商业银行应收账款质押担保贷款管理办法

中国人民银行令〔2017〕第3号——应收账款质押登记办法

中国人民银行令〔2017〕第3号——应收账款质押登记办法文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2017.10.25•【文号】中国人民银行令〔2017〕第3号•【施行日期】2017.12.01•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行令〔2017〕第3号根据《中华人民共和国物权法》等相关法律规定，中国人民银行对《应收账款质押登记办法》（中国人民银行令〔2007〕第4号发布）进行了修订，经2017年8月24日第8次行长办公会议通过，现予发布，自2017年12月1日起施行。

行长周小川2017年10月25日应收账款质押登记办法（2007年9月26日第21次行长办公会通过，2017年8月24日第8次行长办公会通过修订）第一章总则第一条为规范应收账款质押登记，保护质押当事人和利害关系人的合法权益，根据《中华人民共和国物权法》等相关法律规定，制定本办法。

第二条本办法所称应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利以及依法享有的其他付款请求权，包括现有的和未来的金钱债权，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，以及法律、行政法规禁止转让的付款请求权。

本办法所称的应收账款包括下列权利：（一）销售、出租产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用，出租动产或不动产等；（二）提供医疗、教育、旅游等服务或劳务产生的债权；（三）能源、交通运输、水利、环境保护、市政工程等基础设施和公用事业项目收益权；（四）提供贷款或其他信用活动产生的债权;（五）其他以合同为基础的具有金钱给付内容的债权。

第三条本办法所称应收账款质押是指《中华人民共和国物权法》第二百二十三条规定的应收账款出质，具体是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其合法拥有的应收账款出质给债权人，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，质权人有权就该应收账款及其收益优先受偿。

应收账款质押管理办法共篇.doc

★应收账款质押管理办法_共10篇范文一：应收账款质押贷款管理办法应收账款质押贷款管理办法（试行）第一章总则第一条为丰富信贷业务种类，促进中小企业、个体经济、个人贷款业务的发展，有效防范风险，创造经营效益，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《应收账款质押登记管理办法》和有关法律法规的规定，结合我社实际，制定本办法。

第二条本办法所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

应收账款付款人是指与借款人因业务往来而发生债权债务关系的债务人，是质押应收账款的付款人。

应收账款质押贷款是指借款人以其拥有最终处臵权，并经付款人确认应收账款的收款权利作为质押发放的贷款。

第三条应收账款包括下列权利：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权；（四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（五）提供贷款或其他信用产生的债权。

（六）农村信用社认可的其他权益。

第四条办理应收账款质押贷款应遵循“谨慎择优、质押从严、集中授信、余额控制”的原则。

谨慎择优：为防范应收账款质押贷款风险，业务人员应认真审查借款人、应收账款债务人的有关资料，择优选择信誉良好，资金实力雄厚的应收账款债务人，严把准入关，谨慎办理每一笔业务。

质押从严：质押的应收账款要充分考虑其真实性、有效性、到期支付的可能性等因素，从严办理。

集中授信：应收账款质押贷款应包含在借款人的全部授信额度以内，授信额度应根据借款人的履约情况、付款人支付能力等因素合理确定。

余额控制：应收账款质押贷款的余额总量不得超过全辖贷款余额的10％。

第五条应收账款质押贷款统一集中在联社营业部办理。

第二章贷款对象及条件第六条借款人应具备以下条件：（一）具有一定的自有资金；（二）生产经营正常，符合国家产业、环保政策；（三）在金融机构无重大不良记录，具有按时还本付息的意愿和相应的能力；（四）在农村信用社开立基本存款账户；（五）持有中国人民银行核准的贷款卡；（六）与应收账款付款人有1年以上完整的交易记录，履约付款正常，且无任何债务纠纷；（七）质押的应收账款未到履约期且单笔账龄不得超过六个月；（八）农村信用社要求的其他条件。

银行应收账款质押信贷业务管理办法

银行应收账款质押信贷业务管理办法一、总则银行应收账款质押信贷业务是指银行根据质押物的价值，向客户发放信贷的业务。

银行应收账款质押信贷业务具有收益稳定、风险控制等特点，是商业银行在实现安全高效经营的同时扩大市场份额的重要手段之一。

本管理办法是为规范银行应收账款质押信贷业务，明确银行应收账款质押信贷业务的审批、发放、管理和风险控制等方面的要求，防范风险，保护银行和客户的合法权益。

二、业务主体银行应收账款质押信贷业务的业务主体包括以下两类：（一）质押人：指向银行提供应收账款质押担保的自然人、法人、其他组织或单位。

（二）借款人：指由银行向质押人发放信贷的自然人、法人、其他组织或单位。

三、质押物的评估与管理（一）质押物应收账款是指贸易往来中从卖方方面应收而尚未收到的款项，包括商业信用、拖欠、坏账等。

银行应严格按照有关规定对应收账款进行鉴别、清理和登记，确保应收账款真实有效。

（二）质押物的评估银行应实施科学、独立的质押物评估制度，对质押物进行真实、准确、公正的评估，确定其真实的市场价值。

对于小额信贷，银行可以采用信贷人的声誉、信用情况、生产经营条件、行业市场价格等综合因素确定应收账款的价值。

对于大额信贷，银行应委托质押物评估机构进行评估，由专业人员根据财务报表、财务分析、现场核查等手段进行评估，确定应收账款的价值。

（三）质押物的管理银行应采用科学、规范、安全的方式妥善保管质押物，保证其安全、完整、不受损害。

银行应定时进行质押物清单的检查和审核。

四、业务流程（一）申请客户向银行提出应收账款质押信贷申请，填写《银行应收账款质押信贷申请表》和相关材料，如质押担保协议、质押物评估报告、财务报表等。

（二）审批银行应建立健全的贷款审批流程，明确贷款审批的职责分工，确保贷款审批程序规范、公正、透明。

银行贷款业务应分级审批，由授权人员进行审核和备案，确保授权到位，风险可控。

（三）签订合同银行与客户签订《银行应收账款质押信贷合同》。

银行应收账款质押融资业务管理办法

xx银行应收账款质押融资业务管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步促进我行对中小企业的支持，提高我行信贷业务的竞争力，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》及《应收账款质押登记办法》等法律法规和xx银行有关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称应收账款是指企业因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求买方或付款人付款的权利。

第三条本办法所称应收账款质押融资业务是指借款申请人以其销售、出租、服务等形成的应收账款权利作为质押，向我行申请发放的短期流动资金贷款。

第四条本办法所称的应收账款包括下列权利：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权。

第五条本办法所称应收账款要求以人民币计价标示并支付。

第六条此类融资业务采取特别授信管理，资金收回，特别授信结束。

第二章条件与范围第七条借款人应具备的条件：（一）符合《贷款通则》规定的借款人条件的企、事业法人，且在我行开立结算账户。

（二）借款人正常经营期限两年（含）以上，经营稳定，现金流充足，具备还本付息能力，无不良信用记录；股东及高管人员遵纪守法，无不良嗜好，无重大不良记录。

（三）借款人生产经营必须符合国家和本地区的行业、产业政策。

第八条付款人应具备的条件：（一）在中华人民共和国境内依法注册登记的企事业法人；（二）应收账款的付款人与借款人无关联关系；（三）管理规范，效益良好，资金实力强，无不良信用记录的行业龙头企业或大型国有企、事业单位；（四）付款人能出具《应收账款证实书》。

