商业银行经营管理课件 (13)

18
历史同期平 均发展速度
考察年数 1
去年同月现金支出累计 发生额 最早年份同月现金支出 累计发生额
19
2、最适送钞量的测算



设:T为总成本,A为一定时期内的现金收入(或支出)量,Q为每次运钞 量,P为每次运钞费用,C为现金占有费用,A/Q为运钞次数,Q/2为平均库 存量,P.A/Q为全年运钞总费用,C.Q/2为库存现金全年平均占用费,则 可得以下公式: T=C X Q/2 + P X A/Q 根据该公式,求成本最小时的运钞量,即求T对Q的一阶导数
5 6.6% 1825 0.0050 1.99(万元 ) 2 5
如果每星期运钞1次,每次运钞35万元,总费用为:
35 6.65 1825 0.0050 1.416 (万元 ) 2 35
3种方案相比,第1种方案费用最少,应当3天运钞1次,每次 运送16.63万元现金。
22
3、同业存款余额需要量测算
投资收益=（投资收益率 X 30 / 360 ）X（同业存款余额 - 浮存 - 应 提准备金）1
同业存款余额（元）
99766.48
注：同业存放准备金率12%, 平均浮存(即托收未达款)为7200元 可投资余额年收益率8%
30
本章结束
31
第四章 现金资产业务
1
现金资产业务


第一节：现金资产的构成和作用 第二节：资金头寸的计算与预测 第三节：现金资产的管理
2
第一节 现金资产的构成和作用

一、现金资产的构成 二、现金资产的作用
3
一、现金资产的构成



库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金 现金资产的特征：高流动性，低盈利性
8
保持清偿力和流动性的意义



1、银行的资产和负债的期限结构和数量结构经常 不匹配，于是，确保充足的流动性便成为银行管理 永恒的问题，对银行实现盈利目标有重大意义 2、银行流动性需求往往具有很强的即时性，要求 银行必须及时偿付现金，以满足银行安全性目标的 需要 3、保持良好的清偿力和流动性是银行妥善处理盈 利性与安全性这对矛盾的关键
4
高流动性资产的特征


1、必须有即时变现的市场 2、必须有合理稳定的价格，无论变现的时间要求 多么紧迫，变现的规模有多大，市场都足以立即吸 收这些资产，且价格波动不大 3、该资产必须是可逆的，因而卖方能在几乎没有 损失风险的情况下，恢复其初始投资（本金）
5
二、现金资产的作用

保持清偿力 保持流动性
2 （每旬（月）关键存款 降幅 前 3 旬（月）平均关键存款 降幅 ）
标准差
3
26
历史同期平均发展速度 考察年数 1
去年同期关键存款降幅 最早年份同期关键存款 降幅
本旬（月）存款波动周转金需要量 = 前3旬（月）平均关键存款降幅 X 保险系数 X 历史同期平均发展速度
27


T
令:
dT C A P Q2 dQ 2
则
T 0
P 2A P 2 C A P Q 2A 0 Q 2 , , C C 2 Q
20
例题

某银行市分行在距中心库30公里外设一分支机构，根据往年有关数据测 算，年投放现金量为1825万元，平均每天投放5万元(全年365天)。每 次运钞需支出燃料费、保安人员出差补助费约50元，资金占用费率为年 利率6.6%，代入公式得：



23
4、银行保持现金适度量的措施

（1）将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩 （2）实现现金出纳业务操作规范化 （3）掌握储蓄现金收支的规律 （4）解决压底库存现金的技术性问题：掌握现金 的票面结构；充分发挥中心库调节作用；尽可能把 当天收进的现金用于抵用第二天的现金支出；上缴 的现金当天入账；回收的残破币及时清点上缴，减 少库存现金。
6
银行流动性的需求和供给
项 目
银行流动 性供给 银行流动 性需求 银行净流 动性头寸 存款流入
影 响 因 素
非存款服 务收入 已承诺的 贷款要求 银行流动 性需求 客户偿还 的贷款 银行借款 的偿还 银行资产 销售 其他经营 费用 从货币市 场借款 向银行股 东支付的 红利 其他
存款提取
其他
银行流动 性供给
9
第二节 资金头寸的计算与预测

一、资金头寸及其构成 二、资金头寸的预测
10
一、资金头寸及其构成

基础头寸及其构成

是商业银行的库存现金与在中央银行的超额 准备金之和。 是商业银行可以动用的全部可用资金，它包 括基础头寸和银行存放同业的存款

可用头寸及其构成

11
二、资金头寸的预测


第三节 现金资产的管理



一、现金资产管理原则 二、库存现金的日常管理 三、存款准备金的管理 四、 同业存款的管理
14
一、现金资产管理原则


总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则
15
二、库存现金的日常管理

影响银行库存现金的因素


现金收支规律 营业网点的多少 后勤保障的条件 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行 库的规定 商业银行内部管理
24
三、存款准备金的管理


