SAP财务管理概述培训文档

会计科目表
公司代码
业务范围
采购组织
工厂
发运点
库存地点
装运点
销售组织
分销渠道
销售办公室
产品组
销售组
文档原则
SAP系统的任何一笔业务，都会保存为一个SAP文档（凭证） 每个模块都具有本模块的凭证：财务凭证、采购订单、物料凭证、维修订单… 只有与财务相关的业务，才会产生财务凭证 各模块业务之间的关联，通过凭证流(document flow)实现
FICO概述（财务管理会计概述） 王建利
毕博管理咨询（上海）有限公司 2010年12月
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供应商
采购
采购订单
仓库
• 物料 • 服务
运行
仓库
销售
订单
• 产品 • 服务
采购组织
客户
A AA
销售组织
人员
物料资源
固定资产
项目 能力资源
折旧
财务会计、管理会计与后勤管理的集成
采购
库存
运行
销售
供应商
客户
财务会计
费用管理
成本核算 WIP
获利能力分析 管理会计
SAP 中的组织结构
采购组
客户端 /集团
信贷控制区域
表，你就应定义业务范围。 能用于所有的公司代码 - 必须在所有的公司代码中有相同的含义 根据业务范围,更新总帐余额 为内部管理报表目的而设立的业务实体（如事业部，生产线，分支
机构等）。
信用控制范围
用来控制客户信用的组织单元 多个公司代码可以分配给一个信用控制范围 信用控制模式：集中、分散
管理会计
公司治理
员工生命周期管理
生产
项目管理
维护
质量管理
环境、健康和安全
激励和佣金管理
信息集成
流程集成
运作分析
财务供应链管理
员工事务管理
分销
销售订单管理
不动产
应用平台
SAP 模块整体图
SAP财务模块总体架构
信息系统
EC
企业管理
合并
预算
TR
现金管理 银行会计 贷款管理 基金管理
FI
总帐 特殊目的分类帐 应收帐款 应付帐款 资产会计
预先配置不同业务对应的会计科目，实现与财务相关业务发生时的自动记帐
集成举例
维修订单领用库存物资： 库存管理：库存减少 设备维修管理：增加维修物资的投入 财务会计：产生 “借：维修成本-材料消耗 贷：原材料 ”的会计凭证 管理会计：增加维修订单的材料成本
管理会计 财务会计 设备维修管理 库存管理
会计组织架构图示
客户端/集团
公司 会计科目表
公司代码
公司代码
业务范围
业务范围
公司 会计科目表
公司代码
XXXX集团：组织架构现状
ERP 第一期实施范围 已有XXXX企业 在建XXXX企业
蓝旗企业
XXXX （集团 ）有限公司
XXXX能股份有限公司
上海XXXX （集团 ） 有限公司
上海XXXX有 限公司
目录
1 财务管理会计概述 2 总账会计核算
3 往来账业务核算 4 固定资产业务核算 5 管理会计业务核算
财务管理概览培训
课程培训内容：
前言 SAP财务模块简介 财务会计组织结构 主数据 主要集成点 SAP 系统操作起步
前言
项目组财务团队（五菱、毕博） 学习SAP几点体会
学习SAP几点体会
XX(集团)有限公司
公司代码 XX股份
XX第一工厂
XX第二工厂
业务范围1、业务范围2、业务范围……
可以把相关的成本 费用考核单元设为 成本中心
利润中心1
成本控制范围 利润中心2
……
可以把相关的利润 考核单元设为利润 中心
利润中心…
成本中心1
成本中心2
成本中心…
财务管理概览培训
课程培训内容：
前言 SAP财务模块简介 财务会计组织结构 主数据 主要集成点 SAP 系统操作起步
总帐的核心地位
供应商
银行 帐户
发票校验 采购
仓库 物Ma料terial
总帐
运行 资As产sets
证券
客户
仓库 人事
信用管理 销售
统驭科目
统驭科目的科目类型
A
资产统驭科目
D
客户的统驭科目
K
供应商的统驭科目
当你记录明细帐时,系统自动更新相应的统驭科目
统驭科目不能直接过帐
总帐与子帐
应收帐款 10,000
客户端：300 配置系统
