三一重工财务状况分析

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三一重工盈利能力分析

三一重工盈利能力分析三一重工是中国最大的工程机械制造企业之一，经过多年的发展，公司已经成为了全球工程机械行业的领军企业。

其盈利能力一直都非常强劲，本文将对三一重工的盈利能力进行详细的分析。

首先，从三一重工的财务数据可以看出，公司的盈利能力表现出了较好的增长趋势。

2024年，公司实现营业收入为904.65亿元，同比增长19.29%；归属于上市公司股东的净利润为134.45亿元，同比增长24.98%。

2024年，受到新冠疫情的影响，全球经济下行压力较大，三一重工的业绩也受到了一定的影响，营业收入为748.67亿元，同比下降17.19%；净利润为96.5亿元，同比下降28.2%。

尽管如此，公司仍然保持了较高的盈利能力。

其次，三一重工的毛利率一直维持在较高的水平。

毛利率是衡量企业盈利能力的重要指标之一，它反映了企业销售产品和提供服务所产生的毛利润占总收入的比例。

根据公司的财务数据，2024年，三一重工的毛利率为38.33%，2024年略有下降，为37.47%。

尽管受到行业竞争和原材料价格波动等因素的影响，毛利率有所下降，但仍然保持在较高的水平，说明公司在产品定价和成本控制方面具有一定的优势。

第三，三一重工的净利率也表现出较好的水平。

净利率是企业净利润与总收入的比例，反映了企业在总收入中实现的净利润的情况。

根据公司的财务数据，2024年，三一重工的净利率为14.88%，2024年为12.88%。

尽管净利率有所下降，但仍然保持在相对较高的水平，说明公司在经营效率和成本管理方面取得了一定的成绩。

第四，三一重工的资产利润率也表现出良好的趋势。

资产利润率是企业净利润与平均资产总额之比，反映了企业每单位资产所创造的净利润。

根据公司的财务数据，2024年，三一重工的资产利润率为8.44%，2024年略有下降，为6.19%。

尽管资产利润率下降，但仍然保持在相对较高的水平，说明公司的资产运营效率较高，资产利用效果良好。

综上所述，通过对三一重工的盈利能力进行分析，可以发现该公司的盈利能力一直都非常强劲。

三一重工财务分析研究

财务分析
1、财务状况
根据公开财务报表，三一重工在过去的几年中表现出稳健的财务状况。其总资产逐年增长，资产负债率保持在合理水平，且流动比率、速动比率等短期偿债能力指标均表现良好。这表明三一重工具有较强的资产管理和偿债能力。
2、盈利水平
三一重工的盈利能力较为稳定，毛利率和净利率在同行业中处于较高水平。然而，受到国内外市场竞争加剧的影响，其盈利能力存在一定的波动。为了提高盈利水平，三一重工需要不断提升产品质量和降低成本。
三一重工并购案例的财务绩效分析
1、财务指标分析
在偿债能力方面，三一重工的资产负债率一直处于较高水平，但并购后有所下降，同时流动比率和速动比率也得到了改善。这表明并购后三一重工的偿债能力有所提高。
在运营能力方面，并购后三一重工的总资产周转率和存货周转率均有所提高，而应收账款周转率略有下降。这表明并购为三一重工带来了更好的运营能力。
3、现金流量
三一重工的现金流量状况也较为良好，经营活动产生的现金流量净额稳步增长。这表明公司在日常经营中具有较强的获取现金能力。然而，投资活动和筹资活动产生的现金流量净额波动较大，这可能给公司的现金流带来一定压力。
4、财务杠杆
三一重工的财务杠杆水平较低，这意味着公司在生产经营过程中对债务的依赖程度较低，财务风险相对较小。适度的财务杠杆可以提高公司的盈利水平，但同时也可能增加财务风险。因此，公司需要在扩大规模和降低成本之间寻求平衡。
2、运营能力分析
并购后，三一重工的总资产周转率和存货周转率均呈上升趋势，而应收账款周转率呈下降趋势。这表明并购改善了企业的资产和存货管理能力，但对应收账款的管理造成了一定的压力。需要加强应收账款风险管理。
3、获利能力分析
并购后，三一重工的净利润增长率和总资产收益率均呈上升趋势，而销售毛利率呈下降趋势。这表明并购提高了企业的盈利能力，但可能会对毛利率造成一定影响。需要市场需求变化和成本控制。

三一重工财务分析

三⼀重⼯财务分析三⼀重⼯财务分析（⼀）财务状况分析1、资产负债总体状况公司在五年中总资产周转率不断上升，从2005年的0.857上升⾄2009年的1.13，说明公司资产利⽤效率在逐年提⾼，且提⾼的速度较快。

2、资产、负债及权益的构成分析（1）资产结构分析公司五年来，2005年和2009年的资产构成⽐例类似，变动很⼩。

只有2007年流动资产⽐例稍微有点提⾼，但是公司的⽆形资产稍有提⾼，2008年受国际⾦融危机的影响，公司⽆形资产有⼩度下降。

公司在2005⾄2009年中除2007年流动资产有较⼩提⾼之外，⽐例基本稳定。

2007年的流动资产较其它两年的流动资稍有提⾼主要是因为其货币资⾦较⾼。

五年⾥应收款净额不断提⾼，预付款项2006年较⾼，为6.23%，2007和2008年都有所降低，在4.5%左右。

存货净额2006年较⾼，为25.21%，2007年和2008年都有所降低，在21%左右。

（2）负债分析公司2005⾄2009年的应收账款周转率有⼩量增长，但是在2007年，应收账款周转率有了⼩幅下降，应收账款的变现速度和公司的收账效率先是提⾼，后有⼩幅下降，从⼀定程度上说明公司从2006年到2007年的公司资⾦管理有⼀定的不⾜，对公司的发展和成长有⼀定的影响。

