集团公司内部审计报告
内部审计报告范文3篇
内部审计报告范文
第一篇：某公司内部审计报告
一、前言
为确保某公司的合法、合规性经营，根据《企业内部控制标准》和《内部审计工作指导意见》的要求，我们对该公司进行了一次全面的内部审计，并发现了一些问题。本报告旨在对审计发现的问题进行总结分析，并提出改进和建议。
二、审计目的和范围
本次审计的目的是评估该公司的内部控制制度是否合规、有效，进而检查财务报表的真实性和准确性。审计范围包括了公司各部门及关键岗位。
三、审计方法
我们采用了问卷调查、实地检查、数据分析等多种审计方法，对公司运营情况、人员配备、业务流程和财务报表等方面进行了全面性的评估。
四、审计结论
1.内部控制制度存在一定缺陷
通过对公司内部控制制度的评估，我们认为该系统存在某些问题，例如缺乏有效的内部控制流程、职责和权限划分不明确等。这些问题可能对公司正常的运营产生不良影响，应采取相应的改进和建议。
2. 财务报表真实性和准确性得到保障
通过对公司财务报表的审计，我们认为该公司的财务报表真实性和准确性得到了较好的保障。公司会计准确、流程规
范，各类凭证和核算账簿齐全、完整，报表编制严格按照相关会计原则进行，不出现虚假账目和财务报表。
五、建议和改进
鉴于公司存在的一些问题，我们建议采取以下改进措施：
1.加强内部控制制度的建设，明确职责和权限，实现内部管理的规范化和科学化；
2.对业务流程进行整理和优化，提高业务流程的效率和科学性；
3.加强对关键岗位人员的培训和管理，提高其管理和执行能力；
4.加强内部审计工作，建立健全的内部控制和风险管理机制，及时发现和解决问题。
公司内部审计报告
公司内部审计报告
一、前言
本次公司内部审计报告旨在对公司的财务、运营和风险管理等方面进
行全面的审计，以评估公司的内部控制和风险管理水平，为公司的管理层
和股东提供决策依据。本次审计时间为2024年1月1日至2024年12月
31日。
二、审计目标和范围
本次内部审计的目标是评估公司的财务健康状况、运营效率和风险管
理能力。审计范围包括公司的财务记录、财务报表、内部控制制度以及风
险管理政策和过程。
三、审计方法和程序
1.收集数据和文档：审计人员根据审计计划和目标，收集了公司的财
务记录、财务报表、内部控制制度和风险管理政策等相关数据和文件。
2.会计核算审计：审计人员对公司的会计核算记录和财务报表进行了
全面审计，以评估其准确性和可靠性。
3.内部控制审计：审计人员对公司的内部控制制度进行了审计，包括
流程和政策的设计和执行情况。
4.风险管理审计：审计人员对公司的风险管理政策和过程进行了审计，评估其有效性和适应性。
四、审计结果
1.财务健康状况评估：经过财务核算审计，公司的财务健康状况良好。财务报表准确反映了公司的财务状况和业绩。然而，我们注意到了一些财
务风险，包括应收账款坏账风险和存货管理风险，建议公司采取相应措施
加以应对。
2.运营效率评估：公司的运营效率相对较高，但存在一些短板。通过
审计发现，公司的生产线利用率可以进一步提高，采购成本可以优化。我
们建议公司进行生产线优化和供应链管理的改进，以提高运营效率。
3.内部控制评估：公司的内部控制制度比较完善，但在实施方面存在
一些问题。我们发现了一些人为错误和弊端，包括：采购流程中的授权不
2024年企业内部审计报告
审计重点：审查《货币资金内部控制制度》、《货币资金管理实施细则》、《票据管理实施细则》、《银行账户管理实施细则》制度的遵循情况。对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。
1.6审计程序和方法：
收款凭证有个别未履行签字手续，并且部分附件没有及时盖章收讫、付讫章。
3.2审计建议
3.2.1关于库存现金
加强现金收支业务的管理，做到账款相符。认真执行日清日结的现金管理制度，每天应于下班前将库存的现金跟日记账进行核对以便发现为题及时改正。
会计人员遇出差等特殊情况时，对收款的业务处理：大额现金由出纳会同交款人一同将款项存入银行，小额现金收款时由出纳填写一份收款证明交给交款人保存，收款证明应有交款内容、金额、日期、交款人签字等内容，等会计制作凭证后再交由交款人在会计凭证上履行签字手续，同时出纳回收收款证明销毁。
2、存货盘点账实不符严重
存货盘点的目的在于查找错误指出问题，以便管理控制的改进与提高。根据重要性原则，考虑成本效益，本次审计差错的定义为：只要同种类成品，实盘与账面不符即为账实不符，核对中并不进行合并调整。具体的财务操作必须根据本次审计盘点情况另行仔细盘点，该合并的合并，该调整的进行调整。
(1)盘点对账具体情况
3.1.2银行存款余额调节表编制不正确。
公司内部审计报告 模板-企业内部审计报告范文
公司内部审计报告模板-企业内部审计报
告范文
根据公司内部审计报告，审计组对公司2014年度经营、管理情况进行了内部审计。以下是报告的基本情况和存在的问题。
基本情况
截止到201x年xx月xx日，公司资产总额1820万元，其中流动资产1587万元，固定资产原值248万元。公司负债总额1682万元，其中应付、预收款135元，其他应付款项1634元。股东权益总额139万元，其中股本300万元，未分配利润-161万元。
主要经济指标完成情况
公司产量及销售收入各项指标全部完成年度目标任务，但销售费用、财务费用、管理费用的绝对值较大，需要进一步控制，节约支出。
资产盘点情况
审计组对公司所需主要原材料聚乙烯、填充母料、色母等进行了现场盘点，未发现明显盈亏问题。对公司主要产品塑料篷布库存进行现场盘点，也未发现明显盈亏问题。
