施工项目风险管理

31-10 施工项目风险管理

31-10-1施工项目风险管理概述

31-10-1-1施工项目的主要风险

风险，是在给定条件下和特定时间内，那些可能发生的结果间的差异。

风险的三个基本要素是：风险因素的客观存在性；风险事件发生的不确定性；风险后果的不确定性。

施工项目风险是影响施工项目目标实现的事先不能确定的内外

部的干扰因素及其发生的可能性。施工项目一般都是规模大、工期长、关联单位多、与环境接口复杂，包含着大量的风险，其主要风险如表

31-166 所示。

施工项目的主要风险表31-166

31-10-1-2 施工项目风险管理

风险管理，是指在对风险的不确定性及可能性等因素进行考察、 预测、分析的基

础上，制定出包括识别衡量风险、管理处置风险、控 制防范风险等一整套科学系统的管理方法。

在施工项目实施的过程中， 由于风险的存在使得建立在正常理想

基础上的目标和决策、施工规划和方案、

管理和组织等都有可能受到 干扰，与实际产生偏离，导致经济效益下降，甚至影响全局，使项目 失控，因此在施工项目管理中应包括对风险进行管理，力求在施工项 目面临纯粹风险时，将损失减少到最小，在面临投机风险时，争取更 大收益。

施工项目风险管理是用系统的动态的方法， 对施工项目实施全过

程中的每个阶段所包含的全部风险进行识别、衡量、控制，有准备地 科学地安排、调整施工活动中合同、经济、组织、技术、管理等各个 方面和质量、进度、成本、安全等各个子系统的工作，

使之顺利进行，

减少风险损失，创造更大效益的综合性管理工作。 31-10-1-3 施工项目风险管理目标

施工项目风险管理目标应该与企业的总目标相一致， 随着企业的

环境和特有属性的发展变化而不断调整、改变，力求与之相适应。表 31-167列举了适应企业不同条件时的施工项目风险管理目标。

施工项目风险管理目标

表31-167

31-10-1-4 施工项目风险管理流程

施工项目风险管理流程一般分为风险识别、风险衡量、风险处理与风险防范对策四个阶段，各阶段及其内容见图31-81。

图31-81施工项目风险管理流程示意图

风险识别

施工项目内外部环境分析、施工项目风险分类

风险衡量风险因素、风险概率分布、风险损失量、风险量风险防范策略

回避风险转移风险自留风险利用风险风险防范措施

31-10-2 施工项目风险的识别

31-10-2-1 施工项目风险识别的过程在项目的大量错综复杂的施工活动中，首先要通过风险识别系统地、连续地对施工项目主要风险事件的存在、发生时间，及其后果做出定性估计，并形成项目风险清单，使人们对整个项目的风险有一个准确、完整和系统的认识和把握，并作为风险管理的基础。

施工项目风险识别过程如图31-82 所示。

图31-82 风险识别过程框图施工项目风险分解

建立初步风险清单识别项目风险事件并推测其后果施工项目风险分类建立风险目录摘要

31-10-2-2 施工项目风险识别的步骤

1．施工项目风险分解施工项目风险分解是确认施工活动中客观存在的各种风险，从总体到细节，由宏观到微观，层层分解，并根据项目风险的相互关系将其归纳为若干个子系统，使人们能比较容易地识别项目的风险。根据项目的特点一般按目标、时间、结构、环境、因素等 5 个维度相互组

合分解。

（1）目标维，是按项目目标进行分解，即考虑影响项目费用、进度、质量和安全目标实现的风险的可能性。

（2）时间维，是按项目建设阶段分解，也就是考虑工程项目进展不同阶段（项目计划与设计、项目采购、项目施工、试生产及竣工验收、项目保修期）的不同风险。

（3）结构维，按项目结构（单位工程、分部工程、分项工程等）组成分解，同时相关技术群也能按其并列或相互支持的关系进行分解。

（4）环境维，按项自与其所在环境（自然环境、社会、政治、经济等）的关系分解。

（5）因素维，按项目风险因素（技术、合同、管理、人员等）的分类进行分解。

2．建立初步项目风险清单

清单中应明确列出客观存在的和潜在的各种风险，应包括各种影响生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。一般是沿着项目风险的5 个维度去搜寻，由粗到细，先怀疑、排除后确认，尽量做到全面，不要遗漏重要的风险项目。

3．识别各种风险事件并推测其结果根据初步风险清单中开列的各种重要的风险来源，通过收集数据、案例、财务报表分析、专家咨询等方法，推测与其相关联的各种风险结果的可能性，包括盈利或损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约或超支等方面，重点是资金的财务结果。

4．进行施工项目风险分类

通过对风险进行分类可以加深对风险的认识和理解，辨清风险的

性质和某些不同风险事件之间的关联，有助于制定风险管理目标

施工项目风险常见的分类方法是以由6个风险目录组成的框架形

式，每个目录中都列出不同种类的典型风险，然后针对各个风险进行全面检查，这样既能尽量避免遗漏，又可得到一目了然的效果。详见表31-168。

施工项目风险分类表31-168

5.建设风险目录摘要

风险目录摘要是将施工项目可能面临的风险汇总并排列出轻重缓急的表格。它能使全体项目人员对施工项目的总体风险有一个全局的印象，每个人不仅考虑自己所面临的风险，而且还能自觉地意识到项目其他方面的风险，了解项目中各种风险之间的联系和可能发生的连锁反应。风险目录摘要的格式见表31 -169。

风险目录摘要表31-169

项目名称

评述日期负责人

通过风险识别最后建立了风险目录摘要，其内容可供风险管理人

员参考。但是，由于人们认识的局限性，风险目录摘要不可能完全准确、全面，特别是风险自身的不确定性，决定了风险识别的过程应该是一个动态的连续的过程，最后所形成的风险目录摘要也应随着施工

的进展，施工项目内外部条件的变化，及风险的演变而在不断地更新、

增删，直至项目结束。

31-10-2-3施工项目风险识别的方法

1.分析询问

通过向有关经济、施工、技术专家和当事人提出一系列有关财产和经营的问卷调查，了解相关风险因素、风险程度和有关信息。

2.分析财务报表

通过分析资产负债表、损益表、财务现金流量表、资金来源与运用表及相关资料可以从财务角度发现识别企业当前的所面临的潜在风险和财务损失风险；将这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现未来风险。财务状况分析法得出的风险数据可靠、客观。

3.绘制流程图

将一项特定的经营活动按步骤或阶段顺序以若干模块形式组成一个施工项目流程图系列，对每个模块都进行深入调查分析，以发现潜在的风险，并标出各种潜在的风险或利弊因素，从而给决策者一个清晰具体的印象。图31-83 是一个以工程承包项目为例的风险辨识流程图。