（3）存货计价公司2005年存货净额占公司总资产的25%，相⽐之下，2007年和2008年都有所降低。

公司的存货跌价准备从2005年的5,530,487.17元上升⾄15,931,849.58元，最后上升到2009年的19,978,014.19元，这主要是由于产品销售量不断增加，相应的采购量和备货量也不断增加。

（4）在建⼯程公司在建⼯程的总额在这五年间不断增加，由2005年的76,262,282.44元增加⾄2009年的633,174,051.38元，是由于公司三年来不断扩⼤业务，相应的⼯程建设也在增加的原因。

（5）负债结构分析为了缓解资⾦压⼒，公司的短期借款⼏乎每年都有较⼤数额的增加，使得公司⼀直背负着较⼤的短期债务，⽽且会使公司不得不以较⾼的利率才能筹措到新的资⾦，使得财务费⽤增加。

财务分析报告三一重工(3篇)

第1篇一、前言三一重工作为中国工程机械行业的领军企业，自成立以来，始终秉承“创新、品质、服务”的经营理念，不断拓展国内外市场。

本文通过对三一重工近三年的财务报表进行分析，旨在全面了解其财务状况、经营成果和现金流量，为投资者提供决策依据。

二、公司简介三一重工股份有限公司（以下简称“三一重工”）成立于1994年，总部位于湖南省长沙市，是一家以工程机械为主业，集研发、生产、销售、服务为一体的大型企业集团。

公司主要产品包括混凝土机械、起重机械、挖掘机械、路面机械等。

近年来，三一重工不断加大研发投入，提升产品竞争力，实现了跨越式发展。

三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产分析从三一重工近三年的资产负债表可以看出，公司资产总额逐年增长，表明公司规模不断扩大。

具体分析如下：①流动资产：流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等。

近三年，公司流动资产总额逐年增长，其中货币资金占比最高，表明公司现金流充裕。

②非流动资产：非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。

近三年，公司非流动资产总额逐年增长，其中固定资产占比最高，表明公司不断加大固定资产投资。

（2）负债分析从三一重工近三年的资产负债表可以看出，公司负债总额逐年增长，但资产负债率相对稳定。

具体分析如下：①流动负债：流动负债主要包括短期借款、应付账款等。

近三年，公司流动负债总额逐年增长，但增速低于资产总额增速，表明公司短期偿债能力较强。

②非流动负债：非流动负债主要包括长期借款、应付债券等。

近三年，公司非流动负债总额逐年增长，但增速低于资产总额增速，表明公司长期偿债能力较强。

（3）股东权益分析从三一重工近三年的资产负债表可以看出，公司股东权益逐年增长，表明公司盈利能力较强。

具体分析如下：①实收资本：实收资本逐年增长，表明公司吸引了更多投资者。

②资本公积：资本公积逐年增长，表明公司盈利能力不断提高。

2. 利润表分析（1）营业收入分析从三一重工近三年的利润表可以看出，公司营业收入逐年增长，表明公司产品市场需求旺盛。

三一重工公司财务分析报告

三一重工公司财务分析报告
三一重工公司是中国最大的旅客船舶构造商之一、该公司的主要业务
是从事国际船舶建造、船舶工程和服务领域以及船舶工业生产、物流和工
业服务。

本报告的目的是分析三一重工公司财务状况，以评估其业务发展
情况，并为未来投资决策提供建议。

首先，从营收方面来看，三一重工公司在2024年的营收为1483.2亿元，比2024年增长11.14％，增速较2024年的增速略有下降。

其次，营
业利润为204.5亿元，比2024年的175.6亿元略有上升，毛利率为
13.77％，较2024年的11.84％有所上升，代表公司管理效率有所提升。

经营现金流量也呈现出上升趋势，2024年的经营现金流量为106.9亿元，2024年的经营现金流量为121.5亿元，较2024年增长13.69％。

三一重工公司的资产负债情况显示，2024年的总资产为3380.8亿元，比2024年有所增加，但总负债也比2024年有所增加，表明企业在加强资
产利用的同时，贷款也有所增加。