第三章融资方式、额度、期限与利率第九条融资方式：以金额、期限明确的应收款质押申请的短期流动资金贷款。

第十条额度的确定：应收账款质押贷款的额度原则上不超过被质押的应收账款金额的60％。

第十一条期限的确定：应收账款质押融资业务的借款期限根据付款人在三方协议上承诺的付款期限确定。

银行应收账款质押担保管理办法模版

x银行应收账款质押担保管理办法第一章总则第一条为规范应收账款质押担保管理，保障我行信贷资产安全，有效防范和控制风险，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《中国人民银行应收账款质押登记办法》、《中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则》等有关法律法规、监管规定及我行相关规章制度，制定本办法。

第二条本办法中所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，主要分为普通应收账款和收费权。

其中普通应收账款是指权利人因向义务人提供货物、服务等而获得的要求义务人付款的权利；收费权是指权利人合法拥有的经相关法律法规明确可以质押的某一设施向使用人收取费用的权利。

第三条我行可接受作为质押担保的普通应收账款包括：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖等；（二）提供服务产生的债权，包括提供劳务、咨询、工程建设等；（三）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；我行指定的理财产品所产生的收益权可参照本办法执行。

第四条我行可接受作为质押担保的收费权包括：（一）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（二）农村电网建设与改造工程电费收费权；（三）法律、行政法规规定的可以出质的其他收费权。

第五条本办法以下章节所称的应收账款质押是指出质人以其自身合法拥有的、具有真实交易背景且无争议的、我行认可的普通应收账款（包括应收账款单次质押、应收账款循环质押）为我行债权提供担保的行为。

单次质押是指出质人将拥有的一笔或多笔已发生应收账款一次性质押给我行为我行债权提供担保、应收账款到期后质押项下授信业务必须结清的业务方式。

循环质押是指质押项下授信业务到期前，在满足最低质押率要求的前提下，以符合我行要求的新应收账款替换质押项下已到期的应收账款、质押项下授信业务在到期前可以不必结清的业务方式。

商业银行抵(质)押品管理办法

商业银行抵（质）押品管理办法第一章总则第一条为规范商业银行抵（质）押品管理，提高抵（质）押品风险管理水平，有效防范信贷风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》、银监会《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》等法律、法规和我行有关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称抵（质）押品是指根据国家有关法律、法规，由借款人或第三人为担保商业银行债权实现而抵押或质押给商业银行的财产或权利。

抵（质）押品管理是指对抵（质）押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、抵（质）押品和权属证书保管、贷后监管、风险预警、抵（质）押品返还与处置等全流程管理。

抵（质）押品价值评估是指评估人员按照国家有关法律、法规和商业银行相关制度，遵循客观、独立、审慎原则，运用适当的评估方法，对评估基准日抵（质）押品价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。

权属证书是指确保商业银行实现抵（质）押权利的重要凭证，包括：他项权证、产权证明和其他能够证明商业银行拥有合法抵（质）押权利的书面凭证。

抵（质）押品贷后监管是指信用发放后，对押品进行现场核查、价值重估、抵（质）押合同履约管理等一系列活动的统称。

抵（质）押品风险预警是指针对抵（质）押品贷后监管过程中发现的风险，发布风险信号进行风险预警或风险提示的活动。

第三条商业银行抵（质）押品管理遵循以下原则：（一）合法性原则：指抵（质）押品选用、担保设立和变更、抵（质）押品处置等活动要符合国家法律、法规的规定。

（二）有效性原则：指担保设定手续必须完备，抵（质）押品确有变现能力并且易于实现。

（三）审慎性原则：指在抵（质）押品管理各个环节中，要充分考虑使用抵（质）押品可能带来的各种风险因素，审慎估计抵（质）押品的可行性和价值。

第二章抵（质）押品的准入与分类第四条商业银行接受的抵（质）押品原则上应满足以下基本要求：（一）国家法律、法规规定可以用于抵押或质押的财产或权利；（二）具有财产价值，依法可以转让；（三）存在有效处置抵（质）押品的市场且可得到合理的市场价格；（四）权属清晰，抵（质）押品设定具有相应的法律文件，对于须经国家主管部门批准或办理登记的，应按规定办理相应手续；（五）如果抵（质）押品被托管方所持有，须确保托管方将抵（质）押品与其自有资产相分离；（六）保守估计抵（质）押品和借款人风险之间的相关性，且应考虑期限错配等风险因素；（七）借款人无力偿还贷款本息或发生其他合同约定的信用事件时，商业银行能够对抵（质）押品进行清算或处置。

