企业年审被审计单位需准备资料清单
企业审计需要的资料及流程
企业审计需要的资料及流程企业审计的流程及需要的资料一）清算审计所需资料1营业执照及企业成立时的批准证书2公司章程、验资报告及相关文件3组织机构代码证书4税务登记证、纳税鉴定或通知书以及批复的免税文件等5管理当局历次决议及决定经营管理和财务会计问题的资料6企业会计制度或会计核算办法7重要内部管理制度、办法，包括生产经营、劳动管理、工资奖励、劳保福利及财产物资管理制度8企业清算需经审批机构或主管部门批准的，应提供有关批准文件9清算开始日报表（主要有清算资产负债表、清算财产表、财产清单、债权清算、债务清单）10以前年度已审会计报表及审计报告11当年科目余额及发生额明细表，总账、日记账及明细账12当年纳税申报表、税务检查报告13当年完整的银行对账单及审计期末银行存款余额调节表14企业的各种固定资产产权证明、无形资产证明书（鉴定书）15企业对外投资清单16其他业务收支明细表、营业外收入、支出明细表17制造费用、管理费用、销售费用、财务费用明细表18重要的经济合同（含租赁、货款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等）19其他审计过程中发现的需要提供的资料二）吊销转注销办理程序吊销转注销审计，一般是由于未参加年检被吊销营业执照的公司办理注销登记，一并办理解除法定代表人警示限制手续。
需要提交文件、证件如下：1、《企业注销登记申请书》，注销原因注明“因未参加年检依法被吊销营业执照，申请办理注销登记。
申请解除法定代表人×××的警示限制”；2、股东会决议或决定；3、法定验资、审计机构出具清算审计报告。
报告中应载明下列事项：（1）债权、债务已清理完毕；（2）各项税款、职工工资已经结（3）已经在ХХ报纸上发布注销公告（该报纸应为公开发行的报纸）；4、清算组成员《备案确认通知书》；5、《指定（委托）书》；6、营业执照正、副本。
三）被审计单位需提供的资料1营业执照副本、税务登记证副本（国税、地税）2组织机构代码证副本、特殊行业许可证3企业章程、协议4设立、变更验资报告5以前年度审计报告6财务会计制度及相关内部控制制度7单位组织结构框架图8纳税鉴定文件、纳税申报表及税收优惠文件9资产负债表、利润表、现金流量表及附注10总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、会计凭证11银行存款对账单、银行存款余额调节表12资产负债表各会计科目期初、期末余额明细表（往来明细需要注明发生日期）13现金盘点表、存货盘点表14长短期投资情况明细表，投资协议，被投资单位营业执照及资产负债表15固定资产明细表、折旧表及主要项目产权证明（房产证、土地证、大额发票、行驶证等）16无形资产（产权证明包括专利证书、商标证书、土地使用权证书、土地出让金发票、专用技术专家论证报告及研究开发费用明细和单据、购进合同及发票）17经营费用，管理费用，财务费用明细表18长短期借款合同，有关抵押担保资料19房屋租赁合同20关联单位及交易明细、或有事项相关资料21被审单位声明书审计工作一般流程四）审计工作一般流程四）１了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险。
年报审计被审计单位提供资料清单
年报审计被审计单位提供资料清单
1.营业执照
2.章程
3验资报告
4.上年审计报告
5.本年有无股东变更或股权转让等提供相关资料
6.本公司对其他公司提供贷款担保相关资料
7.批准证书、企业代码证、税务登记证、统一社会信用代码证（三证合一）
8.年度会计报表、科目余额表（最细一级、反映全年发生额）
9.年度现金盘点表、银行对账单及调节表
10.年末库存盘点表（或收发存表）12月生产成本计算表
11.对外投资单位的营业执照、章程、验资报告
12.固定资产及累计折旧清单、房产证、土地证、车辆行驶证、在建工程主要合同
13.短期借款、合同抵押或保证合同
14.税收优惠（减免税）批文
15．12月增值税申报表
16.营业收入的合同大额3-4份，材料采购合同大额3-4份
17．公司所有往来余额明细表
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一般企业年审所需资料清单【范本模板】
报表审计资料清单一．会计资料1。
（期末）资产负债表、利润表、现金流量表、会计报表附注。
（单位负责人、财务负责人签字盖章、企业加盖公章）2。
科目余额表(1资产负债类：期初余额、本年借方累计、贷方累计、期末余额；2损益类：全年累计金额）（手工帐可不提供)3. (期末）增值税、企业所得税等全部纳税申报表；所得税汇算清缴资料；4. 总账、现金银行日记账及全部明细账、全部会计凭证5. 银行对账单、银行存款余额调节表、银行询证函、定期存单等6。
企业存货盘点表（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额)（企业人员签字，盖章）7。
企业固定资产盘点表（标明固定资产名称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值)（企业人员签字，盖章）8。
所有往来明细(含往来单位、金额、账龄）9、长短期借款合同及及其附属合同（如担保或者抵押合同等）10：企业社保计提明细；11：利息收入和支出明细(包含本期利息计提明细表,如有内部借款也需提供）12：长期股权投资协议，股东会或者董事会决议，以及银行付款或者收款回单等；二．备查类资料1。
单位设立时合同、协议、章程及营业执照副本复印件；2. 单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告及评估报告复印件;3。
税务登记证及组织机构代码证书；4. 新技术企业证书；5. 享受优惠政策的批准文件；6。
房屋、车辆产权证明；(需重点检查，本期新增及处理的车辆)7。
重要经营合同、协议复印件（采购合同、销售合同、技术合同、租赁合同、借款合同、担保合同、保险合同)（若是连续审计则一般只需要本期新增前十名大额的合同，以及其他特殊的合同）。
企业审计报告需提供的资料
企业财务审计需提供的资料
贴标审计报告要求如下：
一、公司法律文件
1. 营业执照
2. 批准证书（仅外资企业）
3. 公司章程
4. 组织机构代码证
5. 税务登记证
6. 外汇登记证（无外汇业务的无此项资料）
7. 公司最后一期验资报告
二、基本账务资料
1.银行存款：提供银行对账单
2. 存货：提供发票（抽样复印）或盘点表（或明细表）
3.固定资产：房产提供房产证（抽样复印）；设备类提供发票（抽样复印）或盘点表（或明细表）
4.长期股权投资：被投资企业营业执照，如果金额较大最好能提供双方的投资合同（抽样复印）。
5．无形资产：专利证书、商标登记证、版权登记证书等（抽样复印）；土地需要土地使用证
6.往来款项：金额较大部分（抽样复印凭证）或明细表
7. 收入/利润：提供网上申报的年度纳税申报表复印件（包括资产负债表、损益表、一般纳税人的提供增值税申报表）。
提供申报表的目的是为确定出具的审计报告和企业的实际财务报表是否相符，有一定调整可以接受，但调整较大的要提前和事务所商议根据具体情况而定（如风险较大事务所不会出具这类报告）。
8. 2012年销售合同，如果合同数量少，全部提供，如果数量大，提供全年收入合同的60%以上。
9.公司的软件著作权证书、专利权证书、及其他与高新技术企业有关的资质证书。
10.职工的学历证书，尽量多提供，尤其是研发人民的学历证书，必须提供。
以上资料复印件加盖被审计单位公章，尽量多提供资料，审核不过，事务所不出报告。
被审计单位需提供的资料清单
附件五：被审计单位需提供的资料清单一、项目立项审批依据及内部管理资料（一）可行性研究报告及其批文审批单；（二）初步设计文件及其审批文件（含最后修正的设计概算）；（三）明确投资来源的文件及年度投资计划批准文件；（四）环境影响可行性研究报告及批准文件；国有土地使用证、土地规划许可证、建筑工程规划许可证、施工许可证、开工报告；（五）招投标文件（含投标文件电子版）（含未中标单位投标文件）、勘察设计合同、监理合同、施工合同、设备采购合同及各类服务合同；（六）建设单位的内部管理制度。
二、工程造价审核提供的资料（一）竣工（交工）验收报告、单项工程质量验收证明书、建设工程竣工验收备案表、环境和消防验收报告；岩土工程勘察报告；（二）各施工单位编制的施工组织设计，施工合同、补充合同或施工协议书；（三）全套施工、竣工图纸、设计变更图纸、图纸会审纪要现场签证单；（四）隐蔽工程验收记录；（五）加盖送审单位、编制单位公章、预算员专用章的工程预算、结算书。