满足法定存款准备金要求 超额准备金的管理
美国实行14天计算法。我国实行按旬计算法，即旬末按对 公对私不同科目计算法定准备金总量平均数，不足部分及 时补足。
25
超额准备金管理


1、分析影响超额准备金的因素 （1）存款波动
每旬（月） 旬（月）中 其他因素 关键性存款降幅 = 累计存款下降 - （如贷款收回） 前3旬（月）平均关键存款降幅 = 前3旬（月）累计关键存款降幅/3 保险系数=标准差X 置信概率度
（2）贷款发放与收回
贷款发放对超额准备金的需要量=用于对他行支付的贷款+（用于对本 行支付的贷款-已收回贷款）X法定存款准备金比率


2、超额准备金的调节
同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 通过央行融资 商业银行系统内资金调度 出售其他资产
28



四、 同业存款的管理



同业存款的目的主要为支付代理行代理费用 同业存款需要量的测算
16
二、库存现金的日常管理

银行库存现金规模的确定

库存现金需要量的匡算 最适送钞量的测算 现金调拨临界点的确定 银行保持现金适度量的措施

严格库房安全管理措施
17
5、银行内部管理
（二）库存现金规模
1、现金需要量匡算 （1）库存现金周转时间 （2）库存现金支出水平
即期现金支出水平 = 前期平均现金支出水平×保险系数×历史同期平均发展速度
使用代理行的服务数量和项目 代理行收费标准 可投资余额的收益率
29
同业存放余额需要量测算表
1、X月份代理行提供的服务项目 支票清算10540笔 每笔0.045元 电子转帐28笔 每笔1.50元 证券保管7笔 每笔 3.00元 数据处理及计算机服务 总计 2、代理行收益项目 计算机服务手续费 应从同业存款中获得的投资收益 总计 成本（元） 474.30 42.00 21.00 100.00 637.30 收益(元) 100.00 537.30 637.30
+1.5
+1.4 -0.5 +0.1 +3.9 -2.0 +0.3 +0.5
357
345 330 341 341 361 375 386
-8.0
-12.0 -15.0 +11.0 +0 +20.0 +14.0 +11.0
+21.5
+24.6 +10.5 -10.1 +35.1 -38.0 -11.3 -6.5 13
7
银行流动性的需求和供给计算公式
银行流动性供给 存款流入 非存款服务收入 客户偿还的贷款 银行资产出售 从货币市场借款 其他
银行流动性需求 存款提取已承诺的贷款要求 银行借款的偿还 其他经营费用 向银行股东支付的红利 其他
银行净流动性头寸 银行流动性供给- 银行流动性需求
3、现金调拨临界点的确定

现金调拨 平均每天正 临界点 = 常支出量 X

提前 保险库 时间 + 存量

保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天正常支出）X 提前时间
按前例计算： 保险库存量=（7-5）X 1 = 2（万元） 现金调拨临界点=5 X 1 + 2 = 7（万元） 因此，当该分行的库存现金降到7万元时，就应当调拨现金16.63万元
其中：
前期平均现金支出水平 = 前30天现金支出累计发生额÷30 保险系数 = 标准差×置信概率度 标准差 =
2 ( 每天现金支出额 平均现金支出额 ) / 30天
置信概率度可根据对数字的准确程度要求来确定,如要求是95%,则置信概率为0.95,以 0.95作为F(t)去查正态概率表,得 t = 1.96,此t即为置信概率度
-10.4
2
3 4
589
586 591
+2.0
-3.0 +5.0
+0.2
-0.3 +0.5
359
356 365
+3.0
-3.0 +9.0
-1.2
+0.3 -4.5
5
6 7 8 9 10 11 12
606
620 615 616 655 635 638 643
+15.0
+14.0 -5.0 +1.0 +39.0 -20.0 +3.0 +5.0
是对银行流动性需要量的预测 取决于银行存贷款资金运动的变化 预测资金头寸主要是为了预测存贷款的变化 趋势
12
某银行资金头寸需要量预测
月份 12 1 存款总额 593 587 -6.0 -0.6 存款变化 所需准备 金变化 贷款总额 351 356 +5.0
单位百万元 头寸剩余（+）不足 （- ）
贷款变化
Q
2 1825 0.0050 16.63(万元) 6.6%
即每次运钞16.63万元, 大约每3天送1次,按此计算总费用为
Q A 6.6% 16.63 1825 0.0050 T C P 1.0975(万元) 2 Q 2 16.63
21

如果每天运钞一次,每次运钞5万元,总费用为: