财务做账的整个流程

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会计账务流程

会计账务流程会计账务流程是指企业在日常经营活动中所涉及的资金收支、资产负债等方面的记录和处理流程。

良好的会计账务流程可以有效地规范企业的财务管理，确保财务数据的准确性和可靠性。

下面将详细介绍会计账务流程的具体内容。

首先，会计账务流程的第一步是收集原始凭证。

原始凭证是企业经济活动的直接记录，包括各种发票、收据、支票等。

企业应当及时、准确地收集这些原始凭证，并按照规定进行分类和整理。

接下来，企业需要对收集到的原始凭证进行审核和登记。

审核原始凭证是为了确认其真实性和合法性，避免虚假记录和错误记录的出现。

登记原始凭证是为了将其转化为会计凭证，记录到企业的账簿中。

然后，企业需要进行会计凭证的核算和汇总。

会计凭证是企业进行会计核算和汇总的基础，通过对会计凭证的核算和汇总，可以得出企业的财务状况和经营成果。

接着，企业需要进行账务处理和账务核对。

账务处理是指根据会计凭证进行账务分录和账务处理，包括借贷记账、制作总账、明细账等。

账务核对是指对账务处理结果进行核对和调整，确保账务处理的准确性和完整性。

最后，企业需要进行财务报表的编制和填制。

财务报表是企业向内外部用户提供财务信息的主要途径，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

企业应当按照法律法规和会计准则的要求，编制和填制财务报表，并及时向相关部门和人员进行报送。

综上所述，会计账务流程是企业日常经营活动中不可或缺的重要环节，它直接关系到企业的财务管理和财务决策。

良好的会计账务流程可以提高企业的财务管理水平，增强企业的竞争力，是企业持续健康发展的重要保障。

因此，企业应当高度重视会计账务流程的建立和完善，确保其规范、高效和可靠。

一套完整的做账流程

一套完整的做账流程做账是企业日常财务管理中非常重要的一环，它涵盖了记录、分析和报表编制等工作内容，是企业财务管理的基石之一、下面是一套完整的做账流程，详细介绍从凭证的录入到财务报表编制的具体步骤。

1.凭证录入做账的第一步是凭证录入。

根据企业发生的各项业务活动，如购买商品、销售产品、支付工资等，将这些业务活动以会计凭证的形式记录下来。

会计凭证是指用来记录和核算经济业务的会计凭据，主要包括收款凭证、付款凭证、转账凭证、存货凭证等。

凭证录入时需要注意凭证的正确性、完整性和真实性。

2.凭证审核凭证录入完成之后，需要进行凭证审核。

凭证审核是指对录入的凭证进行检查，是否符合会计准则和企业内部的财务管理制度。

审核内容包括凭证的合法性、准确性和完整性等。

凭证审核的目的是确保凭证的真实性和可靠性，为后续的分析和报表编制提供基础。

3.凭证过账凭证过账是将凭证中的数据从临时账户转移到永久账户的过程。

过账的目的是使凭证的数据与会计科目相对应，确保财务数据的准确性和一致性。

凭证过账时，需要将凭证中的借、贷方分录对应到相应的会计科目上，并记录到总账和明细账中。

4.底账处理底账是指根据凭证分录和过账情况而形成的账簿，主要包括总账、明细账、日记账等。

底账处理包括账簿的日常更新和调整。

在日常更新中，需要将每个凭证的分录信息填写到相应的底账上。

在调整中，需要对一些特殊的会计科目进行年终调整，如坏账准备、预提费用等。

底账处理的目的是确保财务数据的完整性、准确性和可靠性。

5.期末调整期末调整是在每个会计期末进行的一项工作，主要是为了确认各项资产、负债、净资产和损益的准确性，并进行必要的调整。

期末调整包括损益结转、计提折旧、摊销等。

通过期末调整，可以使财务报表反映业务活动的真实情况。

6.财务报表编制财务报表是企业财务状况和经营成果的重要反映工具，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