（六）主要材料分析表、钢材耗用明细表、调价部分材料消耗计算明细表。
（七）施工单位自行采购材料原始凭证，建设单位审批的材料价格；（八）其他有关影响工程造价、工期等的签证资料；（九）其他工程建设有关文件。
三、竣工财务决算审计需提供的资料（一）审定的全部工程结算及汇总表（按工程项目一览表排序）与项目有关的会计账册、会计凭证、会计报表；（二）参与建设的各施工单位、设计单位、监理单位、供货单位合同执行及款项支付情况编制的“工程价款清理表”（表示如下）：工程价款清理表（三）《基本建设项目竣工财务决算报表》全套；（四）建设单位预付工程款、预付材料款及建设单位工料明细表；（五）建设单位内部财务管理的制度、规定。
注意收集资料时按建设项目统一收集，按建设发生的顺序整理。
如：建设立项审批资料-招标、投标资料-合同、协议资料-建设过程管理资料-竣工资料-结算资料。
企业年审流程及所需材料清单
企业年审流程及所需材料清单下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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年报审计提供资料清单
年报审计提供资料清单
1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、基本户开户许
可证；副本复印件。
2、银行询证函、所有账户银行对账单复印件及银行余额调节
表；
3、现金盘点表、固定资产盘点表-明细表、存货盘点表-明细
表（另提供房产证、土地使用证、车辆行驶证）；
4、往来账项的询证函，函证比例70%以上；
5、重要经营合同、协议复印件（含长期投资、短期借款合同）；
6、上年审计报告、验资报告复印件；
7、年度会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流
量表）、年末各会计科目余额明细清单；
8、全年凭证、账簿（总账、明细账、日记账）；
9、年度纳税申报表（增值税、所得税）及完税凭证；
10、批复的免税文件
11、公司章程及各项管理制度；。
审计年检所需资料
审计取证所需资料
1、营业执照副本复印件（必须）
2、验资报告（必须）
3、开户证复印件（必须）
4、组织机构代码证副本复印件
5、税务登记证副本复印件
6、法人身份证复印件（必须）
7、报表（资产负债表、利润表、现金流量表）
8、声明书、协议书（事务所提供）
9、所有报表中往来科目明细
10、（存货，固定资产盘点表、应收、应付、预付、收入等部分发票）
11、所做报告年底的银行对账单
12、借据（如有短期借款，需提供，没有，则不需要提供）（必须）
13、房产证和土地证复印件
14、纳税申报表
15、如有上一年度的报告，则需提供上一年度报告
16、所做年度的账目和记账凭证
17、带公章、法人章
（以上资料适企业自身情况而定）
年检所需资料
1、营业执照副本复印件（必须）
2、组织机构代码证副本复印件（必须）
3、税务登记证副本复印件
4、银行开户证复印件（必须）
5、年底纳税申报表复印件（必须）
6、法人身份证复印件（必须）
7、所做报告年底的银行对账单（必须）
8、验资报告复印件（必须）
9、上一年度的年检审计报告（企业上年度年检则需，没有则不需要）
10、声明书、协议书（事务所出具盖章）
11、年底的资产负债表、利润表（或是损益表）、现金流量表（必须）
12、提供所做报告年度的记账凭证和账簿（必须）
13、报表中反映的科目的科目明细清单（必须）
14、如果借款，需提供借款借据和还款利息单
注：所需资料均需要盖章。
企业审计提供资料清单
企业审计提供资料清单第一篇：企业审计提供资料清单致：承蒙委托，我所承办贵公司（报表期间）财务报表审计业务。
根据工作需要，请提供下列选定资料，多谢合作。