存在的问题
1.进出口管理
公司目前进出口产品比例逐渐提高，为有效管理提高效率、避免风险，主要采用以下措施进行规范：
1）对出口产品采用严格以销定产模式，即全部出口产量
根据订单生产，从根本上避免与国内产品出现混放问题。
2）对进口原材料实现单独定置存放，避免错误领用。
3）从财务入账、复核严格把关，确保单证齐全，真实、
透明反映公司进出口业务。
4）对进出口业务及时向国税等部门进行申报，主动接受
监督，2014年实现出口退税11万元。
5）加强后续自查工作，由财务部牵头对执行的手册进行
监督检查，发现问题及时整改。
2.6S现场管理检查
公司组织管理部门与生产各车间每周相互检查打分，对
6S执行情况进行排名，纳入考核。
公司内部审计报告(共7篇)
篇一：企业内部审计报告
审计报告
**审字（2005）第1号
根据审计部工作计划，审计组于2005年1月10日至31日对****有限公司2004年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。
审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。
审计报告分为三大部分，各部分主要内容：
第一部分、经济效益情况。报告经济指标完成情况；
第二部分、审计问题及建议。报告审计中发现的问题、经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议；
第三部分、会计报表附注。报告截至2004年12月31日资产、负债及其权益的现状。
现将审计情况报告如下。
第一部分经济效益情况
一、经济指标完成情况
（一）销售收入指标
截至2004年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94％。
按照销售结构分析，***
按照销售品种分析****
2004年度平均毛利率5.5％，比上年降低3.3个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，****
（二）利润指标
2004年度****公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。
****
综合潜亏因素后，实现利润总额***-8*77＝4***元。
第二部分审计发现问题及建议
2003年度审计后，****公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。
公司内部审计报告范文
公司内部审计报告范文
篇一：企业内部审计报告
一、导言
日期：10月26日
接受者：公司总经理 ______
引言：
经公司度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务
管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计，涉及的期间是从1月1日至月9月30日。
审计范围和目标：
本次审计的期间范围涉及计划物控部从1月1日至月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。
简要的审计结论和审计发现的性质：（主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议）在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题：
1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善；
2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高；
3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化；
4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。
对回复的期盼：
该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。
公司审计部
审计组长：______
审计小组成员：______
（以上部分是便于总经理简要阅读）
二、审计过程说明：审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。
公司内部控制审计报告示例3篇
公司内部控制审计报告示例3篇
1. A公司内部控制审计报告
介绍
本报告是对A公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。
审计过程
审计工作包括对公司制定的内部控制制度和政策的评估，通过
对相关文件和数据的收集和分析，以及对员工进行访谈和观察，形
成了审计意见。
审计结论
在审计过程中，我们认为A公司的内部控制制度和政策基本完备，符合相关法规和规定的要求，有效实施。但仍发现了一些问题，
如某些员工对制度和政策不够理解，部门间信息交流不够顺畅等，
需要引起公司的注意和改进。
2. B公司内部控制审计报告
介绍
本报告是对B公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。
审计过程
审计工作包括对公司风险管理、财务会计和信息技术等方面的
评估，形成了审计意见。
审计结论
在审计过程中，我们认为B公司的内部控制制度和政策完备，符合相关法规和规定的要求，有效实施。但我们也发现了一些问题，
如内部审计部门独立性不够、某些流程存在风险等，需要引起公司
的注意和改进。
3. C公司内部控制审计报告
介绍
本报告是对C公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。
审计过程
审计工作主要是对公司收入和支出的财务管理方面进行的评估，通过对相关文件和数据的收集和分析，形成了审计意见。
审计结论
在审计过程中，我们认为C公司的内部控制较为松散，未能实现有效的制度和政策，存在重大风险，需要立即改进。我们发现存
在一些问题，如财务管理部门缺乏独立性、管理流程不够规范等。
我们建议公司尽快采取措施来完善内部控制制度，提高管理水平和维护合规性。
单位内部审计报告范文3篇
单位内部审计报告范文3篇
审计报告是指审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件。本文是店铺为大家整理的单位内部审计报告范文，仅供参考。单位内部审计报告范文篇一：
审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日
审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性
审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。
审计意见：1、规范往来科目(其他应收款、其他应付款)的具体使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险;
2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;
3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不规范，在一定程度上影响了费用的真实反映;
4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;
5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止;
6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失;
本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以
公司内部审计报告
公司内部审计报告
报告编号：XXXX-2024
报告日期：XXXX年XX月XX日
目录：
一、报告摘要
二、背景和目的
三、审计范围和方法
四、审计结果
4.1资产管理
4.2财务和会计
4.3内部控制
五、问题和建议
附录
一、报告摘要
本次审计旨在对公司内部的资产管理、财务和会计以及内部控制进行全面检查，并提出问题和建议。通过审计发现，公司在资产管理、财务和会计以及内部控制方面存在一些问题，需要采取相应的措施进行改进。二、背景和目的
本次公司内部审计是根据公司的要求进行的，旨在评估公司的内部控制和财务状况是否符合规定，以及是否存在风险和问题。审计的目的是为了提供给管理层和股东一个客观和权威的报告，以便他们能够了解公司的真实状况，确保公司的财务状况的准确性和可靠性。
三、审计范围和方法
本次内部审计的范围包括资产管理、财务和会计以及内部控制三个方面。针对每个方面，我们采用了以下方法进行审计：
1.资产管理：对公司的固定资产和流动资产进行了核对和比对，确认其准确性和完整性。
2.财务和会计：对公司的财务报表和账簿进行了审查和检查，评估其准确性和合法性。
3.内部控制：对公司的内部控制制度进行了评估和检查，包括风险管理、账务流程和审批流程等。
四、审计结果
4.1资产管理
通过审计，我们发现公司在资产管理方面存在以下问题：
1)对于固定资产的登记记录不规范，导致资产的安全性和完整性无法得到有效保障。
2)流动资产的管理过程不完善，存在资产损失和浪费的风险。
为了解决这些问题，我们建议公司加强对资产管理的监控和审查，规范登记制度，并加强对资产的保护和使用。
公司审计报告范文(共7篇)
篇一：某企业内部审计报告(范文)
企业内部审计报告范文
一、导言
日期：2003年10月26日
接受者：公司总经理 ***
引言：
经公司2003年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务
管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统
等事项进行就地审计，涉及的期间是从2002年1月1日至2003年月9
月30日。
审计范围和目标：
本次审计的期间范围涉及计划物控部从2002年1月1日至2003年月9
月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。
简要的审计结论和审计发现的性质：（主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议）在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题：
1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善；
2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高；
3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化；
4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。
对回复的期盼：
该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们
希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。
公司审计部
审计组长：***
审计小组成员：***
（以上部分是便于总经理简要阅读）
二、审计过程说明：审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。
公司内部审计报告真实范文
公司内部审计报告真实范文
概要
公司内部审计报告是对公司财务、业务运营等方面进行全面审核和评估的重要文件，通过审计报告能够查明公司运营中存在的问题和风险，为公司提供改进和发展的建议。
审计目的
本次内部审计的目的是对公司2019年度的财务状况、运营情况以及内部控制机制进行全面评估，确保公司各项工作稳步推进，规范经营行为，有效管理风险。
审计范围
1.财务报表真实性和完整性
2.资金运作情况
3.财务流程和制度执行情况
4.内部控制机制有效性
审计发现与建议
财务报表审计
经过审计，财务报表真实可靠，未发现虚假账目。
资金运作情况审计
资金运作合规，各项资金流动有记录可查，未发现挪用公司资金的情况。
财务流程和制度执行情况审计
公司财务制度执行良好，但存在一定的内部控制缺陷，建议加强对财务流程的监控。
内部控制机制有效性审计
内部控制机制基本健全，但在人员配备和培训方面还需进一步完善。
结论与建议
经过本次内部审计，公司财务、运营状况良好，但仍存在一些潜在问题和改进空间。建议公司加强内部控制机制的建设和完善，增强对财务流程的监控和管理，进一步强化内部审计与监管意识，确保公司持续健康发展。
总结
本次公司内部审计报告总体呈现出公司财务健康、内部控制机制基本完善的态势，但在细节方面仍有待进一步深化和完善。希望公司能够认真对待本次审计报告中提出的问题和建议，以更好地推动公司发展和壮大。
集团公司内部审计报告
集团公司内部审计报告
1. 引言
本文是关于集团公司内部审计报告的一份综合性分析。审计是一项重要的管理
工具，旨在评估和改进组织的内部控制系统，并确保其遵守适用的法规和标准。通过审计，我们可以发现潜在的风险和问题，并提供建议以促进公司的可持续发展。
2. 审计目标
审计的主要目标是评估公司的内部控制系统是否健全和有效。我们通过以下步
骤实现该目标：
2.1. 确定审计范围
首先，我们明确了审计的范围。这包括审计的时间段、审计的业务范围以及审
计的对象。
2.2. 收集信息和数据
接下来，我们收集了与审计相关的信息和数据。这包括财务报表、交易记录、
员工档案等。
2.3. 分析和评估内部控制
我们对公司的内部控制系统进行了详细的分析和评估。这包括评估内部控制的
设计和操作，并确定潜在的风险和问题。
2.4. 发现问题和潜在风险
根据我们的分析和评估，我们发现了一些问题和潜在的风险。这些可能涉及财
务管理、人力资源、信息技术等方面。
2.5. 提供建议和改进措施
基于我们的发现，我们提供了一些建议和改进措施，以帮助公司解决问题和降
低风险。这些建议可能包括改进内部控制流程、加强培训和教育、引入新的技术等。
3. 审计结果
在本次审计中，我们得出了以下结论：
3.1. 内部控制系统存在一些缺陷
我们发现公司的内部控制系统存在一些缺陷，包括流程不完善、职责不清晰、
授权不当等。这些缺陷可能导致潜在的风险和问题。
3.2. 部分财务管理问题
我们还发现了一些财务管理问题，例如资金使用不透明、会计准则遵守问题等。这可能影响公司的财务稳定性和透明度。
[内部审计报告范文]内部审计报告
![[内部审计报告范文]内部审计报告](https://img.taocdn.com/s3/m/c813e6b564ce0508763231126edb6f1aff00713d.png)
[内部审计报告范文]内部审计报告
内部审计报告篇1:公司内部审计报告范文
关于某某公司的审计报告
某某集团内审字[20某某]第0某某号
我们于2022年某某月某某日至某某月某某日对某某公司进行了审计。某某公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及某某管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。
我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。本审计报告中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按abc规定及本次审计意见进行处罚。
某某公司的基本情况
审计中发现的问题及审计意见
一、某某公司资金管理不规范
1.职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况。借款超三月的有借款超一年的有