应收账款质押登记办法(2017年修订)

中国人民银行令〔2017〕第3号根据《中华人民共和国物权法》等相关法律规定，中国人民银行对《应收账款质押登记办法》（中国人民银行令〔2007〕第4号发布）进行了修订，经2017年8月24日第8次行长办公会议通过，现予发布，自2017年12月1日起施行。

行长周小川2017年10月25日应收账款质押登记办法（2007年9月26日第21次行长办公会通过，2017年8月24日第8次行长办公会通过修订）第一章总则第一条为规范应收账款质押登记，保护质押当事人和利害关系人的合法权益，根据《中华人民共和国物权法》等相关法律规定，制定本办法。

第二条本办法所称应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利以及依法享有的其他付款请求权，包括现有的和未来的金钱债权，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，以及法律、行政法规禁止转让的付款请求权。

本办法所称的应收账款包括下列权利：（一）销售、出租产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用，出租动产或不动产等；（二）提供医疗、教育、旅游等服务或劳务产生的债权；（三）能源、交通运输、水利、环境保护、市政工程等基础设施和公用事业项目收益权；（四）提供贷款或其他信用活动产生的债权;（五）其他以合同为基础的具有金钱给付内容的债权。

第三条本办法所称应收账款质押是指《中华人民共和国物权法》第二百二十三条规定的应收账款出质，具体是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其合法拥有的应收账款出质给债权人，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，质权人有权就该应收账款及其收益优先受偿。

第四条中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）是应收账款质押的登记机构。

征信中心建立基于互联网的登记公示系统(以下简称登记公示系统)，办理应收账款质押登记，并为社会公众提供查询服务。

第五条中国人民银行对征信中心办理应收账款质押登记有关活动进行管理。

【管理制度)应收账款质押担保贷款管理办法

（管理制度）应收账款质押担保贷款管理办法应收账款质押担保贷款管理办法（草案）第壹章总则第壹条为丰富信贷业务种类，促进中小企业、个体经济、个人贷款业务融资业务的发展，有效防范风险，创造运营效益，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《应收账款质押登记管理办法》和有关法律法规的规定，结合我社实际，制定本办法。

第二条本办法中所称应收账款质押担保贷款是指以应收账款的收益作为贷款偿仍的担保，且于登记部门办理质押登记手续后所发放的贷款。

应收账款是指权利人因提供壹定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

未来应收账款债权和质押合同不具备明确的对应性和可识别性的，不得进行应收账款融资。

本办法所称的应收账款包括下列权利：（壹）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权；（四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（五）我公司认可的其它形式的权益。

第三条本办法所称应收账款债务人，系指和贷款申请人因业务往来而发生债权债务关系的债务人，是所质押的应收账款的付款人。

第四条办理应收账款质押担保贷款应遵循“谨慎择优、集中授信、余额控制”的原则。

谨慎择优：为防范应收账款质押担保贷款风险，应认真审查借款人、应收账款债务人的有关资料，择优选择信誉良好，资金实力雄厚的应收账款债务人，严把准入关，谨慎办理每壹笔业务。

余额控制：应收账款质押担保贷款的余额总量不得超过贷款余额的30％。

第二章准入条件第五条应收账款质押担保贷款申请人应全部具备以下条件：（壹）依法需要办理工商登记的公司法人或其他经济组织已经向工商行政管理部门、事业单位登记管理部门或其他的国家授权登记部门登记或备案，且办理了有效的年检手续；（二）具备按期仍本付息的能力且能够提供符合本管理办法和有关规定要求的应收账款作质押担保；（三）已经于交通银行澄海支行开立基本账户或壹般存款账户；（四）按照中国人民银行的有关规定，应当持有贷款卡的，应持有中国人民银行核准的贷款卡。