公司代码：BP01/BP0X … 科目表：CACN，INT…
客户端：600 生产系统
公司代码：BP01/BP0X … 科目表：CACN，INT…
SAP 服务器
客户端：400 测试系统
公司代码：BP01/BP0X … 科目表：CACN，INT…
客户端：800 … 系统
公司代码：BP01/BP0X … 科目表：CACN，INT…
mySAP PLM
mySAP SRM
mySAP ERP
mySAP CRM
mySAP SCM
SAP NetWeaver
mySAP™ ERP
2004
自助服务
业务分析
战略企业管理
财务管理
财务会计
人力资源管理
员工关系管理
运作管理
采购
库存管理
企业服务
差旅管理
SAP NetWeaver™
人员集成
财务分析
劳动力分析
客户 10,000
应付帐款 5000
供应商 5000
实时录入
资产帐户 8000
总账
固定资产
8000
子账
总帐：帐户查询
审计线索 报表
P&L B/S
余额
111100 工行存款
January February March April
45,000,000 670,000,000 45,560,000 784,000
mySAP 商务套件和 mySAP ERP
mySAP 商务套件
mySAP 产品生命周期管理
mySAP 供应商关系管理
采购订单管理
维护和质量
mySAP ERP
分析 财务 人力资源 企业服务 运作
库存和生产
mySAP 供应链管理
销售订单和分销管理
mySAP 客户关系管理
SAP NetWeaver

完整的 ERP 功能蓝图
公司代码
法律上一个独立公司通常由一个SAP系统中的公司代码代表 必须是一个合法独立的经济实体 按法律要求出具会计报表,独立的资产负债表和损益表。 是一个能够执行会计规则的最小组织单元
输入所有要记帐的业务 会计科目管理的级别
公司
能够产生合并财务报表的最小组织单元 在公司级别上建立合并财务报表 一个公司可以包含一个或多个公司代码 公司下的所有公司代码必须使用同样的
选择登录服务器
登录SAP 系统
客户端/集团 用户名 密码 语言：ZH-中文
EN-英文
SAP 系统窗口中的各要素
命令字段
菜单条
输入字段 单选框
多选框 按钮
标准工具条 参数选项
标题条 应用工具条
状态条
R/3 系统中的图标栏
输入 保存 返回 退出 取消
?
帮助
执行 查找 排序 打印 更改 显示 页面
集成的好处
及时获取信息； 数据量扩展的灵活性和适应性； 消除重复录入； 跨业务部门的信息的透明性； 减少系统接口和维护需求，同时保持系统的可移植性； 及时反映业务的财务影响； 根据原始数据进行决策，提高数据的准确性，更好地进行控制。
企业的信息流模型
资本
资金来源
投资
支出
运行、后勤保障过程
公司代码、工厂、人事管理范围…
通过组织结构的分配关系建立模块间关联
可以是一个虚拟的对象
财务会计组织结构
客户端/集团（Client) 公司代码 公司 会计科目表 业务范围 信用控制范围
客户端/集团（Client)
SAP系统标准层次结构中的最高等级 一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表 按每一客户端建立组织结构、主数据
利润中心
CO
成本要素会计 成本中心会计 内部订单 生产成本控制 获利能力分析
IM 投资管理
投资准备 预算审批 预算执行
项目范围 – FI/CO财务管理
组织与业务范围，申能股份本部与外高桥二期电厂：
会计核算 资产核算 工程核算 物资核算
功能和流程范围：
成本核算分析 资金管理 融资管理 合并报表
司
上海 申能 星火 热电 有限 责任 公司
秦山 第三 核电 有限 公司
核电 秦山 联营 有限 公司
上海 外高 桥第 三发 电有 限责 任公
司
华能 上海 燃机 发电 有限 责任 公司
浙江 桐柏 抽水 蓄能 发电 有限 责任
公司
东海 平湖 油气
田