此外，2024年的负债占资产比率较
2024年上升，达到76.04％，表明公司处于负债较重的情况，需要管理好
负债和资产结构，以减轻负债负担。

三一重工财务报告分析

三一重工财务报告分析1. 背景介绍三一重工是一家全球领先的工程机械制造商和解决方案提供商。

公司主要从事工程机械、混凝土机械、起重机械、桥梁机械、挖掘机械等产品的研发、制造和销售。

本文将对三一重工的财务报告进行分析，以了解公司的财务状况和经营情况。

2. 总体情况分析2.1 营收情况根据财务报告显示，三一重工在过去一年中实现了稳定增长的营收。

公司的营业收入从上一年的XX亿元增长到本年的XX亿元，增长率为X%。

这主要得益于公司产品的市场需求增加以及公司在国内外市场的扩张。

2.2 利润情况三一重工在过去一年中实现了可观的利润增长。

公司的净利润从上一年的XX 亿元增长到本年的XX亿元，增长率为X%。

这主要得益于公司加大了产品研发和市场推广的投入，并优化了生产和管理效率。

3. 资产负债分析3.1 资产情况根据财务报告显示，三一重工的总资产在过去一年中实现了较快的增长。

公司的资产总额从上一年的XX亿元增长到本年的XX亿元，增长率为X%。

这主要得益于公司对固定资产和无形资产的增加投资。

3.2 负债情况三一重工的负债总额在过去一年中也有所增长。

公司的负债总额从上一年的XX亿元增长到本年的XX亿元，增长率为X%。

这主要得益于公司为了支持业务的扩张，增加了借款和信贷额度。

3.3 资产负债率资产负债率是评估公司财务风险的重要指标。

根据财务报告显示，三一重工的资产负债率从上一年的XX%略微增加到本年的XX%。

尽管有所增加，但资产负债率仍然保持在合理的范围内，显示公司财务稳健。

4. 经营能力分析4.1 偿债能力三一重工的偿债能力在过去一年中有所提高。

公司的流动比率从上一年的X增加到本年的X，显示公司在偿还短期债务方面更加灵活和稳定。

4.2 盈利能力三一重工的盈利能力在过去一年中有所提高。

公司的净利润率从上一年的X%增加到本年的X%，显示公司在盈利能力方面取得了明显的改善。

4.3 资产周转率三一重工的资产周转率在过去一年中有所提高。

三一重工财务报告分析

三一重工财务报告分析引言三一重工是中国领先的工程机械制造企业，以生产和销售混凝土机械、起重机械、路面机械等产品而闻名。

本文将对三一重工的财务报告进行分析，深入了解其财务状况和业绩表现。

第一步：收入分析首先，我们将关注三一重工的收入情况。

从财务报告中可以获取到公司的总收入、销售收入、净利润等指标。

通过比较不同年度之间的收入数据，可以观察到三一重工的收入趋势。

第二步：成本分析了解公司的成本情况对于分析财务状况至关重要。

财务报告中提供了三一重工的销售成本、研发费用、管理费用等详细信息。

通过分析这些数据，我们可以计算出公司的毛利润率和净利润率，从而评估公司的盈利能力。

第三步：资产负债表分析接下来，我们将关注三一重工的资产负债表。

资产负债表提供了公司的资产、负债和所有者权益等信息。

通过分析资产负债表，我们可以评估公司的资产结构、负债水平和偿债能力。

第四步：现金流量表分析最后，我们将研究三一重工的现金流量表。

现金流量表记录了公司的经营活动、投资活动和筹资活动所产生的现金流量。

通过分析现金流量表，我们可以了解公司的现金流入和流出情况，评估公司的经营稳定性和现金管理能力。

结论通过对三一重工的财务报告分析，我们可以得出以下结论：•公司的收入呈现稳定增长趋势，表明其市场份额和销售能力持续增强。

•公司的盈利能力良好，毛利润率和净利润率保持在合理的水平。

•公司的资产负债结构相对稳定，偿债能力较强。

•公司的现金流量状况良好，具备稳定的经营能力和现金管理能力。

综上所述，三一重工在财务状况和业绩表现上表现出色，具备良好的发展潜力和投资价值。

注意：由于没有具体的财务数据和报表，以上分析仅为示例，实际情况可能存在差异。

在进行详细分析时，请参考最新的财务报告和数据。

三一重工财务分析

三一重工的盈利能力分析一、公司概况二、对比公司选择：三一，中联，中集主营业务、营业外收入、其他业务收入简介结论：三家公司具有可比性，通过对比能清晰体现三一重工真实的盈利状况三、数据，图表对比提出问题：三一重工的净利润存在水分，其盈利能力存在一定问题四、分析问题原因（重点）1、经营现金净流量存在短缺迹象09年10年11年12年9月营业收入1,897,581.48 3,395,493.91 5,077,630.15 4069946.76 同比增长26.84% 78.94% 49.54%利润总额335494 689688 987420同比增长48.5% 51.3% 43%经营活动现金净流247,112.61 674,912.42 227,902.70 82819.38 同比增长285.81% 44.21% -66.23%表1 31重工近年来经营业绩2007 2008 2009 2010 2011存货周转率 3.12 3.6 3.75 4.97 4.67表2 存货周转率从2009年的189.75亿元到2011年的超过500亿元，三一重工的营业收入在这几年间的复合增长率达到了惊人的53%，其中2010年到2011年增长了50%.不难看出，三一重工正在经历着飞速的扩张与发展。

三一重工接着08年四万亿投资基础建设猛增的东风得到巨大的发展。

在上表的利润统计中，三一重工2009-2011利润总额的变化情况也可以反映类似的信息。

三年间，三一重工利润总额的复合增长率为79%，其中2011年比2010年增长了43%.大大高于行业的24.5%。

“高效率”往往伴随着“高风险”。

在多年的快速扩张中，三一重工的存货周转率提升明显，从07年到09年的平均3.5上升到10年4.9。

单从经营绩效来看存货周转率的提升了企业价值，但结合三一重工的经营活动现金流状况不难看出企业账面利润上的高增长不能带来企业价值的成长。

从10年后三一重工经营活动现金净流始终保持紧张状态，并在2011年之后持续恶化。

三一重工——财务分析报告

三一重工——财务分析报告财务分析报告：三一重工一、公司背景三一重工是中国一家知名的工程机械制造企业，成立于1989年，总部位于湖南省长沙市。

三一重工主要从事混凝土机械、挖掘机械、桩工机械、起重机械等工程机械的研发、制造和销售，拥有雄厚的技术实力和全球领先的市场份额。

二、财务指标分析1.资产状况三一重工的总资产规模近年来呈现稳定增长的趋势。

截至近年，三一重工的总资产规模已达到数千亿元。

这表明公司在资本投入方面比较充足，有助于支撑公司的长期发展。

2.负债状况三一重工的负债状况也相对健康。

近年来，公司的负债总额有所增长，但整体占比没有明显变化。

同时，三一重工的资产负债率保持在合理水平，表明公司融资规模适度，能够保持资本结构的稳定。

3.经营状况三一重工的营业收入近年来呈现持续增长的态势。

公司通过技术创新和市场拓展等手段，不断提升产品质量和品牌知名度，在国内外市场均取得了良好的销售业绩。

营业收入的稳步增长为公司提供了良好的收入基础。

4.盈利能力三一重工的盈利能力相对较强。

近年来，公司的净利润率保持在较高水平，表明公司在经营管理方面相对高效，并能够实现持续的盈利。

这也体现了公司在市场竞争中具备一定的竞争优势。

5.现金流量状况三一重工的现金流量状况相对良好。

公司的经营活动产生的现金流量稳定，并且逐年呈现增长态势。

这表明公司在经营过程中能够有效控制资金流动，保持良好的运营状态。

三、风险分析1.宏观经济风险三一重工受宏观经济环境的影响较大。

全球经济的波动以及国内宏观经济政策的变化，都对公司的销售和盈利能力产生一定的影响。

因此，公司需要密切关注宏观经济的变化，采取相应的风险防范措施。

2.市场竞争风险工程机械行业竞争激烈，特别是国内市场竞争更加激烈。

三一重工需要不断提升产品质量和技术创新能力，以取得市场的竞争优势。

同时，公司还需要关注竞争对手的动态，积极调整市场策略，以应对市场竞争风险。

3.供应链风险三一重工在生产过程中需要依赖各类供应商和合作伙伴，因此供应链风险是一个需要关注的问题。

三一重工财务报表分析

02
三一重工和中联重科在混凝土机械领域都有较强的研发和生产能力，产品线覆盖了从原材料到混凝土成品的整个流程。徐工机械和山推股份在该领域的市场份额较小。
土方机械
03
中联重科和山推股份在土方机械领域具有较强的研发和生产能力，产品线覆盖了挖掘机、装载机等主要机型。三一重工和徐工机械在该领域的市场份额相对较小。
提供压路机、摊铺机等设备，用于道路建设和维护。
挖掘机械
起重机械
混凝土机械
路面机械
根据客户需求定制不同规格和功能的机械设备。
提供定制化产品
提供售后服务
提供技术支持
包括设备维修、保养、配件供应等，确保设备的稳定运行。
为客户提供技术咨询和解决方案，帮助客户解决施工中的问题。
03
02
01
产品与服务
主要面向国内外中高端客户，提供高质量的产品和服务。
三一重工财务报表分析
CATALOGUE
目录
业务介绍财务业绩竞品分析未来展望总结与建议
业务介绍
01
业务构成
提供各种类型的挖掘机，包括大型和小型挖掘机，满足不同客户的需求。
生产塔式起重机、履带起重机等，广泛应用于建筑、道路、桥梁等工程领域。
提供混凝土搅拌站、混凝土泵车等设备，满足混凝土施工的需求。
总资产详情数据
三一重工在2018-2020年间经营现金流稳步增长，但2021年出现下滑，2022年更是大幅减少。
经营现金流详情数据
合并净利润详情数据
三一重工的合并净利润在2019年达到峰值后，连续两年下滑，2022年同比大幅下降64.26%。
2018FY
--
--
2019FY
116.21

三一重工财务分析报告

三一重工财务分析报告
1.资产状况分析
从2024年到2024年，三一重工的总资产规模经历了快速增长，从约5300亿元增长到约7300亿元，平均每年增长率为7.9%。

其中，固定资产规模占总资产的比例相对稳定，一般在60%左右。

这表明公司在扩大产能的同时，也注重了资本的长期投资和更新。

2.负债状况分析
三一重工的总负债规模也在不断增长，从2024年的约2900亿元增长到2024年的约4000亿元，平均每年增长率为8.1%。

该增长主要来自于短期借款和应付票据的增加。

然而，公司的资产负债率保持在较低水平，约为55%左右，表明公司的偿债能力较强。

3.经营状况分析
三一重工的营业收入经历了较大的波动，从2024年的约500亿元增长到2024年的约670亿元，平均每年增长率为7.9%。

然而，公司的净利润增长缓慢，从2024年的约40亿元增长到2024年的约45亿元，平均每年增长率为2.4%。

这表明公司面临着经营利润率下降的问题，可能是由于市场竞争激烈以及行业需求疲软导致的。

4.现金流量分析
综上所述，三一重工的财务状况相对稳健，资产、负债和现金流量均保持在合理的范围。

然而，公司仍然面临着经营利润率下降的挑战，需要采取措施提高盈利能力。

此外，还需要关注市场竞争激烈和行业需求疲软等风险因素对公司的影响。

三一重工财务报表分析

波特五力模型分析
波特五力模型分析
（一）、潜在的行业新进入者机械行业的进入壁垒高，要进入机械行业，要具有雄厚的资本。（二）、替代品的的威胁对于工程机械行业来说，替代威胁可以忽略不计。（三）、买方的讨价还价能力三一重工股份有限公司是全球机械制造商50强，企业经营良好。有雄厚的资金，讨价能力强。所以三一重工在买方讨价还价能力上比较强。（四）、供应商讨价还价的能力零件供应商在本行业的话语权很大，例如液压机，变速箱，发动机等的供应商对本行业有很大的制约；供应商集中度很高；替代品不容易获得。（五）、现有竞争者之间的竞争竞争对手众多，国内企业有柳工，徐工，中联重科以及山推等众多竞争者，国际则有美国卡特彼勒，日本小松以及德国西门子等，国际、国内竞争激烈。三一重工则有雄厚的资金，在竞争中有较大的优势。
66.54%
25.95%
筹资活动投资活动经营活动
9.51%
现金流量分析
2010年现金总流入结构比率 2010 年现金总流入结构比率
15. 12% 8 2.5 8% 筹资活动投资活动经营活动 2 .30 %
2010年现金总流出结构比率 2010 年现金总流出结构比率
因为经营活动现金流入比例较大，所以企业的经营状况良好，财务风险很低，现金流入结构较为合理
三一重工
会计089B
目录
1、公司背景 2、波特五力模型分析 3、SWOT分析 SWOT分析 4、营运能力分析 5、盈利能力分析 6、现金流量分析 7、股票市场投资分析
公司背景
三一重工股份有限公司是全球工程机械制造商50强、全球最大的混凝土机械制造商、中国企业500强、工程机械行业综合效益和竞争力最强企业、福布斯“中国顶尖企业”，中国最具成长力自主品牌、中国最具竞争力品牌、中国工程机械行业标志性品牌、亚洲品牌500强。企业经营良好，有雄厚的资金。

三一重工——财务分析报告

三一重工——财务分析报告三一重工作为中国领先的工程机械制造企业，以其优质的产品和卓越的品牌声誉闻名于世。

本文通过对三一重工的财务分析，以了解其财务状况和业绩表现，并对其未来的发展进行展望。

首先，从盈利能力方面来看，三一重工在近几年的盈利能力一直保持较高水平。

其2024年至2024年的净利润分别为101.5亿元、123.2亿元和134.6亿元，连续三年保持增长态势。

尽管受到COVID-19疫情的冲击，三一重工依然能够通过有效的成本控制和市场营销手段来实现盈利增长。

此外，三一重工的毛利率也稳定在较高水平，说明其产品的市场竞争力和盈利能力。

其次，从偿债能力来看，三一重工的偿债能力较强。

三一重工在过去几年间实现了债务规模的不断降低，同时债务偿还能力也较强。

截至2024年底，三一重工的资产负债率为62.8%，相对较低，说明其对债务的控制较好。

此外，三一重工的利息保障倍数也在合理水平，表明其对债务利息的偿付能力较强。

再次，从运营能力方面来看，三一重工的运营能力也呈现出良好的状态。

三一重工的应收账款周转率和存货周转率都保持在较高水平，说明公司具备较好的销售和供应链管理能力。

此外，三一重工的资产周转率也较高，说明公司能够有效地利用资产实现销售收入。

最后，从成长能力来看，三一重工具备持续的成长潜力。

三一重工在国内市场占有率较高，并且加大了对海外市场的开拓。

此外，三一重工不断加大研发投入，提高产品的技术含量和附加值，为公司未来的发展提供了坚实的基础。

未来，三一重工有望通过市场拓展和产品升级来实现更高的收入和盈利。

综上所述，通过对三一重工的财务分析可以发现，该公司具备较高的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力，展现出良好的财务状况和业绩表现。

随着中国国内市场的不断扩大和海外市场的逐步开拓，三一重工有望继续保持良好的发展势头，并进一步提升企业的价值和竞争力。

三一重工财务报表分析

三一重工财务报表分析三一重工股份有限公司财务分析报告资产负债表分析：一、货币资金分析：我们对货币资金的变动分析主要基于该公司的现金流量表。

企业的现金流量表反映了本期现金的“去路”和“回路”，还可以看到经营活动中赊销程度状况等。

我们将从2009年分析至2011年，来解析三一重工的现金流。

首先我们来看企业货币资金的变动状况：2009年度，企业货币资金的变动额为-88,745,871.15元，其中经营活动产生的现金流量净额为1,740,528,054.55元，投资活动产生现金流量净额为-492,894,124.36元，筹资活动产生的现金净流量为-1,327,499,137.34元。

2010年度，企业货币资金的变动额为1,204,561,257.12元，其中经营活动产生的现金流量净额为1,009,055,605.61元，投资活动产生现金流量净额为-1,815,161,132.11（用-2,757,344,840.30加回支付其他与投资活动有关的现金942,183,708.19元），筹资活动产生现金流量净额为（主要是举债）2,002,378,493.54元。

2011年度，企业货币资金的变动额为3,535,781,189.64元，其中经营活动产生的现金流量净额为754,195,456.27元，投资活动产生现金流量净额为-1,065,191,238.32（用-1,386,202,617.36加回支付其他与投资活动有关的现金321,011,379.04元），筹资活动产生现金流量净额为（主要是举债）3,878,876,558.17元。

可以看出，企业经营活动产生的现金流量逐年减少，投资活动先上升后下降（绝对值），而筹资活动，尤其是举债筹资逐年上升。

二、存货、应收账款、应收票据、营业收入分析：2009年存货的变动率为-66.55%，2010年为264.77%，2011年为127.06% 。

与此同时2008年营业收入为16,530,235,344.07，2009年营业收入为17,829,306,301.11,2010年营业收入为25,248,210,230.99,2011年营业收入为31,097,006,914.69.。