1、政府批准的设立合同、协议、章程和批准文件、批准证书副本(或复印件)；（）2、工商行政管理局核发的营业执照副本(复印件)；外商投资企业财政登记证副本（或复印件）；（）3、管理当局(董事会)会议纪要或决议(列目录清单)及决定经营管理和财务会计问题的资料；（）4、税务局核发的纳税鉴定或通知书，以及批复的免税文件和其他有关资料(复印件)；（）5、企业的各种无形资产证明书(鉴定书)、各种新增固定资产有关的所有权证书；（）6、已有的重要内部管理制度、办法，包括生产经营、劳动管理、工资奖励、劳保福利及财产物资管理制度等；（）7、企业会计制度或会计核算办法；（）8、本年会计报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表及相关附表）及报表附注，各科目余额明细表；（）9、期末存货和固定资产盘存明细表、汇总表及盘盈、盘亏、毁损明细表；（）10、银行存款对帐单及存款余额调节表；（）11、期末应收(付)帐款、预收(付)账款、其他应收(付)款明细表；(附表)（）12、企业对外投资清单；新增（或初始委托）对外投资项目的投资协议、合同、章程和资产评估作价、验资报告、营业执照等相关资料；被投资单位本年度审计后会计报表及审计报告；股票投资流水对账单或交割单等资料；（）13、待摊、预提费用明细表；（）14、固定资产及其累计折旧分类汇总表(其中如有未使用、不需用固定资产应单列明细表)；（）15、各项资产减值准备情况表；（）16、其他业务收支明细表；（）17、营业外收入、支出明细表；（）18、一般纳税人的年终增值税申报表；（）19、工资奖金计提分配清算表；（）20、制造费用、管理费用、营业费用、财务费用明细表；（）21、重要的经济合同(含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、长期购销、专有技术等)复印件；（）22、初始委托的单位上年度审计报告；（）23、上年度审计调帐资料（审计调帐凭证复印件）；（）24、合并报表的工作底稿、抵销分录。
审计准备资料清单
审计前企业准备资料1．企业法人营业执照复印件2．税务登记证复印件3．公司章程复印件4．各期验资报告复印件5．上年财务及税务审计报告复印件6．经营场所的使用证明材料（包括国有土地出让合同、土地使用协议和租房协议等）7．企业主要记名资产的权属证明（包括房产权证、土地使用权证、机动车行驶证等）。
8．对企业期末存在的有关抵押、担保及重大经济合同等事项进行充分披露，并提供抵押物登记、他项权证等书面资料。
9．对流动资产请提供下列资料：①银行存款准备审计期末的银行对账单及余额调节表（按每一银行账户分别提供）；②应收账款、预付账款、其他应收款提供各往来明细及账龄分析情况表；③存货要求总账明细账与仓库账面保持一致，并提供期末存货明细表及盘点表。
10．对长期投资请提供下列资料：①对股票、债券等投资，请提供投资协议、股权证复印件及收益情况说明；②对其他单位的股权投资（包括全资、控股、参股公司），请提供被投资单位的审计日财务报表、营业执照复印件、公司章程、投资协议、最近一期的审计报告。
11．对固定资产请提供下列资料：①固定资产明细及本期计提折旧明细表；②固定资产中已用于抵押担保的资产清册及相应的协议、抵押物登记等资料。
12．土地使用权请提供如下相关资料：①土地使用权证；②国有土地使用权出（转）让合同；13．对负债请提供以下资料：①请提供短期借款、长期借款合同复印件；②应收账款、预付账款、其他应收款提供各往来明细表及账龄分析情况③应交税金提供年度期末各税种纳税申报表；④有预提费用的提供预提依据。
14．实收资本有变动的，提供工商变更通知书无锡东林会计师事务所有限公司。
国有企业年报审计资料清单
审计所需资料清单一、公司基本情况资料1．营业执照副本及复印件；2．公司章程复印件；3．公司基本情况简介4．企业法人代码登记证；5．国、地税税务登记证副本复印件；6．企业业务资质证书及荣誉证书；7．企业国有资产产权登记证；8．企业生产工艺流程图；9．组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本情况表；10．企业在银行和非银行金融机构设立的全部账户清单（包括开户行名称、开户单位、账号、账户性质、开户许可证等）；二、年度财务相关资料(如果被审计单位使用财务软件，要求被审计单位配合使用审计软件导入审计所属的财务数据，含审计年度，审计年度上一年，审计年度下一年)1．年度财务决算报表（含相关附表）及会计报表附注（电子版也要）；2．年度总账、明细账及日记账、到末级明细（含核算项目）的年度科目余额表(含本年发生额)、会计凭证等会计资料；3．全部银行账户12月31日，对账单及余额调节表、下一年1月初最早三份银行存款记账凭证复印件.；现金盘点表。