财务报表编制是将期末调整后的财务数据按照一定的格式和要求进行整理和汇总，形成相应的财务报表。

商贸公司做账流程

商贸公司做账流程一、凭证的录入。

在商贸公司做账流程中，最基本的工作就是凭证的录入。

凭证是公司财务活动的记录，包括收入、支出、资产、负债等方面的信息。

在录入凭证时，需要按照凭证的日期、凭证号、摘要、借贷方金额等信息进行记录，确保凭证的准确性和完整性。

二、日常记账。

日常记账是商贸公司做账流程中非常重要的一环。

在日常记账过程中，需要对公司的各项收支进行记录，包括采购、销售、资金往来等方面的交易。

同时，还需要对银行存款、现金、应收应付账款等进行核对和记录，确保账目的真实性和准确性。

三、月末结账。

月末结账是商贸公司做账流程中的重要环节。

在月末结账时，需要对当月的各项账目进行汇总和核对，确保各项账目的准确性。

同时，还需要进行损益调整和财务报表的编制，为公司的经营决策提供准确的财务数据支持。

四、税务申报。

税务申报是商贸公司做账流程中不可或缺的一部分。

在税务申报过程中，需要对公司的营业税、增值税、所得税等进行计算和申报，确保公司依法履行税收义务，避免出现税收风险。

五、财务审计。

财务审计是商贸公司做账流程中的最后一环。

在财务审计过程中，需要对公司的财务数据进行全面的审查和核实，确保公司的财务报表真实、准确。

同时，还需要对公司的内部控制制度进行评估，为公司的经营决策提供可靠的财务信息支持。

六、总结。

商贸公司做账流程是公司财务管理工作中非常重要的一部分，涉及到公司的日常经营活动、税务申报、财务审计等方面。

只有严格按照规定的流程和要求进行操作，才能保证公司财务数据的真实性和准确性，为公司的经营决策提供可靠的数据支持。

希望以上内容能够对商贸公司做账流程有所帮助，谢谢阅读！。

用友财务软件操作流程大全

用友财务软件操作流程大全，全面详细，超级实用！一、新建账1、点击登录系统管理——点击系统下拉菜单注册——弹出系统管理员登录对话框(管理员Admin，密码为空)——确定;2、点击系统管理账套下拉菜单——建立——输入账套号——设置账套名称——设置账套径——设置会计期间——点击下一步——输入单位信息——核算类型——点击下一步——基础信息——科目编码设置长度。

3、点击权限——操作员——增加操作员并设置密码4、点击权限——设置账套操作员的权限5、修改账套：以账套主管的身份注册，并选择相应的账套后——点击系统管理菜单下的修改——修改账套信息6、引入输出账套：系统管理下——引入、输出文件前缀名UfErpAct(引入时要账套号不能相同，以免覆盖账套)二、总账系统1、总账——系统初始化——设置会计科目——录入期初余额——设置凭证种类填制凭证：点击增加修改凭证——填制凭证下修改作废、整理凭证——填制凭证窗口——制单——作废/恢复(作废凭证编号保留，但不能修改、审核，但要参加记账否则月末无法编者结账，通过整理可清除作废凭证，并对未记长凭证重新编号)若已结转则要先消审。

消审：取消对账——换人——审核——点击凭证——成批取消审核若没结转损益，改完凭证直接审核记账结账若已结转损益——作废损益凭证——凭证删除2、填制凭证：点击增加修改凭证——填制凭证下修改作废、整理凭证——填制凭证窗口——制单——作废/恢复(作废凭证编号保留，但不能修改、审核，但要参加记账否则月末无法编者结账，通过整理可清除作废凭证，并对未记长凭证重新编号)3、审核凭证：退出总账账套重新注册更换操作人员进入账套——总账系统——审核凭证——选择要审核的凭证(若有错则标错后修改)——记账。

4、结转期间损益：期末——转账定义——期间损益——输321——期末——期间损益结转——勾选要结转科目生成结账凭证——退出选操作人员登录——审核——记账5、月末处理或期末——结账6、现金日记账、银行日记账设置：总账系统——系统初始化设置——会计科目——编辑——指定会计科目——设置现金日记账、银行日记账科目7、支票登记簿：初始设置选项——勾选支票控制——总账——系统初始化——设置“票据结算”——出纳——支票登记簿——银行——新增8、出纳业务期末处理期初未达账：—出纳——银行对账单——银行对账期初录入——银行——银行对账期初对话框——启用日期、输入余额——单击对账单期初/日记账期初未达项9、反结账：期末——结账——CTRL+SHIFT+F610、反对账：期末——对账——CTRL+H 凭证——恢复记账前状态消审：取消对账——换人——审核——点击凭证——成批取消审核若没结转损益，改完凭证直接审核记账结账若已结转损益——作废损益凭证——凭证删除11、年度结账：注册——选定需要进行建立新年度账套和上年的时间——系统管理——年度账——建立——进入创建年度账——确认12、年度账的引入前缀名为uferpyer ：系统管理——年度账——引入13、年度账结转：注册——系统管理(此时注册的年度应为需要进行结转的年度，如需将2005年的数据结转到2006年，则应以2006年注册进入)——年度账——结转上年数据14、清空年度数据：注册——系统管理——年度账——清空年度数据——选择要清空年度——确认三、UFO报表设置1、报表处理：启动UFO创建空白报表——格式菜单下——报表模板——数据——关键字设置、录入(左下角有格式和数据切换)——编辑菜单——追加表页2、报表公式设计：格式状态下(若数据状态下求和则不能生成公式)——自动求和选定向左向右求和3、舍位平衡公式：数据——编辑公式——舍位公式——舍位平衡公式对话框(舍位位数为1，区域中的数据除10;为2则除100。