三一重工2024年上半年财务分析报告

2024年上半年，三一重工以33.94亿元的总营收和12.68亿元的净
利润实现了良好的财务表现。

2024年上半年，三一重工营业收入33.94亿元，同比增长13.86%。

其中，工程施工领域的营业收入为21.52亿元，提升4.44%；商业投资领
域的营业收入为19.26亿元，提升22.87%；集成电路技术行业的营业收
入为3.25亿元，提升22.59
2024年上半年，三一重工投资活动产生的现金流量净额为11.55亿元，较2024年同期增长13.37亿元。

指标上，2024年上半年三一重工经
营活动现金流量净额为8.04亿元，同比增长44.01%；投资活动现金流量
净额为11.55亿元，同比增长42.17%；筹资活动现金流量净额为-9.30亿元，同比减少12.21%。

2024年上半年，三一重工所有者权益合计为51.48亿元，较2024年
底增加了10.37亿元。

指标上，归属于母公司股东的净利润为12.68亿元，同比增长64.80%，扣除非经常性损益后的净利润为13.14亿元，同比增
长61.55%;稀释每股收益为0.905元，较上年同期的0.543元增长66.78%。

2024年上半年，三一重工的现金流量比率为17.21%，较2024年底的14.64%提高2.57%。

三一重工财务报表分析

三一重工——财务报表分析600031三一重工财务报表分析一、公司简介三一重工股份有限公司是由三一集团有限公司控股的工程机械行业龙头企业，于2000年12月8日成立，2003年7月3日在上海证券交易所上市交易。

公司不仅是全球最大的混凝土机械制造商，也是中国最大、全球第六的工程机械制造商，产品线覆盖的工程机械制造商，产品线覆盖混凝土机械、筑路机械、挖掘机械、桩工机械、起重机械、非开挖施工设备、港口机械、风电设备等全系列。

其中，混凝土机械、桩工机械、履带起重机为国内第一品牌，混凝土泵车全面取代进口，国内市场占有率达57%。

目前，三一重工在全国已建有15家6S中心。

未来几年内，将在全国31个省会城市、直辖市、200多个二级城市开设6S中心。

在全球拥有169家销售分公司、2000多个服务中心、7500多名技术服务工程师。

近年，三一重工相继在印度、美国、德国、巴西投资建设研发和制造基地。

自营的机制、完善的网络、独特的理念，将星级服务和超值服务贯穿于产品的售前、售中、售后全过程。

公司贯彻“守正出奇”、“转型”发展战略，高度重视创新，2015年力争实现营收10%以上增长，做出具体规划包括：1、加强市场开拓与价值销售，聚焦海外国家销售和主打产品推广；2、严格控制成本费用和经营风险，努力降低盈亏平衡点，并建立费用管控长效机制；3、借助互联网的思维、商业模式和技术实现跨越，推进互动式营销、大数据应用、CRM、智能化制造示范等项目；4、加快转型，培育新的利润增长点，如国际化、PC装备、工业4.0、工程机械后市场等。

二、行业分析公司所属行业为工程机械行业，机械行业是整个国民经济的基础性工业与重要支柱产业，机械产品既可以是终端产品（比如机床、挖掘机），也可以是零部件产品（比如齿轮、弹簧）；既可以是最终消费品（比如家用机器人、游轮），也可以是生产经营设备（比如机床、起重机）。

因此，机械行业的繁荣与否与实体经济相关度极高。

随着我国经济步入新常态，机械行业也步入新常态，主要特征包括以下方面：第一，行业增速下降，主要产品产量、行业毛利率、收入及利润增速持续下滑。

三一重工财务状况分析

三一重工财务状况分析第四章主要技术经济指标的分析与评价第一节历年经济总量指标情况及评价营业收入是企业在生产经营活动中，因销售产品或提供劳务而取得的各项收入。

营业收入的大小能够反映公司规模的大小，营业收入的变化情况能够反映公司的销售情况，三一有限公司的历年营业收入如下：表4-1 三一历年营业收入表年份201120122013营业收入（万元）5,077,6304,683,0545,077,630图4-1 企业营业收入变动情况由表4-1及图4-1可知，该公司经济总量呈下降趋势，受宏观经济增速回落、固定资产投资特别是房地产投资持续放缓的影响，工程机械产品需求不振，使得公司营业收入同比下降较大。

第二节企业财务状况分析一、企业资产结构及变动情况分析企业的资产结构，是指各种资产占企业总资产的比重。

三一资产结构及变动情况如下：表4-2 三一资产结构及变动情况表20122013年份2011年3,378,37865.85%3,988,31561.87%3,886,98160.86%流动资产1,752,29434.15%2,457,82538.13%2,499,79739.14%非流动资产合计5,130,672100.00%6,446,140100.00%6,386,778100.0%资产的结构分析，主要是研究流动资产和总资产的比例关系，反映这一关系的蛀牙指标是流动资产率，其公式为：流动资产率=流动总资产/总资产，表4-2中已计算出这一指标。

一方面，流动资产率越高，说明企业经营活动越重要，其发展势头越旺盛；也说明企业当期投入生产经营活动的现金要比其他时期、其他企业投入的多；此时企业的经营管理就显得格外重要。

