学校执行财务制度自查报告(3篇)

第1篇
一、前言
为了进一步加强学校财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，我校根据上级有关部门的要求，结合学校实际情况，开展了财务制度自查工作。

现将自查情况报告如下：
二、自查范围
本次自查范围包括学校财务管理制度、财务收支、资产购置、资金使用、内部审计等方面。

三、自查内容
1. 财务管理制度
（1）财务管理制度是否健全，是否符合国家法律法规和上级有关部门的要求。

（2）财务管理制度是否得到有效执行，是否存在违规操作现象。

2. 财务收支
（1）收入来源是否合法，收入项目是否完整。

（2）支出是否符合预算，支出项目是否合规。

（3）是否存在截留、挪用、私分等违规行为。

3. 资产购置
（1）资产购置程序是否规范，是否经过审批。

（2）资产购置是否符合学校发展规划和实际需要。

（3）资产购置价格是否合理，是否存在虚报冒领现象。

4. 资金使用
（1）资金使用是否符合预算，是否存在超支现象。

（2）资金使用是否高效，是否存在浪费现象。

（3）是否存在资金闲置、沉淀现象。

5. 内部审计
（1）内部审计制度是否健全，审计工作是否规范。

（2）内部审计是否定期开展，审计报告是否及时反馈。

（3）审计发现的问题是否得到及时整改。

四、自查结果
1. 财务管理制度
我校财务管理制度健全，涵盖了财务收支、资产购置、资金使用等方面。

在自查过程中，未发现违规操作现象。

2. 财务收支
（1）收入来源合法，收入项目完整。

（2）支出符合预算，支出项目合规。

（3）未发现截留、挪用、私分等违规行为。

3. 资产购置
（1）资产购置程序规范，经过审批。

（2）资产购置符合学校发展规划和实际需要。

（3）资产购置价格合理，未发现虚报冒领现象。

4. 资金使用
（1）资金使用符合预算，未发现超支现象。

（2）资金使用高效，未发现浪费现象。

（3）未发现资金闲置、沉淀现象。

5. 内部审计
（1）内部审计制度健全，审计工作规范。

（2）内部审计定期开展，审计报告及时反馈。

（3）审计发现的问题得到及时整改。

五、存在的问题及整改措施
1. 存在问题
（1）部分财务人员对财务管理制度理解不够深入，执行力度有待加强。

（2）资金使用过程中，存在一定程度的预算外支出。

2. 整改措施
（1）加强对财务人员的培训，提高财务人员的业务水平和执行力。

（2）严格控制预算外支出，确保资金使用合理。

六、结论
通过本次财务制度自查，我校财务管理总体情况良好，但仍存在一些问题。

我们将认真总结经验，针对存在的问题，采取有效措施，进一步加强财务管理，提高资金使用效益，为学校发展提供有力保障。

七、建议
1. 加强对财务人员的培训，提高财务人员的业务水平和职业道德。

2. 严格执行财务管理制度，规范财务行为。

3. 加强内部审计，及时发现和纠正财务问题。

4. 加强与上级部门的沟通，及时了解和掌握相关政策法规。

5. 积极开展财务公开，接受社会监督。

八、报告时间
本自查报告于XXXX年XX月XX日完成。

九、报告单位
XXXX学校
报告人：XXX
联系电话：XXXXXXXXXXX
第2篇
一、自查背景
为了进一步加强学校财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，根据上级主管部门的部署和要求，我校于2021年X月X日至X月X日开展了财务制度执行情况
自查工作。

本次自查旨在全面了解我校财务制度执行情况，查找存在的问题和不足，进一步强化财务管理，确保财务工作规范、高效、廉洁。

二、自查范围
本次自查范围为学校财务制度执行情况，主要包括以下内容：
1. 财务管理制度建设情况；
2. 财务预算编制与执行情况；
3. 财务收支管理情况；
4. 资产管理情况；
5. 会计核算与报表编制情况；
6. 内部控制制度建设与执行情况。

三、自查方法
本次自查采用以下方法：
1. 查阅文件：查阅学校财务管理制度、财务预算、财务报表等相关文件，了解财
务制度执行情况；
2. 实地调查：对财务部门进行实地调查，了解财务工作流程、财务人员配备、财
务软件应用等情况；
3. 询问了解：向财务部门负责人、会计人员等相关人员进行询问，了解财务制度
执行过程中的问题；
4. 数据分析：对财务数据进行统计分析，查找存在的问题和不足。