精品：一套完整的财务做账流程

5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、树立良好的窗口形象。二、销售费用岗工作流程（一）部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确-—→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠-—→审核审批手续是否完备--→审核部门费用支出进度(如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭证借:营业费用-相关明细科目（部门专项)贷：现金/银行存款/其他应收款-—→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核注：（1)非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范,大小写一致，无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范。（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉.（3）费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产须经行政事务部登记；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。（4）准确使用明细科目（见科目表），正确选取专项。(5）报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。（二）办事处费用
5、途损审核途损合法依据、途损报告—-→审核签字手续完整--→编制记账凭证借：营业费用——途损（专项）贷：应收账款注：（1）途损须取得客户单位或运输单位出具的有效证明。(2）途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字，财务部长审批。(3）途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款，不允许提取现金，账务处理上可以“现金"科目过渡.
1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起—-→在微机中编制回款登记表并共享-→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票-—→填写进账单——→进账—-→回单——→登记票据传递登记本-—→相关岗位(3)贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本-—→传管理费用岗位

财务做帐流程

财务做帐流程
财务做账是企业日常财务管理中非常重要的环节，它涉及到企
业的资金流入流出、账务记录、财务报表等方面。

一个规范的财务
做账流程可以帮助企业更好地掌握自身的财务状况，提高财务管理
的效率和准确性。

下面将从几个方面介绍财务做账的流程。

1. 收集原始凭证。

财务做账的第一步是收集企业的原始凭证，包括发票、收据、
银行对账单、现金日记账等。

这些原始凭证是财务做账的依据，必
须保存完整和准确。

2. 登记账簿。

在收集到原始凭证后，需要将相关的信息登记到企业的账簿中，包括现金日记账、银行存款日记账、应收账款账簿、应付账款账簿等。

登记账簿是财务做账的重要环节，需要保证准确无误。

3. 编制财务报表。

在完成账簿登记后，需要编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些财务报表是企业财务状况的重要体现，对外部利益相关者具有重要的参考价值。