中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知

中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2017.04.26•【文号】银监发〔2017〕16号•【施行日期】2017.04.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知银监发〔2017〕16号各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，金融资产管理公司，其他会管金融机构：现将商业银行押品管理指引印发给你们，请遵照执行。

2017年4月26日商业银行押品管理指引第一章总则第一条为规范商业银行押品管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国物权法》和《中华人民共和国担保法》等法律法规，制定本指引。

第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行适用本指引。

第三条本指引所称押品是指债务人或第三方为担保商业银行相关债权实现，抵押或质押给商业银行，用于缓释信用风险的财产或权利。

第四条商业银行应将押品管理纳入全面风险管理体系，完善与押品管理相关的治理架构、管理制度、业务流程、信息系统等。

第五条商业银行押品管理应遵循以下原则：（一）合法性原则。

押品管理应符合法律法规规定。

（二）有效性原则。

抵质押担保手续完备，押品估值合理并易于处置变现，具有较好的债权保障作用。

（三）审慎性原则。

充分考虑押品本身可能存在的风险因素，审慎制定押品管理政策，动态评估押品价值及风险缓释作用。

（四）从属性原则。

商业银行使用押品缓释信用风险应以全面评估债务人的偿债能力为前提。

第六条中国银监会对商业银行押品管理进行监督检查，对不能满足本指引要求的商业银行，视情况采取相应的监管措施。

第二章管理体系第七条商业银行应健全押品管理的治理架构，明确董事会、高级管理层、相关部门和岗位人员的押品管理职责。

第八条董事会应督促高级管理层在全面风险管理体系框架下构建押品管理体系,切实履行押品管理职责。

应收账款质押贷款管理办法

应收账款质押贷款管理办法（试行）第一章总则第一条为丰富信贷业务种类，促进中小企业、个体经济、个人贷款业务的发展，有效防范风险，创造经营效益，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《应收账款质押登记管理办法》和有关法律法规的规定，结合我社实际，制定本办法。

第二条本办法所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

应收账款付款人是指与借款人因业务往来而发生债权债务关系的债务人，是质押应收账款的付款人。

应收账款质押贷款是指借款人以其拥有最终处臵权，并经付款人确认应收账款的收款权利作为质押发放的贷款。

第三条应收账款包括下列权利：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权；（四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（五）提供贷款或其他信用产生的债权。

（六）农村信用社认可的其他权益。

第四条办理应收账款质押贷款应遵循“谨慎择优、质押从严、集中授信、余额控制”的原则。

谨慎择优：为防范应收账款质押贷款风险，业务人员应认真审查借款人、应收账款债务人的有关资料，择优选择信誉良好，资金实力雄厚的应收账款债务人，严把准入关，谨慎办理每一笔业务。

质押从严：质押的应收账款要充分考虑其真实性、有效性、到期支付的可能性等因素，从严办理。

集中授信：应收账款质押贷款应包含在借款人的全部授信额度以内，授信额度应根据借款人的履约情况、付款人支付能力等因素合理确定。

余额控制：应收账款质押贷款的余额总量不得超过全辖贷款余额的10％。

第五条应收账款质押贷款统一集中在联社营业部办理。

第二章贷款对象及条件第六条借款人应具备以下条件：（一）具有一定的自有资金；（二）生产经营正常，符合国家产业、环保政策；（三）在金融机构无重大不良记录，具有按时还本付息的意愿和相应的能力；（四）在农村信用社开立基本存款账户；（五）持有中国人民银行核准的贷款卡；（六）与应收账款付款人有1年以上完整的交易记录，履约付款正常，且无任何债务纠纷；（七）质押的应收账款未到履约期且单笔账龄不得超过六个月；（八）农村信用社要求的其他条件。