(如果某个银行账户金额较小,可只提供对账单及余额调节表)，有定期存款的要求提供定期存款开户证实书。
(包括下属各报账单位）。
4．应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等往来账项明细表（包括单位名称、联系电话、传真号、通信地址、账龄分析（1年以下、1—2年、2—3年、3年以上分别列出）、欠款原因、金额、以excel形式提供）。
坏账准备计提政策及当年度坏账计提、核销情况。
5．年末存货盘点表存货减值准备计提政策，以及当年度存货减值计提情况12月末及下一年1月初各三份入库单、出货单6．年度大额的销售、资产交易协议、合同（与应收账款，预付账款，应付账款，预收账款有关）。
7．应收票据明细表（包括欠款单位、交易合同、起止日期、利率等内容）；8．长期股权投资的投资协议、被投资单位营业执照副本复印件、章程、验资报告、年度会计报表及审计报告、被投资单位生产经营情况说明；9．长期债券投资的投资证明资料；10．、年末固定资产盘点表；固定资产明细表即固定资产卡片明细表（包括名称、购置时间、折旧年限、残值率、原值、月折旧额、净值、规格型号、存放地点、现在使用状况，以excel 的形式提供）当年固定资产报废情况资料重要的在建工程内容以及相关合同11．房屋及建筑物、土地的产权证明、各种车辆的行车证；12．年度转固定资产的在建工程竣工报告；13．无形资产及其他资产的明细表（包括原值、已摊销额、摊销年限）及产权证明；14．借款合同及抵押、质押、担保协议、外债登记表，贷款卡信息查询，贷款卡正反面复印件长、短期借款明细表（包括借款单位、金额、起止日期、利率、借款形式、应计利息、已付利息等内容，以excel的形式提供）15．12月份企业各项税收纳税申报表；12月份工资汇总表、明细表、年度奖金计提标准及计提情况，五险一金计提基数的说明；16．长期待摊费用明细表（包括原值、已摊销额、摊销年限）；17．（被审计年度和被审计年度上一年度）主要产品的1-12月成本计算单及（被审计年度和被审计年度上一年度）制造费用汇总表；期间费用按明细、月份分列的费用明细表18．年度其他收入、投资收益确认的相关合同(如租赁合同、对外借款合同等)或业主验工计价单；发票领购证复印件及12月各种发票最后三份及下一年1月初最早三份发票复印件.19．关联方的名称、地址、注册资本、经营范围、负责人；20．关联方交易项目、金额、定价政策、款项支付情况、未支付款项原因；21．企业为其他单位提供担保情况：金额、担保形式、担保期间、目前担保情况；22．企业存在的诉讼事项相关资料；23．年初数调整事项说明表24．公司其他财务分析资料。
审计需提供的资料清单
企业年报审计需提供的资料清单
以上资料均需加盖公章（原件在单位名称处加盖，复印件在有效页面处加盖）=======================以下资料由贵公司提供======================
1、会计报表及附注一套；
2、营业执照副本、税务登记证副本复印件
3、公司章程、股东会决议、验资报告复印件
4、营业税1-12月份的申报表、增值税12月份的申报表、企业所得税汇算清缴
申报表、1-12月所有税金的大额的完税凭证（占60%）（12月申报通常在次年1月交）复印件
5、年底所有银行的银行存款对账单及其余额调节表复印件，大额银行询证函
6、帐套备份（财务软件帐套）或账本及凭证（手工做账）
==============以下资料由贵公司根据业务情况提供===================
1、年底固定资产盘点表、固定资产及折旧明细表
2、年底存货盘点表
3、车辆行车证、房产证、土地使用证复印件
4、大额购销合同、借款合同、担保合同复印件，对外投资协议及对方验资报告
5、上年度审计报告复印件
6、大额的购进、销售、成本结转、费用凭证各抽取复印4套（包括记账凭证及
原始凭证）
===============以下资料由本所提供格式，贵公司填列后签章==========
1、审计业务约定书
2、客户声明书
3、银行询证函
4、往来单位询证函
5、客户基本情况表
6、现金盘点表
7、会计政策调查表
8、与客户交换意见记录。
验资、审计、税审需要的资料清单