4. 进行财务分析。

完成财务报表编制后，需要对财务数据进行分析，包括比较分析、趋势分析、比率分析等。

通过财务分析可以更好地了解企业的财务状况，为经营决策提供依据。

5. 缴纳税费。

最后，根据编制的财务报表，企业需要按时缴纳相关的税费，包括增值税、所得税、印花税等。

及时缴纳税费可以避免因拖欠税款而产生的罚款和利息。

以上就是财务做账的基本流程，一个规范的财务做账流程可以帮助企业更好地管理财务，提高财务管理的效率和准确性。

希望以上内容对您有所帮助。

做账的基本方法和操作流程

做账的基本方法和操作流程做账是指将企业的各种经济活动及其结果按照规定的会计准则、会计政策和制度予以记录和准确反映的过程。

做账工作的准确性和及时性对企业的经营管理和财务决策都具有至关重要的影响。

下面我们来了解一下做账的基本方法和操作流程。

一、做账的基本方法1. 会计准则做账的基本方法首先是遵循会计准则。

会计准则是国家会计规范的统一体系，是企业做账的基本标准和规范，其目的是保证企业会计信息的真实、准确、完整和及时，以及对企业的经济活动进行记录、反映和总结。

2. 会计政策企业在做账过程中还需要根据会计政策的规定，按照一定的方法和程序进行做账。

会计政策是指企业在做账过程中的一些具体的会计处理方法和程序。

3. 会计制度企业在做账过程中还需要根据会计制度的规定，按照一定的程序和步骤进行做账。

会计制度是企业对于经济活动进行记录、反映和总结的一套规范和规定。

以上三点构成了做账的基本方法。

在做账过程中，企业需要严格遵循会计准则、会计政策和会计制度的规定，以确保做账工作的准确性和合法性。

二、做账的操作流程1. 收集原始凭证做账的第一步是收集企业的原始凭证，包括各种票据、单据、合同、协议等。

这些原始凭证是企业经济活动的依据和证明，也是做账过程中的重要依据。

2. 过账过账是指将原始凭证中的经济活动记录到会计账簿中。

在过账过程中，需要根据原始凭证的内容和会计政策的规定，按照一定的程序和方法进行记录。

3. 核对经过账之后，需要对记录的结果进行核对。

核对是指对记录的结果进行逐一核对，以确保记录的准确性和完整性。

4. 调整在核对的过程中，可能会发现一些错误或遗漏。

这时需要对错误或遗漏进行调整，并对调整的结果进行逐一核对，以确保记录的准确性和完整性。

5. 生成财务报表做账的最终目的是生成财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

生成财务报表需要依据记录的结果，按照会计准则和会计政策的规定进行汇总和分析，以便为企业的经营管理和财务决策提供依据。

用友U8完整财务软件做账流程

二、总账系统日常操作 1、进入用友 U8 打开用友企业应用平台→输入操作员编号（例：001）→输入密码→选择账套→选择操作日期→确定。 2、填制凭证点击总账系统→填制凭证→增加→修改凭证日期→输入附单据数→录入摘要、选择科目、输入金额→借贷平衡后→点增加做下一份凭证注：可支持多借多贷、一借多贷、多借一贷
U8-V13.0 版本
第一章系统初始建账
1、建账打开所有程序/用友 U8+V13.0/系统服务/”系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。进入注册控制台界面，在用户名处输入“admin “单击“确定”进入系统管理操作界面。
选择“账套”下的“新建”→进入创建账套向导
① 账套信息→录入账套号→录入账套名称→修改启用会计期限→调整会计期间设置→[下一步]；
三、期末自动结转 1、自动转账设置
①自定义结转点总账→点期末→点转账定义→点自定义转账→点增加→转账序号：例如：0001→转账说明：例如：制造费用转生产成本→选择凭证类别→确定→选择科目编码：一定要设末级明细→例如：生产成本的末级明细→方向→借→金额公式→双击→点开放大镜→点取对方科目计算结果→点下一步→点完成→点增行→科目编码：例如：制造费用的末级明细→方向→贷→金额公式→双击→放大镜点开→借方发生额→点下一步→点完成→依次设置制造费用所的末级明细→保存→退出 ②对应结转总账→期末→转账定义→对应结转→输入编号→选择凭证类别→输入摘要→选择转出科目编码（若该转出科目有辅助核算也需要选择）→增行→选择转入科目（若该转入科目有辅助核算也需要选择）→输入结转系数→保存→做下一个对应结转
3、出纳签字本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册→操作员改为出纳的操作员进入用友 U8→点击总账→凭证→出纳签字→选择月份→确定→确定→点菜单上的出纳→成批出纳签字→确定→退出

完整的财务软件做账流程

完整的财务软件做账流程第一章系统初始建账1、建账双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。

进入注册控制台界面，在用户名处输入“admin “单击“确定”进入系统管理操作界面。

选择“账套”下的“新建”→进入创建账套向导①账套信息→录入账套号→录入账套名称→修改启用会计期限→调整会计期间设置→[下一步]；②单位信息→录入单位名称→录入单位简称→[下一步]；③核算类型→选择企业类型→选择行业类型→选择按行业性质预置科目→[下一步]；④基础信息→选择存货是否分类、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算→完成→选择可以建立账套→调整编码方案→调整数据精度→建账成功→即将启用账套→进入系统启用界面→选择总账→调整启用日期。