中国银行业监督管理委员会令2014年第5号——商业银行保理业务管理暂行办法

中国银行业监督管理委员会令2014年第5号——商业银行保理业务管理暂行办法文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2014.04.03•【文号】中国银行业监督管理委员会令2014年第5号•【施行日期】2014.04.03•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会令（2014年第5号）《商业银行保理业务管理暂行办法》已经中国银监会2013年第21次主席会议通过。

现予公布，自公布之日起施行。

主席：尚福林2014年4月3日商业银行保理业务管理暂行办法第一章总则第一条为规范商业银行保理业务经营行为，加强保理业务审慎经营管理，促进保理业务健康发展，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行经营保理业务，应当遵守本办法。

第三条商业银行开办保理业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第四条商业银行开办保理业务应当妥善处理业务发展与风险管理的关系。

第五条中国银监会及其派出机构依照本办法及有关法律法规对商业银行保理业务实施监督管理。

第二章定义和分类第六条本办法所称保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。

债权人将其应收账款转让给商业银行，由商业银行向其提供下列服务中至少一项的，即为保理业务：（一）应收账款催收：商业银行根据应收账款账期，主动或应债权人要求，采取电话、函件、上门等方式或运用法律手段等对债务人进行催收。

（二）应收账款管理：商业银行根据债权人的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等财务和统计报表，协助其进行应收账款管理。

（三）坏账担保：商业银行与债权人签订保理协议后，为债务人核定信用额度，并在核准额度内，对债权人无商业纠纷的应收账款，提供约定的付款担保。

银行应收账款质押融资业务管理办法

银行应收账款质押融资业务管理办法一、前言随着我国经济的快速发展和金融市场的日趋完备，各类金融产品和服务进一步丰富和完善，银行应收账款质押融资业务作为其中的一种重要融资方式，正在得到越来越广泛的应用。

银行应收账款质押融资业务是指企业将其应收账款转让至银行，由银行向该企业提供相应的贷款的融资业务。

为规范银行应收账款质押融资业务，防范风险，促进银行贷款的可持续发展，在国家的政策指导下，银行应收账款质押融资业务管理办法应运而生。

二、银行应收账款质押融资业务的定义银行应收账款质押融资业务是指企业通过将其应收账款转让给银行，向银行获得相应的贷款，从而实现融资的一种方式。

该业务通常具有以下特点：1. 出借人以应收账款作为担保，对应收账款的信用状况要求往往较高。

2. 具有一定的灵活性，客户可以根据自己的资金需求灵活选择借款额度和期限等。

3. 利用应收账款的质押融资方式，能够降低企业借款的利率，提高借款的成功率。

三、银行应收账款质押融资业务的操作流程1. 企业将应收账款转让给银行。

2. 银行对应收账款进行评估和审查。

3. 银行和企业达成协议，约定贷款的利率、借款额度、期限和还款方式等。

4. 银行将贷款款项转入企业的账户，同时根据协议将应收账款的所有权归属于银行。

5. 借款到期后，企业还款，银行将相应的应收账款转让回企业。

四、银行应收账款质押融资业务的应用范围1. 适用于资金需求较为紧急，但借款条件较苛刻的企业。

2. 适用于企业在交易中应收账款较多，但资金流动性不足的情况。

3. 适用于需要提高自身融资速度和强度，快速扩大规模的企业。

4. 适用于出口企业和外贸企业，以对冲银行信用风险和汇率风险。

五、银行应收账款质押融资业务的风险管理为规范银行应收账款质押融资业务，避免风险的发生，银行需要采取以下措施：1. 对贷款申请企业的资信情况进行严格审查，保证贷款的风险可控。