验资、审计、税审需要的资料清单一、验资需准备的资料清单(特别注意：货币资金出资必须开立验资临时账户；必须以股东名义缴款；缴款时必须注明“投资款”字样)（一）、内资公司设立验资清单（货币资金）1、公司章程（复印件）；2、《企业名称预先核准通知书》（复印件）；3、进账单（原件）；4、股东会选举董事、监事的决议（复印件）；5、董事会或者执行董事聘任经理的决议或者决定；6、股东的法人资格证明（营业执照复印件及上个月会计报表）或者自然人身份证明（复印件）；7、公司董事长或者执行董事签署的《公司设立登记申请书》（复印件）；8、住所使用证明及声明（房产证或租房合同）（复印件）；9、全体股东指定代表或者共同委托代理人办理公司设立登记的证明（复印件）；10、法律、行政法规规定设立有限责任公司必须报经审批或经营范围中有必须报经审批项目的，还应当提交有关的批准文件（复印件）；11、公司登记机关要求提供的其他文件（复印件）。
（二）、内资有限公司增资验资（货币资金）1、近期会计报表（原件）；2、股东会关于增资的决议（原件）；3、被审单位企业原章程、修改后章程或补充章程（原件）；4、股东身份证明、法人股东近期会计报表；5、被审单位企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证（复印件）；6、经营场地使用证明（复印件）；7、以前各期验资报告（原件）；8、本次增资的银行进账单（原件）；9、股东或公司签署的投资者声明书（由事务所提供）；（三）、内资非首期出资验资清单（货币资金）1、以前各期验资报告；2、近期会计报表和审计报告；3、被审验的会计账册、凭证；4、被审验单位有关前期出资到位、出资者未抽回出资的书面申明；5、被审单位企业原章程、修改后章程或补充章程；6、被审单位企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件；7、经营场地使用证明；8、股东会决议；9、银行进账单；10、出资者身份证明；11、股东若为法人企业，提供近期会计报表和营业执照复印件（加盖股东单位公章）。
审计报告所需要的资料清单
审计报告所需要的资料清单
一般在审计公司做审计的时候都会需要一些资料，今天小编就为大家盘点下做报表审计需要的一些资料，需要的童鞋可以码住了！
1.营业执照，税务登记证，组织机构代码证复印件
2.验资报告，公司章程，上年度税审报告
3.企业基本情况表
4.审计年度资产负债表、利润表
5.银行对账单(包括外汇银行对帐单)，余额调节表
6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件
7.存货盘点表，固定资产盘点表，新增固定资产发票复印件
8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件
9.重要经营合同、协议复印件(房租合同及发票、借款合同及利息支出凭证、购销合同等)
10.往来明细
11.企业所得税季度预缴申报表、各期预缴所得税完税凭证和未经审核的企业所得税年度申报表及附表
12.上缴工会经费证单()
13.软件开发企业、高新技术企业等认定文件
14.其他资料。
审计报告所需要的清单
审计报告所需要的清单 Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】
审计报告所需要的资料清单
一般在审计公司做审计的时候都会需要一些资料，今天小编就为大家盘点下做报表审计需要的一些资料，需要的童鞋可以码住了！
1.营业执照，税务登记证，组织机构代码证复印件
2.验资报告，公司章程，上年度税审报告
3.企业基本情况表
4.审计年度资产负债表、利润表
5.银行对账单(包括外汇银行对帐单)，余额调节表
6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件
7.存货盘点表，固定资产盘点表，新增固定资产发票复印件
8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件
9.重要经营合同、协议复印件(房租合同及发票、借款合同及利息支出凭证、购销合同等)
10.往来明细
11.企业所得税季度预缴申报表、各期预缴所得税完税凭证和未经审核的企业所得税年度申报表及附表
12.上缴工会经费证单()
13.软件开发企业、高新技术企业等认定文件
14.其他资料。
年报审计应提供资料清单
年报审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。