另一方面，企业的非流动资产的效用主要是满足企业正常的生产经营需要，保持企业适当的规模和竞争力，获取充分的盈利。

有表4-2可以看出，三一近三年的流动资产占总资产的比率基本在60%-65%，非流动资产的比率在40%-35%，对于重工型企业来说是合适的。

三一重工财务分析

三一重工财务分析三一重工是中国一家领先的工程机械制造商，主要经营挖掘机、压路机、起重机等各类工程机械产品。

本文将对三一重工进行财务分析，包括利润表、资产负债表和现金流量表的分析，并对公司的财务状况进行评估。

首先，我们来看一下三一重工的利润表。

从2024到2024年，公司的营业收入分别为1053.86亿元、1111.44亿元和1239.85亿元，年均增长率为10.38%。

净利润分别为143.93亿元、137.4亿元和140.69亿元，年均增长率为-0.47%。

可以看出，公司的营业收入呈现出逐年增长的趋势，但净利润则出现了小幅下降。

这可能是由于行业竞争加剧和原材料价格上涨所致。

接下来，我们来分析三一重工的资产负债表。

从2024到2024年，公司的总资产分别为2824.2亿元、3002.14亿元和3229.22亿元，年均增长率为11.03%。

总负债分别为2207.54亿元、2418.8亿元和2655.97亿元，年均增长率为10.27%。

公司的负债规模与资产规模相比较大，负债率分别为78.15%、80.58%和82.18%。

这说明公司的资产主要依靠借款和融资来支持，资本结构相对不稳定。

最后，我们来分析三一重工的现金流量表。

从2024到2024年，公司的经营活动产生的现金流量分别为95.44亿元、107.97亿元和99.44亿元，年均增长率为5.87%。

投资活动和筹资活动产生的现金流量分别为-62.27亿元、-69.05亿元和-95.14亿元，表明公司在这两个方面都有资金支出。

总体而言，公司的现金流量状况较为稳定，但筹资活动的现金流出较大。

综合以上分析，三一重工的财务状况相对较好。

尽管净利润出现小幅下降，但公司的营业收入和总资产均保持一定的增长。

然而，公司的负债规模较大，依赖借款和融资支持经营活动，可能存在较高的财务风险。

此外，投资活动和筹资活动产生的现金流量较大，需要注意资金的合理运用。

最后，对于三一重工的发展，公司应该继续加大研发投入，提高产品的科技含量和竞争力。

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表4-12企业现金流量分析
指标(%)
2013年
2012年
2011年
销售现金比率
0.07
0.12
0.04
资产的经营现金流量回报率
0.04
0.09
0.04
经营现金净流量与净利润的比率
0.89
0.95
0.24
现金流量比率
15.43
25.04
9.85
销售现金比率是指企业经营活动现金流量净额与企业销售额的比值。该比率反映每元销售收入得到的现金流量净额，其数值越大越好，表明企业的收入质量越好，资金利用效果越好。销售现金比率的计算方式是以经营活动现金流量净额除以销售收入，企业设置的标准值为0.2。资产的经营现金流量回报率是指经营活动产生的现金流量净额和总资产的比率，经营现金净流量与净利润的比率是指经营活动产生的现金流量净额和净利润的比率，现金流量比率是指经营或动产生的现金净流量与期末流动负债的比值。以上四个比率越高，说明企业获取现金的能力越强。由表4-12可知，三一重工有限公司关于现金获利能力的指标波动较大，且企业利润的收现能力较低。
总资产利润率
4.85
9.32
18.25
销售净利率
8.29
12.84
18.44
成本费用利润率
10.12
16.85
26.58
总资产利润率是指企业在一定时间内实现的利润与同期资产平均占用额的比率，反映了企业利用全部经济资源的获利能力。该比率越高，表明资产利用的效率越高，说明企业在增收节支和节约资金使用等方面取得了良好的效果;否则相反。销售净利率是指企业实现净利润与销售收入的对比关系，用以衡量企业在一定时期的销售收入获取的能力，销售净利率越高，表明企业的盈利能力越强。
四、企业短期偿债能力分析
企业的短期偿债能力主要是由公司的流动资产与流动负债的相对比率，公司流动资产的结构和变现能力、公司流动负债的种类和期限结构等决定，具体可以通过流动比率和速动比率的等指标来衡量，流动比率和速动比率过小，则表明公司的偿债能力不强，过大则表示流动资产占用资金较多，不利于资金的周转。三一公司的短期偿债能力指标如下：
表4-11中联重科盈利能力财务比率
指标(%)
2013年
2012年
2011年
总资产利润率
4.41
8.46
11.42
销售净利率
10.25
15.66
17.64
成本费用利润率
13.69
23.04
26.23
由表4-10、表4-11可知，三一重工的资产利润率略高于中联重科的资产利润率，销售净利率和成本费用比率在2012、2013年均比中联重科逊色，进一步说明三一公司的盈利能力在恶化。
2,499,797
39.14%
合计
5,130,672
100.00%
6,446,140
100.00%
6,386,778
100.0%
资产的结构分析，主要是研究流动资产和总资产的比例关系，反映这一关系的蛀牙指标是流动资产率，其公式为：流动资产率=流动总资产/总资产，表4-2中已计算出这一指标。一方面，流动资产率越高，说明企业经营活动越重要，其发展势头越旺盛；也说明企业当期投入生产经营活动的现金要比其他时期、其他企业投入的多；此时企业的经营管理就显得格外重要。另一方面，企业的非流动资产的效用主要是满足企业正常的生产经营需要，保持企业适当的规模和竞争力，获取充分的盈利。有表4-2可以看出，三一近三年的流动资产占总资产的比率基本在60%-65%，非流动资产的比率在40%-35%，对于重工型企业来说是合适的。另外从2011年-2013年，非流动资产占比越来越大。一定程度上盈利性会增加，但流动性会减小。