2. 严格评估应收账款的信用状况和价值，确保其真实可靠。

商业银行抵质押担保管理办法

目录第一章总则 (1)第二章抵押担保管理 (1)第三章质押担保管理 (8)第四章附则 (13)附件 (14)第一章总则第一条为规范XXX银行（以下简称本行）信贷活动中的抵押、质押业务及抵押物、质押物（权利）的管理，依据《中华人民共和国担保法》《中华人民共和国物权法》《不动产登记暂行条例》《XXX银行授信管理基本制度》等法律法规及本行相关制度和实际情况制定本办法。

第二章抵押担保管理第二条抵押物范围（一）可以抵押的财产借款人或者第三人有权处分且具备上市交易条件的下列财产可以抵押：1. 建筑物和其他土地附着物。

以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

2. 建设用地使用权。

以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。

乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押。

以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

3. 以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权。

4. 林权，包括森林、林木的所有权和使用权以及林地的使用权。

具体包括用材林、经济林、薪炭林的林木所有权和使用权及相应林地使用权；用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权；国家规定可以抵押的其他森林、林木所有权、使用权和林地使用5. 生产设备、原材料、半成品、产品。

6. 正在建造的建筑物、船舶、航空器。

7. 交通运输工具。

8. 法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

抵押人可以将上述所列财产一并抵押。

（二）不得抵押的财产下列财产不得抵押：1. 土地所有权。

2. 耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外。

3. 无法处置变现的林权作为抵押财产，包括水源涵养林、水土保持林、防风固沙林、农田和牧场防护林、护岸林、护路林等防护林所有权、使用权及相应的林地使用权，以及国防林、实验林、母树林、环境保护林、风景林，名胜古迹和革命纪念地的林木，自然保护区的森林等特种用途林所有权、使用权及相应的林地使用权。

银行应收账款质押融资业务操作规程

银行应收账款质押融资业务操作规程一、总则1.本规程旨在规范银行开展应收账款质押融资业务，确保业务操作的合规性和风险控制的有效性。

2.银行应成立专门的应收账款质押融资业务管理部门，负责该业务的风险评估、合规管理和业务推动工作。

3.本规程适用于银行内部与客户开展应收账款质押融资业务的操作流程、风险管理和合规要求。

二、业务资质1.银行在开展应收账款质押融资业务前，应获得相关金融监管机构的许可，并按照许可范围开展业务。

2.银行应设立专门的应收账款质押融资业务部门，配备具有相关资质和经验的专业人员，确保业务操作的专业性和合规性。

三、业务流程1.客户申请：客户向银行提出应收账款质押融资的申请，需提供相关资料，包括但不限于应收账款明细、贸易合同等。

2.审批流程：银行在收到客户的申请后，进行相关资料的审查与评估，决定是否接受申请。

3.风控评估：银行在批准申请后，对应收账款的真实性、合法性和风险进行评估，确定质押融资额度。

4.签订合同：银行与客户签订应收账款质押融资协议，明确双方的权利义务和业务操作流程。

5.质押登记：银行按照法律法规要求，将质押的应收账款进行登记，确保权益的合法性和排队。

6.放款操作：银行根据协议约定，将质押融资款项划入客户指定的账户。

7.期限管理：银行根据协议约定，对贷款期限进行管理和监控，确保及时回收贷款。

四、风险控制1.风险评估：银行应对客户的信用状况、行业风险、应收账款的质量等进行风险评估和控制，确保质押融资的风险可控。

2.额度管理：银行在给予客户质押融资额度时，应依据客户的信用状况、还款能力等因素进行合理的额度控制。

3.逾期管理：银行应建立完善的逾期催收机制，对逾期的应收账款进行催收，并采取必要的法律手段追偿。

4.风险敞口监控：银行应定期对应收账款质押融资业务的风险敞口进行监控，确保风险控制在可接受的范围内。

五、合规管理1.信息披露：银行应按照相关法律法规的要求，向客户提供相关业务信息，并确保其合法、真实、准确。

银行应收帐款质押贷款管理办法

XX银行应收账款质押贷款管理办法（试行）第一章总则第一条为加大XX市XX银行有限公司（以下简称“我行”）扶持小微企业的力度，丰富我行信贷业务产品种类，根据有关法律法规的规定，结合我行实际，制定本办法。