2、增加操作员选择“权限”下“操作员”→进入操作员管理界面→单击“增加”→录入操作员编号，姓名，密码（至少录入两个操作员）→退出操作员管理界面→浏览所有操作员→正确无误→退出3、操作员权限①普通操作员权限设置点击【权限】→权限→右上角选择账套→左边选择操作员→点增加→在明细权限选择对话框中选择对应的权限即可→设置完成后点确定→以相同方式设置其他操作员的权限→所有操作员权限设置完成后退出②账套主管权限设置点击【权限】→权限→右上角选择账套→左边选择操作员→点右上方的账套主管选项→提示“设置用户：XXX账套主管权限吗？”点“是”→退出即可注：账套主管拥有该账套所有权限第二章财务基础设置用友通（T3）→输入操作员→密码→选择账套→更改操作日期→确定基础设置1、机构设置①部门档案设置基础设置→机构设置→部门档案→增加→输入部门编码、名称等资料→保存→做下一个部门资料→所有做完后退出②、职员档案设置基础设置→机构设置→职员档案→增加→输入职员编码、名称→选择所属部门等资料→保存→做下一个职员档案→所有做完后退出2、往来单位①客户分类基础设置→往来单位→客户分类→增加→输入类别编码、类别名称→保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分②客户档案基础设置→往来单位→客户档案→选中客户分类→点增加→输入客户编码、客户名称、客户简称→保存做下一条客户档案注：A、客户档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按客户的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做③供应商分类基础设置→往来单位→供应商分类→增加→输入类别编码、类别名称→保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分④供应商档案基础设置→往来单位→供应商档案→选中客户分类→点增加→输入供应商编码、供应商名称、供应商简称→保存做下一条供应商档案注：A、供应商档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按供应商的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做3、财务①会计科目设置A、基础设置→财务→会计科目→选中需要增加明细科目的一级科目→点增加→输入科目编码、科目中文名称→确定→增加下一个明细科目→根据单位行业实际运用的科目设置B、所有科目设置完成后→点编辑→指定科目→将待选科目双击选到已选取科目中（现金与银行存款）→确定注：若某些科目涉及辅助核算，在新增时将各对应辅助核算选上即可②凭证类别设置基础设置→财务→凭证类别→选择分类方式（通常选择“记账凭证”）→确定→退出③项目目录设置A、设置项目大类基础设置→财务→项目目录→增加→输入新项目大类名称→下一步→将项目级次定义为2-2-2-2 →下一步→完成B、设置项目分类点项目分类定义→选择新增加的项目→输入分类编码、分类名称→确定→做下一个分类C、设置项目目录点项目目录→维护→增加→输入项目编码→项目名称→选择所属分类码→点增加做下一个目录④外币种类基础设置→财务→外币种类→左下角录入币符、币种→选择折算方式→选择固定汇率或者浮动汇率→录入汇率→点增加4、收付结算①结算方式基础设置→收付结算→结算方式→增加→根据编码规则输入结算方式编码→输入结算方式名称→保存→做下一个结算方式②付款条件基础设置→收付结算→付款条件→增加→输入付款条件编码→录入信用天数、优惠天数1、优惠率1等条件→保存→做下一个付款条件③开户银行基础设置→收付结算→开户银行→增加→录入开户银行编码、开户银行名称、银行账号→保存→做下一银行第三章账务处理一、期初余额录入总账→设置→期初余额→根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入→录完后点试算→结果平衡后点对账→对账正确后退出注：A、若某些科目有设置辅助核算，录入数据时，须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据B、若系统启用期为年初（例：2022年1月），此时的期初余额为2022年12月底余额C、若系统启用期为年中（例：2022年9月），此时的期初余额为2022年8月底余额，须将2022年1月--8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算二、总账系统日常操作1、进入用友通打开用友通→输入操作员编号（例：001）→输入密码→选择账套→选择操作日期→确定。

医院会计做账详细流程

医院会计做账详细流程
医院会计做账详细流程
医院会计做账是集中在医院财务记账、核算、分析和报表准备
等方面的专业活动，它不仅是会计科目的核算和记录，更加重要的是财务的分
析和管理。

当涉及到复杂的财务活动时，医院会计工作流程必须被近似认识和遵循，保证有效的做账，以便把控医院的财务状况。

医院会计做账流程：
一、摘要总账。

医院财务部门会首先汇总收到的各种票据、凭证等财务文件，
然后进行摘要总账，这就是编制总账的第一步。

二、凭证录入。

然后，把各种财务凭证都逐张录入到票据中。

根据凭证的类型，将其记入各个科目的明细账户中。

三、把账户做账，根据凭证分别在应收账款账户、应付账款账户、现金账户、
库存账户和收入账户等财务科目中进行记账、核算收支。

四、核对编制月末(季末)报表。

在月底(季末)，对所有财务凭证进行核对，在
各财务主科目中结转，准备财务报表。

五、期末结账，期末会根据法定要求，做一次期末结账，确定本期的收入和支出。

以上就是医院会计做账的详细流程。

只有全面的医院会计流程，科学的财务分
析和管理才能得以实现，保证为医院的发展提供有力的财务指导。

民营医院会计做账流程

民营医院会计做账流程一、引言民营医院作为现代医疗体系的重要组成部分，其运营管理涉及到诸多方面，包括财务管理和会计核算。

会计做账作为财务管理中的重要环节，对于民营医院的经营决策和财务监管起着至关重要的作用。

本文将介绍民营医院会计做账的流程及相关注意事项。

二、基本流程1. 收集原始凭证会计做账的第一步是收集原始凭证，原始凭证包括医院的销售收入、采购支出、人力资源开支等各种收支凭证，例如发票、收据、工资单等。

医院应建立完善的原始凭证管理制度，确保凭证的真实性和完整性。

2. 登记凭证根据收集到的原始凭证，会计人员需要进行凭证的登记。

登记凭证包括填制凭证号码、凭证日期、会计科目、金额等信息。

此步骤要求准确无误，以保证后续核算的准确性。

3. 过账凭证完成凭证的登记后，会计人员需要将凭证过账到相应的科目账户中。

过账是将凭证的借贷方金额分别记录到相应科目，以便进行记账和汇总。

4. 记账记账是会计核算的核心环节，主要是将发生的经济业务按照会计原则进行分类和记录。

根据不同的会计科目将过账凭证中的金额分录到相应的科目账户中。

5. 制作总分类账和明细账完成记账后，会计人员需要根据记账数据整理制作总分类账和明细账。

总分类账是对所有科目的借贷情况进行按照时间顺序总结的账户；而明细账是对每个具体科目的借贷情况进行详细记录和分类。

6. 编制报表基于总分类账和明细账的数据，会计人员需要编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

