总账应收应付

FICO试卷-总账应收应付会计
总分：共100分
姓名:________ 日期:________ 得分:__________
笔试题
一、多项选择题（每题2分共8分）
1．科目“预收账款”的特别总账标识号为_________
A、U
B、A
C、W
D、X
2．科目“其它应付款”的特别总账标识号为_________
A、U
B、A
C、W
D、Z
3．以下凭证冲销的原因中，结果是红字冲销的为__________
A、01
B、02
C、03
D、04
4.会计科目是：____________
A、分两部分；科目表段（即集团级属性）和公司代码段（即公司级属性）
B、分三部分：一般数据和公司代码数据及采购数据
C、分三部分：一般数据和公司代码数据及销售数据
5．一张凭证中包含如下哪几项：____________
A、凭证种类
B、记帐码
C、帐户
D、记账日期
6．对还未付款清帐的供应商发票凭证，下面哪些字段是可以更改的？____________
A、付款条款
B、收付基准日期
C、金额
D、折扣基础金额
E、分配
F、文本
二、填空题（每题2分共8分）
1．显示客户行项目的事务码是( )。

2．显示客户余额的事务码是( )。

3．显示科目余额的事务码是( )。

4．查看系统自带的资产负债表及损益表的事务码是（）。

三、判断题（每题2分共10分）
1．统驭科目可以直接记账。

（）
2．显示客户余额的事务码是FD10N。

（）
3．预制凭证保存后不能再修改。

（）
四、问答题（每题5分共10分）
1．详细说明我们未来FI业务中常用到的记帐码种类及其用法。

2．什么是统驭科目？
上机题
1．财务用现金支付了行政部门季度活动报销费用，报销金额为1500元，在总账中进行记账，并记录相应的公司代码、凭证编号；并对这张凭证进行冲销，并记录公司代码、冲销凭证号码。

2．在1000公司中以Y10051~Y10090为编号范围，在系统中建立内部员工主数据，名称为自己的姓名。

3．在1000公司创建一个客户，记录创建的客户编号；2007-7-30日收到该客户的预付货款1000RMB，记录生成的凭证号；2007-8-3日对该客户确认5000RMB的应收款，记录生成的凭证号；2007-8-10收到该客户的付款4000RMB，要求财务对该客户进行收款的账务处理同时，也对其预收账款进行清账处理，并记账其生成的凭证编号。

4．在1000公司创建一个供应商，记录创建的供应商编号；2007-7-30日中亚财务向该供应商预付货款1000RMB，记录生成的凭证号；2007-8-3日对该供应商确认5000RMB的应付款，记录生成的凭证号；2007-8-10向该供应商的付款4000RMB，要求财务对该客户进行付款的账务处理同时，也对其预付账款进行清账处理，并记账其生成的凭证编号。

5．对第4题的最后一步生成的付款凭证进行冲销处理，用事务码FBRA进行重置并冲销。

6．在1000公司创建一个客户，记录创建的客户编号；2007-8-1日对该客户确认1000USD 的应收款，记录生成的凭证号；2007-8-5收到该客户的部分付款200USD，并记账其生成的凭证编号；2007-8-10收到该客户的剩余款800USD，并记账其生成的凭证编号。

7．在1000公司创建一个客户，记录创建的客户编号；2007-8-1日对该客户确认1000USD 的应收款，记录生成的凭证号；2007-8-10收到该客户998USD的款，要求财务对该客户进行收款记账并清账处理，其收款与应收款的差额当做财务费用-手续费处理，并记账相关的会计凭证编号。