金融理论与实务第二章

第二章信用

1.【识记】简述信用的含义？

（1）道德范畴的信用，指诚信不欺，恪守诺言，忠实地践履自己的许诺或誓言。

（2）经济范畴的信用，指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。

2.【识记】简述道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的联系与区别？

（1）道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的联系

二者的联系体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础。如果没有基本的诚信概念，没有借贷双方当事人之间基本的信任，经济运行中就不会有任何借贷行为的发生。（2）道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的区别

二者最大的区别在于道德范畴信用的非强制性和经济范畴信用的强制性。诚信不欺是人类从事任何活动都应该遵守的基本道德规范，但这种道德规范仅受社会舆论、传统习惯和内心信念的约束，却不受成文契约的制约，不具有法律的强制性；而市场经济运行中的借贷活动以产权明晰为基础，以法律条文为保障，借贷合同具有法律效应，贷方与借方的权利与义务都受法律的保护和约束。

3.【识记】现代信用活动的基础是什么？

在现代市场经济中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要通过信用方式来调剂。

4.【领会】简述五部门经济中的信用关系？【单选】

（1）信用关系中的个人

个人是指任何有货币收入的自然人。从整体视角来看，几乎在任何国家，个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者。

（2）信用关系中的非金融企业

企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者。但从整体视角看，企业部门对货币资金的需求通常大于其对货币资金的供给，是赤子部门，是货币资金的主要需求者。

（3）信用关系中的政府

信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。

（4）国际收支中的盈余与赤字

国际收支是指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支。如果在这个时期内，一国来自其他国家的所有货币收入少于该国对其他国家的货币支出，则称为国际收支逆差；反之，则称为国际收支顺差。

（5）作为信用媒介的金融机构

在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。从整体来看，个人部门是货币资金的盈余部门，非金融企业部门和政府部门是货币资金的赤字部门，盈余部门与赤子部门之间货币资金的余缺调剂绝大部分需要通过金融机构进行。

5.【领会】简述直接融资和间接融资的区别？

（1）如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式被称为直接融资；如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。

（2）直接融资中货币资金的供求双方形成了直接的债权债务关系或所有权关系；间接融资中货币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系，而是分别与金融机构发生债权债务关系。

6.【领会】简述直接融资的优缺点？

直接融资的优点：

（1）有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置。

（2）有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效益。（3）有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金。

（4）直接融资由于没有金融机构获取利差筹（这字是“等”吧？）中间环节，因此，对于货币资金需求者来说，筹资成本较低；对于货币资金供给者来说，投资收益较高。

直接融资的缺点：

（1）直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率。

（2）对货币资金供给者来说，由于其要与资金的需求者直接形成债权债务关系和所有权关系，因而资金需求者的经营状况会直接影响其本金的收回和收益率的高低，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。

7.【领会】简述间接融资的优缺点？【多选，单选】

间接融资的优点：

（1）灵活便利

（2）分散投资、安全性高

（3）具有规模经济

间接融资的缺点：

（1）由于割断了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力。

（2）金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获取收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。

8.【领会】信用在现代市场经济运行中的积极作用有哪些？

（1）调剂货币资金余缺，实现资源优化配置。

（2）动员闲置资金，推动经济增长。

9.【识记】信用风险的含义是什么？

信用风险，是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现的违约的可能性。

10.【领会】信用可分为哪些类型？【名词解释】

一、按期限划分：

1、短期信用

短期信用的借贷期限通常在1年以内。

2、中期信用

中期信用的借贷期限大都在1至10年。

3、长期信用

长期信用是指10年以上的借贷关系。

二、按地域划分：

1、国内信用

国内信用是指本国居民之间的借贷活动。

2、国际信用

国际信用是指跨国的借贷活动，即债权人和债务人不是同一个国家的居民。

三、按信用参与主体划分：

1、商业信用

商业信用，是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用，赊销和预付货款是

商业信用的两种基本形式。

2、银行信用

银行信用，是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。

3、国家信用

国家信用，是以政府作为债权人或者债务人的信用。

4、消费信用

消费信用，是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。

11.【领会】简述商业信用的作用和局限性？

一、商业信用的作用

商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一，不仅广泛地存在于国内交易中，在国际贸易往来中也大量使用商业信用。商业信用的良性发展，对一国商品的生产和流通有着重要的促进作用。

二、商业信用的局限性

1、商业信用在规模上存在着局限性

商业信用是企业间买卖商品时发生的信用，以商品买卖为基础，因而，其规模会受商品买卖数量的限制，而且生产企业也不可能超出所售商品量向对方提供商业信用，这决定了商业信用在规模上的界限。

2、商业信用存在方向上的局限性

商业信用通常是由上游企业提供给下游企业，如原材料企业向加工企业提供，生产企业向销售企业提供，批发企业向零售企业提供，一般很难逆向提供，而在那些相互之间没有买卖关系的企业之间，则更不容易发生商业信用。

3、商业信用存在着期限上的局限性

商业信用的期限一般较短，会受到企业生产周转时间的限制，通常只能用来解决短期资金融通的需要。

12.【领会】简述商业票据的含义及特征？【单选】

商业票据，是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证，其使用通常以一国颁布的票据法为保证。

其特征有以下几点：

（1）是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值

这种价值在票据的有效期内一直存在，并且可以随票据持有人的变更而转让。

（2）具有法定的式样和内容

除了在制作技术上规范外，其票面所载内容必须合乎法律要求，一般必须载明票据种类名称、金额、付款人名称、收款人名称、支付日期、发票人签字等各项内容。

（3）是一种无因票证

商业票据的有效性与商业活动的内容和取得票据的过程无关，商业票据只载明付款人、收款人、付款日期和金额等抽象的票据要素内容，只要票据是真实的，付款人不得以任何理由拒付。

（4）可以转让流通

商业票据有确切的偿还期限，在偿还期到达时，债务人支付票款，持票人则将票据交还债务人，票据关系随债权债务关系的终结而消失。

13.【识记】简述商业汇票的含义及类型？

商业汇票，是一种命令式票据，通常由商业信用活动中的卖方对买方或买方委托的付款银行签发，要求买方于规定日期支付货款。