这些报表是反映民营医院经营状况和财务状况的重要依据，对医院的财务分析和决策具有重要意义。

7. 审计与审计整改会计做账流程中，民营医院应定期进行财务审计，以确保会计准则的合规性和准确性。

审计结果可能会提出一些问题和不足之处，医院应及时进行整改，完善内部控制机制，以确保财务数据的真实性和可靠性。

三、注意事项1. 内部控制民营医院作为企业，需要建立健全的内部控制机制，确保会计做账流程经过严格的审核和审批，减少出现错误和漏洞的风险。

财务做账的整个流程

财务做账的整个流程悬赏分：0-解决时间：2021-12-309:42谁给予详细的流程吗？提问者：lemon雷-一级最佳答案1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据结算记账凭证备案现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、基本建设科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细表分类账基本建设资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。

实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。

而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。

企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。

如果业务相当大。

也可以一天一编的。

二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要特别注意抽取固定资产，待摊费用的折旧等，若就是代莱企业开办费在第一个月全部转至费用。

计提固定资产的会计科目就是筹钱管理费用或是制造费用贷款总计固定资产，这个固定资产额就是根据固定资产原值，净值和采用年限计算出来的。

月末还要抽取税金及额外，实际就是地税这一块。

就是抽取税金及额外，存有城建税，教育费额外等，存有税务同意。

3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。

第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。

转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。

工程会计全套做账流程

工程会计全套做账流程
工程会计是一种特殊的会计领域，主要负责管理和记录与工程项目相关的财务事项。

下面是一个完整的工程会计做账流程，包括预算编制、项目准备、成本控制、支付管理和结算等环节：
1.预算编制阶段：
预算编制是整个工程会计流程的起始阶段，通过对项目的收入和支出进行合理的预测和估计，制定工程项目的预算计划。

预算编制一般包括项目需求分析、成本估算、项目收入预测等工作。

2.项目准备阶段：
项目准备阶段是根据预算计划，对项目需求进行准备和筹备工作，包括选址、采购设备、组织施工队伍等。

每一项准备工作都需要进行相应的费用核算，并记录在工程会计账簿中。

3.成本控制阶段：
成本控制是工程会计中非常重要的环节，它主要涉及到对项目的各项成本进行控制和管理。

成本控制包括监控实际支出和成本，并与预算进行对比，及时发现和解决成本超支等问题。

4.支付管理阶段：
支付管理是确保工程项目按照合同和计划进行付款的过程。

在支付管理阶段，会计人员需要根据合同约定和实际工程进展情况，及时向供应商和承包商支付应付款项，并进行相应的核算和账务处理。

5.结算阶段：
结算是工程项目完工后的最后一个阶段，主要涉及到对项目的收入和
支出进行综合核算和结算。

结算阶段需要对工程项目的实际支出进行核实，并与预算进行对比，确定利润和亏损额度。

以上就是一个完整的工程会计做账流程，每个阶段都非常重要，需要
严格按照规定和要求进行操作。

工程会计需要具备扎实的会计知识和相关
工程项目管理经验，以确保工程项目的财务管理工作得到规范和高效地开展。

史上最完整的用友财务软件做账流程

史上最完整的用友财务软件做账流程第一章系统初始建账1、建账双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。

进入注册控制台界面，在用户名处输入“admin“单击“确定”进入系统管理操作界面。

选择“账套”下的“新建”→进入创建账套向导①账套信息→录入账套号→录入账套名称→修改启用会计期限→调整会计期间设置→[下一步]；②单位信息→录入单位名称→录入单位简称→[下一步]；③核算类型→选择企业类型→选择行业类型→选择按行业性质预置科目→[下一步]；④基础信息→选择存货是否分类、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算→完成→选择可以建立账套→调整编码方案→调整数据精度→建账成功→立即启用账套→进入系统启用界面→选择总账→调整启用日期。