审计意见：对超三月的借款一律无条件收回，收不回来的分公司经理、会计按4：6承担责任。以后不准出现超三月的借款，不准出现业务理由以外的借款，职工辞职要清理，否则分公司经理、会计按4：6承担责任，并从借款之日起按月1%的利率计算利息并按借款额的20%处以罚金。
2.某某金存在不能及时上缴公司账户的现象，如某某公司200某年某某月某某日的某某金abc某元,截至200某年某某月某某日尚未上缴，时间长达近某某个月。
审计意见：严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25%的处罚。
公司内部审计报告范文
公司内部审计报告范文
摘要
本文是一份公司内部审计报告的范文，旨在提供指导和参考。
审计报告对公司内部运作进行综合评估，包括财务状况、内部控制、风险管理等方面的分析。本报告以某公司为例，介绍了审计过程和
结果，并提出了一些建议以改进公司的内部运作。
引言
审计报告是一项非常重要的工作，能够帮助公司加强内部管理
和控制，提高经营效率和风险控制能力。本次审计报告是对某公司
在特定期间内的内部运作进行的综合评估。
审计过程
审计过程包括以下几个主要步骤：
1. 了解公司业务和运作方式：审计团队对公司的业务模式、组
织架构、内部控制体系等进行了深入了解。
2. 收集和分析相关数据：审计团队收集了与公司业务相关的财
务数据、人力资源数据、采购数据等，并进行了充分的分析。
3. 进行内部控制评估：审计团队对公司的内部控制体系进行了
全面评估，发现了一些问题和风险。
4. 进行风险管理评估：审计团队对公司的风险管理能力进行了
评估，并提出了一些建议。
5. 准备审计报告：根据以上工作和分析结果，审计团队准备了
本次审计报告。
审计结果
根据本次审计的结果，我们发现了一些问题和风险，具体如下：
1. 财务状况不稳定：公司的财务状况存在一定的风险，需要加
强财务管理和预算控制。
2. 内部控制漏洞：在对公司的内部控制体系进行评估时，我们
发现了一些漏洞，需要加强内部控制的设计和实施。
3. 人力资源管理不规范：公司的人力资源管理存在一定的问题，包括人员配备不足、培训不充分等。
4. 风险管理能力有待提高：公司在风险管理方面的能力还有待
提高，建议加强对风险的预测和管理。
单位内部审计报告范文3篇
单位内部审计报告范文3篇
单位内部审计报告范文篇一：
审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日
审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性
审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性。
审计意见：1、规范往来科目的具体使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险;
2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;
3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不规范，在一定程度上影响了费用的真实反映;
4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;
5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止;
6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到
合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失;
本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作基础。
单位内部审计自查报告(优秀8篇)
单位内部审计自查报告（优秀8篇）
内部审计主要职责篇一
1、独立承担大(企业集团或上市公司)、中、小型项目的外勤主管工作(现场负责人)，全面负责项目组各个外勤单位的现场管理、底稿归档；
2、对审计助理人员进行有效的督导和培训。
内部审计主要职责篇二
1.在财务总监、财务经理的指导下，与各部门沟通最终确定财务内部控制手册内容；
2.完成内控手册相关表单的设计；
3.结合最终定版的公司内部控制手册内容确认OA、ERP系统作业流、审批流；
4.收集各部门反馈的内控执行中的问题并上报；
5.维护内控手册；
6.日常督促各部门按照内控手册要求执行；
7.按内部控制流程要求对各部门业务进行内部自查、内部审计，并将自查结果形成工作底稿汇报；
8.配合外部审计人员完成公司内部控制审计。
内部审计主要职责篇三
1) 组织、协调和执行财务审计、营运审计等审计项目；
2) 执行审计任务中的审查取证、填写审计底稿等相关工作；
3) 对审计发现进行适当的风险评估并分析具执行性/合理化改善意见和措施；
4) 与被审单位沟通审计发现并提供内控改善建议，达成改善行动计划；
5) 协助审计经理编制审计报告并与被审单位/流程控制者沟通及达成共识；
6) 跟踪审计发现之改善行动计划的执行和落实情况；
7) 执行上司临时安排的突发/其他工作任务。
单位内部审计自查报告篇四
根据xx县委《关于认真做好xx县迎接中央重大政策措施落实和财政收支审计工作有关事宜的通知》（库党办发[20xx]3号）文件精神，我公司按照文件要求，认真梳理了20xx 年—20xx年重大建设项目，并对项目实施全过程进行了自查，情况如下：