上海 天然 气管 网有 限公
司
财务会计：组织架构模式
客户端/集团
总帐管理 应收管理 应付管理 固定资产管理
成本中心会计 内部订单管理 获利能力分析 利润中心会计
贷款管理
基金管理
合并会计
财务管理概览培训
课程培训内容：
前言 SAP财务模块简介 财务会计组织结构 主数据 主要集成点 SAP 系统操作起步
SAP组织结构
按模块设立SAP组织结构
由浅入深，逐步推进 SAP常用术语→基本操作→模块功能→模块间集成
开放、变革的观念
从一个较高的层次理解、把握SAP系统的理念、运做模式
从业务出发
积极提问，带着问题学SAP
流程导向
以端到端的业务流程贯穿业务与模块
尽可能简化，尽需要复杂
SAP项目实施理念
财务管理概览培训
课程培训内容：
前言 SAP财务模块简介 财务会计组织结构 主数据 主要集成点 SAP 系统操作起步
上海XXXX资产管理 有限公司
上海XXXX房地产有 限公司
上海XXXX新能源投 资有限公司
上海 吴泾 第二 发电 有限 责任 公司
上海 外高 桥第 二发 电有 限责 任公
司
上海 吴泾 发电 有限 责任
公司
上海 外高 桥发 电有 限责 任公
司
华东 天荒 坪抽 水蓄 能有 限责 任公
司
海漕 泾热 电有 限责 任公
SAP 轻松访问
事务代码与会话
个人常用菜单
创建一个新的会话 （最多同时使用6个会话）
/NFB50 双击菜单或者输入事务代码
用户参数设定
/NSU3 系统-用户参数文件-个人数据
屏幕区域上的帮助
F1：显示字段说明 F4：显示可能的选项
F1
公司代码
区域：
公司代码
??
说明：
公司代码表现了一个独立的会 计单元。如企业集团中的一个 公司。
财务会计主数据
是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的对象
在一段期间内,信息往往保持不变
每个主数据具有单一的名字或数字编号
-- 总帐主数据
-- 供应商主数据
-- 客户主数据
-- 资产主数据
-- 物料主数据（价格、科目信息）
主数据 汇总数据
SAP 业务数据
会计科目表
运营会计科目表:日常会计核算使用的会计科目表 集团会计科目表:出具合并报表使用的会计科目表 国家会计科目表:按照特定国家会计核算规章确定的会计科目表
会计科目和会 计年度,但所用货币可以 不同。
会计科目表
会计科目的集合 至少分配一套会计科目表给每个公司代码 几个公司代码可以应用同一套会计科目表
定义公司代码
▪ 确定公司代码控制 参数；
▪ 分配相关组织结构 ；
业务范围
业务范围是纯粹的内部组织结构。 如果你不仅为公司代码，而且为内部各部门编制资产负债表及利润
扩充帮助
技术信息
F4
公司代码 0001 0002 0003
选择
公司名称 SAP AG Walldorf SAP Italia SAP Schweiz
获取相关帮助信息
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行项目
111100 工行存款
13,000,000
70,197,000 7,000
347,000
15,230,000 23,000
凭证 原始凭证
财务管理概览培训
课程培训内容：
前言 SAP财务模块简介 财务会计组织结构 主数据 主要集成点 SAP 系统操作起步
SAP R/3系统操作起步
目标: •登录SAP系统 •识别SAP系统界面窗口的各要素 •在SAP系统中进行操作 •进行个性化用户参数设置
在SAP系统中,一个公司代码可以同时使用上述3套会计科目表
创建会计科目
会计科目表 级的会计科目
FSP0
分两步维护
公司代码1的 会计科目信息
公司代码2的 会计科目信息
FSS0
分两步维护或者集中维护 ?
会计科目表数据
公司代码 指定数据 集中维护
fs00
财务管理概览培训
课程培训内容：
前言 SAP财务模块简介 财务会计组织结构 主数据 主要集成点 SAP 系统操作起步