2、增加操作员选择“权限”下“操作员”→进入操作员管理界面→单击“增加”→录入操作员编号，姓名，密码（至少录入两个操作员）→退出操作员管理界面→浏览所有操作员→正确无误→退出3、操作员权限①普通操作员权限设置点击【权限】→权限→右上角选择账套→左边选择操作员．→点增加→在明细权限选择对话框中选择对应的权限即可→设置完成后点确定→以相同方式设置其他操作员的权限→所有操作员权限设置完成后退出②账套主管权限设置点击【权限】→权限→右上角选择账套→左边选择操作员→点右上方的账套主管选项→提示“设置用户：XXX账套主管权限吗？”点“是”→退出即可注：账套主管拥有该账套所有权限第二章财务基础设置用友通（T3）→输入操作员→密码→选择账套→更改操作日期→确定基础设置1、机构设置①部门档案设置基础设置→机构设置→部门档案→增加→输入部门编码、名称等资料→保存→做下一个部门资料→所有做完后退出②、职员档案设置基础设置→机构设置→职员档案→增加→输入职员编码、名称→选择所属部门等资料→保存→做下一个职员档案→所有做完后退出2、往来单位①客户分类基础设置→往来单位→客户分类→增加→输入类别编码、．类别名称→保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分②客户档案基础设置→往来单位→客户档案→选中客户分类→点增加→输入客户编码、客户名称、客户简称→保存做下一条客户档案注：A、客户档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按客户的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做③供应商分类基础设置→往来单位→供应商分类→增加→输入类别编码、类别名称→保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分④供应商档案基础设置→往来单位→供应商档案→选中客户分类→点增加→输入供应商编码、供应商名称、供应商简称→保存做下一条供应商档案注：A、供应商档案的编码可按分类去编，例：01001；也可按供应商的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做3、财务①会计科目设置A、基础设置→财务→会计科目→选中需要增加明细科目的一级科目→点增加→输入科目编码、科目中文名称→确定→增加下一个明细科目→根据单位行业实际运用的科目设置B、所有科目设置完成后→点编辑→指定科目→将待选科目双击选到已选取科目中（现金与银行存款）→确定注：若某些科目涉及辅助核算，在新增时将各对应辅助核算选上即可②凭证类别设置基础设置→财务→凭证类别→选择分类方式（通常选择“记账凭证”）→确定→退出③项目目录设置A、设置项目大类基础设置→财务→项目目录→增加→输入新项目大类名称→下一步→将项目级次定义为2-2-2-2→下一步→完成B、设置项目分类点项目分类定义→选择新增加的项目→输入分类编码、分类名称→确定→做下一个分类C、设置项目目录点项目目录→维护→增加→输入项目编码→项目名称→选择所属分类码→点增加做下一个目录④外币种类基础设置→财务→外币种类→左下角录入币符、币种→选．择折算方式→选择固定汇率或浮动汇率→录入汇率→点增加4、收付结算①结算方式基础设置→收付结算→结算方式→增加→根据编码规则输入结算方式编码→输入结算方式名称→保存→做下一个结算方式②付款条件基础设置→收付结算→付款条件→增加→输入付款条件编码→录入信用天数、优惠天数1、优惠率1等条件→保存→做下一个付款条件③开户银行基础设置→收付结算→开户银行→增加→录入开户银行编码、开户银行名称、银行账号→保存→做下一银行第三章账务处理一、期初余额录入总账→设置→期初余额→根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入→录完后点试算→结果平衡后点对账→对账正确后退出注：A、若某些科目有设置辅助核算，录入数据时，须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据B、若系统启用期为年月12年2006，此时的期初余额为月）1年2010初（例：底余额C、若系统启用期为年中（例：2010年9月），此时的期初余额为2010年8月底余额，须将2010年1月--8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算二、总账系统日常操作1、进入用友通打开用友通→输入操作员编号（例：001）→输入密码→选择账套→选择操作日期→确定。