四、自查发现的问题及原因分析
（一）财务管理制度建设方面
1. 部分财务管理制度不够完善，如报销制度、资产管理制度等；
2. 部分财务管理制度执行力度不够，存在制度形同虚设的现象。

原因分析：
1. 对财务管理制度的重要性认识不足，导致制度制定不够完善；
2. 制度执行过程中缺乏监督，导致制度执行不到位。

（二）财务预算编制与执行方面
1. 财务预算编制不够科学，存在预算指标不合理、预算执行不严格等问题；
2. 财务预算执行过程中存在随意调整预算指标的现象。

原因分析：
1. 预算编制人员对预算编制方法掌握不足，导致预算编制不够科学；
2. 预算执行过程中缺乏有效监督，导致预算执行不严格。

（三）财务收支管理方面
1. 收入管理不够规范，存在应收账款回收不及时、收入核算不准确等问题；
2. 支出管理不够严格，存在违规支出、超标支出等问题。

原因分析：
1. 收入管理责任不明确，导致应收账款回收不及时；
2. 支出管理缺乏有效控制，导致违规支出、超标支出等问题。

（四）资产管理方面
1. 资产管理制度不够健全，存在资产管理混乱、资产闲置浪费等问题；
2. 资产处置不规范，存在违规处置资产的现象。

原因分析：
1. 对资产管理的重要性认识不足，导致资产管理制度不够健全；
2. 资产处置过程中缺乏有效监督，导致违规处置资产。

（五）会计核算与报表编制方面
1. 会计核算不够规范，存在会计科目使用不规范、会计凭证填写不完整等问题；
2. 财务报表编制不够准确，存在数据错误、报表格式不规范等问题。

原因分析：
1. 会计人员业务水平参差不齐，导致会计核算不够规范；
2. 财务报表编制缺乏有效审核，导致报表编制不准确。

（六）内部控制制度建设与执行方面
1. 内部控制制度不够完善，存在内部控制制度缺失、内部控制制度执行不到位等问题；
2. 内部控制监督机制不健全，存在内部控制监督缺失的现象。

原因分析：
1. 对内部控制的重要性认识不足，导致内部控制制度不够完善；
2. 内部控制监督机制不健全，导致内部控制监督缺失。

五、整改措施及建议
（一）加强财务管理制度建设
1. 完善财务管理制度，确保制度覆盖全面、内容详实；
2. 加强制度执行力度，确保制度落到实处。

（二）规范财务预算编制与执行
1. 提高预算编制水平，确保预算指标合理、预算执行严格；
2. 加强预算执行监督，防止预算指标随意调整。

（三）加强财务收支管理
1. 规范收入管理，确保应收账款回收及时、收入核算准确；
2. 严格支出管理，防止违规支出、超标支出。

（四）加强资产管理
1. 完善资产管理制度，确保资产管理规范、资产利用高效；
2. 规范资产处置，防止违规处置资产。

（五）规范会计核算与报表编制
1. 提高会计人员业务水平，确保会计核算规范；
2. 加强财务报表审核，确保报表编制准确。

（六）加强内部控制制度建设与执行
1. 完善内部控制制度，确保内部控制覆盖全面、内容详实；
2. 健全内部控制监督机制，确保内部控制监督到位。

六、总结
通过本次自查，我校对财务制度执行情况有了更加全面、深入的了解。

针对自查中发现的问题，我们将认真分析原因，制定整改措施，切实加强财务管理，提高财务管理水平。

同时，我们将不断总结经验，不断完善财务管理制度，为学校的发展提供有力保障。

第3篇
一、前言
为了加强学校财务管理，提高资金使用效益，规范财务行为，我校按照上级有关部门的要求，结合学校实际情况，于XX年XX月开展了财务制度自查工作。

现将自查情况报告如下：
二、自查范围及内容
本次自查范围为我校财务部门及各二级单位，自查内容包括以下几个方面：
1. 财务管理制度执行情况；
2. 资金管理使用情况；
3. 会计核算和财务报告情况；
4. 财务公开和监督检查情况；
5. 预算编制和执行情况；
6. 财务人员业务素质和职业道德情况。

