首创置业股份有限公司财务管理体系文件资金金额管理规定

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1、目的
为确保公司的日常资金保有量契合公司实践业务及日常运作需求，资金余额量可以平衡公司平安性、效率性的资金综合管理需求，确保资金在母公司和各子公司之间得以一致规划，特制定本方法。

2、适用范围
2.1本顺序适用于公司的货币资金余额管理。

2.2本方法适用于本公司及控股子公司，其他部门对触及到的有关规则亦应遵照执行。

3、相关顺序及文件
3.1预算编制流程文件FM-BM-05
3.2外部资金融通与调度顺序FM-TM-07
3.3对外融资管理顺序FM-TM-08
4、任务顺序
4.1资金余额管理的目的与意义
1〕公司停止资金余额管理的目的是确立公司全体的最正确资金日常保有水平，并在日常运营资金的管理中，贯彻该最正确保有水平的基本管理原那么，监控资金流量，控制资金余额，在此基础上一致分配公司内的资金。

2〕资金余额管理的范围主要包括银行存款和其他货币资金。

3〕资金最正确日常保有水平表达为一个合理的活动性区间，该区间的低限为资金的最低平安保有量，资金余额在该低限之上，确保公司防止支付性危机；高限为资金的经济保有量，资金余额限制在该高限之下，确保公司不会形成资金糜费。

4〕资金余额的管理目的区间每年由母公司一致确定一次，年度运营中资金的余额水平以该目的区间为管理目的。

在年度管理目的确实定之外，也可依据公司的运营周期特点，对该区间目的停止调整和修订。

5〕资金余额的管理目的区间确实定、调整和执行有严厉的控制顺序，最高审定
权限为母公司财务总监和总裁。

4.2资金余额管理的方法
1〕确定资金余额的管理目的区间。

该管理决策触及阅历数据剖析、行业水平、资金预算参照等多要素的综合剖析。

剖析要素剖析权重明细项
1.阅历数据剖析〔过往3年〕20％ 1.1资金平均余额
1.2资金平均余额/ 总资产
1.3资金平均余额/ 平均土地开发面积
1.4资金平均余额/ 平均新修建面积
1.5资金平均余额/ 平均租售面积
1.6充足资金发作次数，金额；
1.7闲置资金在库时间，金额；
2.行业水平
〔行业普通水平和标杆企业水平〕10％ 2.1行业资金平均余额
2.2标杆企业资金平均余额
2.3资金平均余额/ 总资产
2.4资金平均余额/ 平均土地开发面积
2.5资金平均余额/ 平均新修建面积
2.6资金平均余额/ 平均租售面积
3.预算期资金状况40％ 3.1预算年度资金总需求量
3.2预算年度资金周转周期
4.预算期资金收支项基本剖析30％ 4.1日常运营资金支出剖析
44.2新项目投资资金支出剖析
2〕目的余额区间的资金管理。

日常运营中，母公司每周汇总子公司资金余额状况，监控各公司的资金余额变化状况，并失掉加总的资金余额，与目的余额区
间对比，对差异停止剖析和说明。

4.3资金余额管理的关键顺序
步骤任务内容触及岗位步骤说明
7 财务部经理
财务总监
总裁资金余额目的的调整目的由财务部经理制定，附修正说明，失掉财务总监和总裁的审定后执。

5、单据与记载
«资金目的余额管理区间审批表»〔见附件一〕6、流程图
附件一。