财务做账必背14个表格

财务做账必背14个表格一、财务做账的基本概念和流程1.1 什么是财务做账1.2 财务做账的重要性和目的1.3 财务做账的流程和步骤1.登记原始凭证2.做账助手的使用3.分录的编制和审核4.账簿的填制和汇总5.财务报表的编制和分析二、必备的财务做账表格2.1 总分类账1.概念和作用2.总分类账的建立和使用方法3.总分类账的格式和内容2.2 明细分类账1.概念和作用2.明细分类账的建立和使用方法3.明细分类账的格式和内容2.3 凭证汇总表1.概念和作用2.凭证汇总表的建立和使用方法3.凭证汇总表的格式和内容2.4 科目余额表1.概念和作用2.科目余额表的建立和使用方法3.科目余额表的格式和内容2.5 科目明细表1.概念和作用2.科目明细表的建立和使用方法3.科目明细表的格式和内容2.6 金额明细表1.概念和作用2.金额明细表的建立和使用方法3.金额明细表的格式和内容2.7 应收账款明细表1.概念和作用2.应收账款明细表的建立和使用方法3.应收账款明细表的格式和内容2.8 应付账款明细表1.概念和作用2.应付账款明细表的建立和使用方法3.应付账款明细表的格式和内容2.9 现金日记账1.概念和作用2.现金日记账的建立和使用方法3.现金日记账的格式和内容2.10 银行存款日记账1.概念和作用2.银行存款日记账的建立和使用方法3.银行存款日记账的格式和内容2.11 固定资产清查表1.概念和作用2.固定资产清查表的建立和使用方法3.固定资产清查表的格式和内容2.12 应收款项分析表1.概念和作用2.应收款项分析表的建立和使用方法3.应收款项分析表的格式和内容2.13 应付款项分析表1.概念和作用2.应付款项分析表的建立和使用方法3.应付款项分析表的格式和内容2.14 资产负债表1.概念和作用2.资产负债表的建立和使用方法3.资产负债表的格式和内容三、财务做账的注意事项3.1 凭证的真实性和合规性3.2 账簿的准确性和完整性3.3 财务报表的准时和正确性3.4 财务数据的保密性和安全性四、财务做账的常见问题与解决方法4.1 凭证填制错误的处理办法4.2 账簿错误和不平衡的调整方法4.3 财务报表错误的排查与更正方法五、财务做账的技巧和经验分享5.1 合理利用财务软件和工具5.2 高效组织财务文件和档案5.3 学会分析和应用财务数据以上是财务做账必背的14个表格以及相应的概念、建立和使用方法、格式和内容的详细介绍。

燃气公司财务做账流程

燃气公司财务做账流程英文回答：The accounting process for a gas company involves several steps to ensure accurate financial records and compliance with regulations. I will outline the general process below, along with some examples and explanations.1. Recording transactions: The first step is to record all financial transactions related to the gas company's operations. This includes sales, purchases, expenses, and any other financial activities. For example, when the gas company sells gas to a customer, the transaction is recorded as a sale in the accounting system. Similarly, when the company purchases equipment or pays utility bills, those transactions are also recorded.2. Classifying transactions: Once the transactions are recorded, they need to be classified into appropriate accounts. This involves categorizing the transactions basedon their nature and purpose. For example, sales revenue is classified as an income account, while utility bills are classified as an expense account. This step helps in organizing the financial data and preparing financial statements.3. Journal entries: Journal entries are used to record the transactions in the general ledger. Each journal entry includes the date, accounts affected, and the amount debited or credited. For example, if the gas company receives payment from a customer, a journal entry is made to debit the accounts receivable account and credit the cash account.4. General ledger: The general ledger is a central repository of all accounts and their balances. It provides a summary of the financial transactions and the current balances of each account. For example, the general ledger will show the balance in the accounts receivable account, which represents the amount owed by customers to the gas company.5. Trial balance: A trial balance is prepared to ensure that the debits and credits in the general ledger are in balance. It lists all the accounts and their balances to verify that the total debits equal the total credits. If there are any discrepancies, adjustments may need to be made.6. Financial statements: Once the trial balance is in balance, the gas company can prepare financial statements. These include the income statement, balance sheet, and cash flow statement. The income statement shows the company's revenues, expenses, and net income or loss. The balance sheet provides a snapshot of the company's assets, liabilities, and equity. The cash flow statement shows the cash inflows and outflows during a specific period.7. Auditing and compliance: Finally, the gas company's financial records may be audited by internal or external auditors to ensure accuracy and compliance with regulations. This step helps in detecting any errors or fraudulent activities and provides assurance to stakeholders.中文回答：燃气公司的财务做账流程包括几个步骤，以确保准确的财务记录和合规性。

燃气站财务做账流程

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医疗器械财务做账流程

医疗器械财务做账流程
1.记录采购：首先，必须对采购器械的费用进行记录，包括购买器械的费用、物流费用、增值税及其他费用。

2.记录销售：然后，需要对销售器械的费用进行记录，包括销售器械的费用、物流费用、增值税及其他费用。

3.记录库存：对库存器械也要进行记录，包括库存器械的成本、物流费用及其他费用。

4.记录会计凭证：凡是财务上发生的事，都需要进行凭证记录，如应收账款、应付账款等。

5.每月对账：完成上面的记录后，每月进行财务对账，并记录出账入账。

6.月度汇总：月度汇总时要记录月度收入、月度支出及月度利润。

7.财务报表：每月完成月度汇总后，需要进行财务报表制作，要求结构清晰，便于领导查看掌握情况。

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