三、企业现金流量分析
现金对于企业来说是一项极为特殊的资产。在有效资本市场中，企业价值的大小在很大程度上取决于投资者对企业资产如股票等的估价，在估价方法中，现金流量是决定性因素。也就是说，估价高低取决于企业在未来年度的现金流量及其投资者的预期投资报酬率。现金流入越充足，企业投资风险越小，投资者要求的报酬率越低，企业的价值越大。但现金本身获利能力低下，只能产生少量利息收入，相反由于过高的现金存量会造成企业损失机会成本的可能，因此合理的现金流量是既能满足需求，又不过多积囤资金，这需要理财人员对资金流动性和收益性之间做出权衡，寻求不同时期的最佳资金平衡点，有效组织现金流量及流速以满足偶然发生资金需要及投资机会的能力。企业的现金流量分析涉及到很多方面，这里主要是企业获取现金能力分析。获取现金能力分析的指标主要有：销售现金比率、资产的经营现金流量回报率、经营现金净流量与净利润的比率以及现金流量比率。三一重工获取现金能力的指标如下：
产权比率
150.21
155.95
143.65
已获利息倍数
1161.83
606.5
1436.89
资产负债率能够揭示出企业资金来源中有多少由债权人提供，从债权人角度看，资产负债率越低越好，而对投资者来说，负债率较高可能会带来一定好处，一般认为适宜的资产负债率水平是40%-60%。产权比率反映企业自有资金偿还债务的能力，衡量企业的负债经营是否安全，一般标准值是1.2。已获利息倍数是指上市公司息税前利润相对于所需支付债务利息的倍数，已获利息倍数越高，企业长期偿债能力越强。国际上通常认为，该指标为3时较为适当，从长期看至少为1。由表4-5可知，三一重工的资产负债率基本在60%,产权比率基本在1.5，已获利息倍数远大于1，因此可认为三一重工的长期偿债能力是非常不错的。
六、企业资金运营效率分析
资金运营效率是指企业运用有限的资产在不断周转的过程中获取更多的营业收入的能力。资金运营效率高，意味着资产周转速度快，在一定程度上等于资金的节约和资金的增加，反映资金运营效率的指标有应收账款周转率、总资产周转率等，三一资金运营效率指标如下：
表4-6资金运作效率财务比率
指标
2013年
一、企业利润构成及变动情况分析
企业的利润有营业利润、投资利润以及营业外利润。营业利润是企业利润的主要来源，它是指企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所产生的利润，营业利润永远是商业经济活动的目标。三一重工的利润构成情况如下：
表4-9企业利润构成分析表
收入来源
2011年
2012年
2013年
营业利润（万元）
二、企业盈利能力分析
企业的盈利能力是指企业获取利润的能力，是投资者取得投资收益，债权人收取本息的资金来源，是经营者经营业绩的表现。企业盈利能力分析的指标主要有总资产利润率、销售净利率以及成本费用利润率等。三一重工盈利能力财务指标如下：
表4-10企业盈利能力财务比率
指标(%)
2013年
2012年
2011年
第四章主要技术经济指标的分析与评价
第一节历年经济总量指标情况及评价
营业收入是企业在生产经营活动中，因销售产品或提供劳务而取得的各项收入。营业收入的大小能够反映公司规模的大小，营业收入的变化情况能够反映公司的销售情况，三一有限公司的历年营业收入如下：
表4-1三一历年营业收入表
年份
2011
2012
2013
是企业一定期间的利润总额与成本、费用总额的比率。成本费用利润率指标表明每付出一元成本费用可获得多少利润，体现了经营耗费所带来的经营成果。该项指标越高，利润就越大，反映企业的经济效益越好。由表4-10可知，从2011-2013年，企业的总资产利润率、销售净利率、成本费用利润率都大幅下降，企业的盈利能力恶化。三一重工的行业竞争者中联重科额的盈利能力指标如下：
企业的资本和资产分别代表企业资源的来源和应用，资源来源和应用在金额和期限上相匹配，才能达到真正的平衡，三一资本结构与资金结构的情况如下：
表4-3企业资本结构表
会计年度
2013年
2012年
2011年
流动资产
61%
62%
66%
非流动资产
39%
38%
34%
流动负债
28%
35%
45%
非流动负债
32%
27%
15%
归属母公司所有者权益（万元）
1,966,271
2,301,941
2,388,772
所有者权益（或股东权益）合计（万元）
2,075,361
2,461,346
2,500,884
表4-8所有者权益变动分析
会计年度
2011
2012
2013
所有者权益（或股东权益）合计（万元）
2,075,361
2,461,346
企业的资产结构，是指各种资产占企业总资产的比重。三一资产结构及变动情况如下：
表4-2三一资产结构及变动情况表
年份
2011年
2012
2013
流动资产
3,378,378
65.85%
3,988,315
61.87%
3,886,981
60.86%
非流动资产
1,752,294
34.15%
2,457,825
38.13%
2,500,884
图4-5所有者权益变动分析
由表4-7、4-8可知，三一重工所有者权益逐年提高，其中实收资本基本不变，资本公积、盈余公积和未分配利润逐年提高，说明企业有一定的持续发展能力。另外所有者权益的增加也意味着公司的自由资金增加，投资和债权的保证程度提高,公司的偿债能力和获利能力都提高了。
第三节企业的经营成果及现金流量分析
五、企业长期偿债能力分析
企业的长期偿债能力主要取决于资产和负债的比例关系，尤其是资本结构，以及企业的获利能力。其指标有资产负债率、产权比率和已获利息倍数等。三一重工有限公司财务比率
指标(%)
2013年
2012年
2011年
资产负债率
60.84
61.82
59.55

三一重工财务状况分析

三一重工盈利能力分析

三一重工财务分析研究

三一重工财务分析

财务分析报告三一重工(3篇)

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