第二条定义：应收账款质押贷款是指企业将其合法拥有的应收账款收款权向银行作质押担保，但银行不承继企业在该应收账款项下的任何债务的短期贷款。

本办法所称应收账款是指信贷业务申请人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求付款人付款的权力，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

付款人是指因与借款人业务往来而发生债权债务关系的债务人，是质押应收账款的付款人。

第三条应收账款包括下列权利：（一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；（三）提供服务产生的债权；（四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；（五）提供贷款或其他信用产生的债权；（六）我行认可的其他权益。

第四条办理应收账款质押贷款应遵循“谨慎择优、质押从严、集中授信”的原则。

谨慎择优：为防范应收账款质押贷款风险，我行应认真调查借款人、应收账款债务人的相关情况，择优选择信誉良好，资金实力雄厚的应收账款债务人，严把准入关。

质押从严：质押的应收账款要充分考虑其真实性、有效性、到期支付的可能性等因素，从严办理。

集中授信：应收账款质押贷款应包含在借款人的全部授信额度以内，授信额度应根据借款人的履约情况、付款人支付能力等因素合理确定。

第二章贷款对象、条件、相关材料及用途第五条贷款对象：注册地在XX市辖区内的各类企（事）业单位以及国家法律规定可以作为借款人的各类其他经济组织。

第六条应收账款质押贷款借款人还应具备以下条件：（一）依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；（二）有固定住所和经营场所，生产经营合法、合规，具有持续经营能力，有合法的还款来源；（三）具有持续经营能力，经营状态正常；（四）信用状况良好，无重大不良信用记录；（五）借款人和付款人之间有长期的合作关系，期间无债务纠纷，有近一年以上完整的交易记录，且履约付款正常；（六）质押的应收账款未到履约期且原则上单笔账龄不得超过六个月；（七）在我行开立基本或一般存款账户；（八）借款用途明确、合法；（九）我行要求的其他条件。

解读应收账款质押登记办法

解读应收账款质押登记办法为履行《中华人民共和国物权法》第二百二十八条赋予的办理应收账款质押登记的职责，中国人民银行于2007年9月30日发布了《应收账款质押登记办法》，以规范应收账款质押登记，保护质押当事人和利害关系人的合法权益，办法自2007年10月1日起施行。

一、应收账款质押登记的适用范围和主要内容办法规定，应收账款质押登记由质权人办理，质权人也可以委托他人办理登记。

中国人民银行征信中心是应收账款质押的登记机构。

征信中心建立应收账款质押登记公示系统，办理应收账款质押登记，并为社会公众提供查询服务。

（一）办法所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

应收账款包括下列权利：1.销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；2.出租产生的债权，包括出租动产或不动产；提供服务产生的债权；3.公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；4.提供贷款或其他信用产生的债权。

（二）办法规定，应收账款质押登记由质权人办理，质权人也可以委托他人办理登记。

委托他人办理登记的，适用本办法关于质权人办理登记的规定。

登记内容包括质权人和出质人的基本信息、应收账款的描述、登记期限。

（三）办法指出，质权人、出质人和其他利害关系人应当按照登记公示系统提示项目如实登记。

质权人、出质人提供虚假材料办理登记，给他人造成损害的，应当承担相应的法律责任。

二、应收账款质押登记的意义2007年3月16日，第十届全国人大五次会议通过了《物权法》。

与1995年颁布的担保法相比，《物权法》扩大了可用于担保的财产范围，明确规定在应收账款上可以设立质权，用于担保融资。

这一规定，具有十分重要的意义。

（一）有利于解决中小企业融资难的问题我国《担保法》未将应收账款明确列入质押物范围，企业不能用应收账款作担保向银行融资，银行即使接受了应收账款作担保，其权利也缺乏充分的法律保障。