9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达到此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应的调整。
5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账及截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。
企业年度审计所需资料清单(1)
企业年度审计所需资料清单
1、年度1-12月末级科目余额表（综合本位币）、1-12月明细账以及总账、财务报表
2、国税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+地税完税证明（打印期限：每年1.1-12.31）+年度企业所得税申报表（若还未申报，提供第四季度企业所得税申报表）+增值税申报表（所属期第1月及12月）（货运行业必须提供每月地税申报表）
3、上年度审计报告（若没有请提供上年度财务报表）、固定资产和累计折旧清单
4、合并报表需提供合并企业之间的内部交易情况和持股情况。
（单体无需提供）
可选项
1 有关减税、免税的税务局批复文件及有关法律文书（如有，请提供）
2 银行借款及其他借款合同（如有，请提供）
3 涉及股权转让的提交股权转让书
4 重要资产的购置合同、报关单（若进口）及发票
以上资料如果有电子档请提供电子档资料，无电子档提供资料复印件，加盖公司公章，项目没有的不用提供资料。
如果是用金蝶标准版软件做账的客户，可以直接提供帐套，不用再提供第2项。
企业年审需提供材料
附件4
企业年审需提供材料
1、填报的《劳动保障书面材料审查登记表》及单位自查报告、临沂市劳动保障年审登记证、用人单位公章；
2、用人单位营业执照副本及复印件、《单位授权委托书》；
3、职工花名册，用人单位劳动保障管理内部规章制度文本；
4、2017年1至12月份经职工签字确认的考勤记录；
5、与职工签订的劳动合同文本和2017年度解除劳动合同关系的全部资料，集体合同审查意见书；
6、执行最低工资标准的情况、工资分配制度和工资支付制度向人力资源和社会保障部门备案的复函、工资集体协商协议、人力资源和社会保障部门批准裁减人员的证明材料，实行综合计工时和不定时工作制度的批复，落实带薪休假有关规定的材料；
7、参保人员缴纳社会保险登记表和社会保险登记证；
8、2017年度2、6、9、12月份工资发放、缴纳社会保险会计凭证、账簿等有关会计资料、2017年向职工收取财物收据原始存根；
9、女职工和未成年工特殊保护的措施及有关材料；
10、与劳务派遣单位签订的协议书或合同书，使用实习生的用人单位提供与学校签订的实习协议、实习生名单和学生证复印件。
被审计单位需准备资料清单
备 查 资 料
含租赁、贷款、保证保险、许可权、 委托管理、长期投资、购销，专有技
资料名称 审计期间会计报表及附注 全部账目 全部会计凭证 科目余额表 银行存款对账单，余额调节表 房屋、车辆等固定资产及无形资 产产权证明（鉴定书） 长短期借款合同，抵押担保资料 账 务 资 料 固定资产盘点表 存货盘点表 纳税申报表、缴款书、税务检查 报告 所有往来明细 收支明细表 费用明细表 支票领、用、存及作废情况登记 发票使用情况表 营业执照复印件，公司章程、协 财务会计制度及相关内部控制制 度 关联方关系及其交易情况 税务登记证，纳税鉴定文件 重大诉讼，重要违纪事项，重要 会议记录 其他重要经济合同 其他 工程预算及决算书 备查 销售情况汇总表 资料 总、分包合同 涉及收入、成本的所有合同
说明 包含主表，附表及年报附注 审计期间 审计期间 审计期间 审计期间所有账户全部银行存款对账 单和审计期末银行存款余额调节表
ห้องสมุดไป่ตู้
标明固定资产名称、规格、数量、原 值、预计残值、使用年限、折旧额、 标明存货名称、规格、数量、单价、 总金额 所有税种内审期间纳税资料 包含应收（付）明细，预收（付）明 细及其它应收（付）明细 审计期间主营业务收支明细和其他业 务收支明细 审计期间管理费用，财务费用，经营 费用明细 审计期间 领购票号、金额；已使用的票号，金 额；剩余的票号，金额 含企业会计制度，会计核算方法，内 部管理制度 国税、地税