三、自查发现的主要问题
1. 部分财务管理制度执行不到位。

部分二级单位在财务管理中，存在制度执行不
严格、流程不规范、手续不健全等问题。

2. 资金管理使用不够规范。

部分单位存在资金使用效率不高、闲置资金较多、资
金调度不合理等问题。

3. 会计核算和财务报告不够规范。

部分单位会计核算不规范，财务报告不够真实、完整。

4. 财务公开和监督检查不到位。

部分单位财务公开不够及时、全面，监督检查力
度不够。

5. 预算编制和执行不够科学。

部分单位预算编制不够科学，预算执行不够严格。

6. 财务人员业务素质和职业道德有待提高。

部分财务人员业务知识不足，职业道
德有待加强。

四、整改措施及建议
1. 加强财务管理制度建设。

对现有财务管理制度进行全面梳理，修订完善不适应
新形势的条款，确保制度体系更加健全、完善。

2. 严格资金管理。

加强资金使用审批，提高资金使用效率，合理调度资金，确保
资金安全。

3. 规范会计核算和财务报告。

加强会计核算管理，确保会计信息真实、完整；加
强财务报告审核，提高报告质量。

4. 加强财务公开和监督检查。

及时、全面地公开财务信息，接受社会监督；加强
监督检查力度，确保财务制度有效执行。

5. 优化预算编制和执行。

加强预算编制的科学性，提高预算执行力度，确保预算
目标的实现。

6. 提高财务人员业务素质和职业道德。

加强财务人员业务培训，提高业务水平；
加强职业道德教育，树立良好的职业道德风尚。

五、总结
通过本次自查，我校对财务管理工作有了更加全面、深入的了解，发现了一些存在的问题。

我们将认真落实整改措施，不断加强财务管理，提高资金使用效益，为学校事业发展提供有力保障。

以下是自查报告的具体内容：
一、自查范围及内容
1. 财务管理制度执行情况
我校现有财务管理制度主要包括《学校财务管理制度》、《学校预算管理制度》、《学校收支管理制度》等。

自查中发现，部分二级单位在财务管理中，存在制度执行不严格、流程不规范、手续不健全等问题。

如：部分单位报销手续不全，审批流程不严谨；部分单位财务人员对财务制度理解不够深入，执行过程中存在偏差。

2. 资金管理使用情况
自查中发现，部分单位存在资金使用效率不高、闲置资金较多、资金调度不合理等问题。

如：部分单位资金使用过于集中，导致其他单位资金紧张；部分单位资金闲置，未能发挥效益。

3. 会计核算和财务报告情况
自查中发现，部分单位会计核算不规范，财务报告不够真实、完整。

如：部分单位会计科目设置不合理，核算不准确；部分单位财务报告内容不完整，数据不准确。

4. 财务公开和监督检查情况
自查中发现，部分单位财务公开不够及时、全面，监督检查力度不够。

如：部分单位财务公开内容单一，缺乏全面性；部分单位监督检查流于形式，未能有效发现和纠正问题。

5. 预算编制和执行情况
自查中发现，部分单位预算编制不够科学，预算执行不够严格。

如：部分单位预算编制缺乏科学依据，预算指标不合理；部分单位预算执行过程中，存在随意调整、超支现象。

6. 财务人员业务素质和职业道德情况
自查中发现，部分财务人员业务知识不足，职业道德有待加强。

如：部分财务人员对财务政策法规掌握不够全面，业务操作不规范；部分财务人员职业道德意识淡薄，存在违反规定的行为。

二、整改措施及建议
1. 加强财务管理制度建设
（1）修订完善现有财务管理制度，确保制度体系更加健全、完善；
（2）加强财务制度培训，提高财务人员对制度的理解和执行能力。

2. 严格资金管理
（1）加强资金使用审批，提高资金使用效率；
（2）合理调度资金，确保资金安全；
（3）加强对资金使用的监督检查，防止违规使用。

3. 规范会计核算和财务报告
（1）加强会计核算管理，确保会计信息真实、完整；
（2）加强财务报告审核，提高报告质量；
（3）规范会计科目设置，确保核算准确。

4. 加强财务公开和监督检查
（1）及时、全面地公开财务信息，接受社会监督；
（2）加强监督检查力度，确保财务制度有效执行。

5. 优化预算编制和执行
（1）加强预算编制的科学性，提高预算指标合理性；
（2）加强预算执行力度，确保预算目标的实现。

6. 提高财务人员业务素质和职业道德
（1）加强财务人员业务培训，提高业务水平；
（2）加强职业道德教育，树立良好的职业道德风尚。

三、总结
通过本次自查，我校对财务管理工作有了更加全面、深入的了解，发现了一些存在的问题。

我们将认真落实整改措施，不断加强财务管理，提高资金使用效益，为学校事业发展提供有力保障。

以上为我校执行财务制度自查报告，敬请领导和相关部门予以审阅。