公司现金管理内控制度模版（2篇）

公司现金管理内控制度模版

第一章总则

第一条为规范和加强公司现金管理，保障公司资金的安全、合法、规范使用，提高公司资金使用效率，制定本制度。

第二条公司现金管理范围包括公司营业收入、公司自有资金、公司银行存款等。

第三条本制度适用于公司所有成员，包括公司高层管理人员、财务部门、业务部门及所有员工。

第四条公司现金管理应遵循“科学、规范、透明、安全”的原则。

第五条公司现金管理应遵循“集中管理、分级授权、用款合规、监督检查”的原则。

第六条财务部门负责制定具体的现金管理流程和规范，并进行监督和检查，其他部门和员工应按照规定的流程和规范进行操作。

第七条财务部门应定期进行现金管理培训，提高员工的现金管理意识和能力。

第八条财务部门应建立健全现金管理的信息系统，实现现金管理的电子化和自动化。

第二章现金收入管理

第九条公司现金收入包括现金销售收入、现金业务收入、现金借款等。

第十条公司现金收入应遵循“收款及时、记录准确、保密可靠”的原则。

第十一条公司现金收入应落实收款凭证，包括收款人、金额、日期等信息，并进行记录和归档。

第十二条公司现金收入应由专人负责，确保收款人员的独立性和责任性。

第十三条公司现金收入应进行定期的抽查和盘点，确保收入的准确性和完整性。

第三章现金支付管理

第十四条公司现金支付包括现金购买、现金业务支付、现金借款还款等。

第十五条公司现金支付应遵循“付款及时、记录准确、授权合规”的原则。

第十六条公司现金支付应落实支付凭证，包括付款人、金额、日期等信息，并进行记录和归档。

第十七条公司现金支付应由专人负责，确保支付人员的独立性和责任性。

第十八条公司现金支付应进行定期的抽查和审计，确保支付的准确性和合规性。

第四章现金存储管理

第十九条公司现金存储包括现金库房、现金柜等。

第二十条公司现金存储应遵循“保险安全、数字化管理、限制访问”的原则。

第二十一条公司现金存储应落实存储凭证，包括存储人、金额、日期等信息，并进行记录和归档。

第二十二条公司现金存储应由专人负责，确保存储人员的独立性和责任性。

第二十三条公司现金存储应进行定期的抽查和盘点，确保存储的安全和准确性。

第五章现金监督与检查

第二十四条公司现金监督与检查应由财务部门负责，包括现金的进出、使用、核对等。

第二十五条公司现金监督与检查应定期进行，不定期进行抽查。

第二十六条财务部门应制定现金监督与检查报告，及时发现和处理现金管理中的问题。

第六章违章处罚与责任追究

第二十七条对违反现金管理制度的行为，将根据实际情况进行相应的纪律处分和法律追究。

第二十八条对于现金管理中的失误、遗漏等问题，应追究相应责任，并采取相应措施消除隐患。

第七章附则

第二十九条本制度的解释权归公司财务部门所有，财务部门有权根据公司实际情况进行相应的调整和修改。

第三十条本制度自发布之日起生效，同时废止公司原有的现金管理制度。

第三十一条本制度解释权归公司所有。

公司名称：XXX 公司

制度起草人：XXX

制度通过日期：XXXX年XX月XX日

公司现金管理内控制度模版（二）

公司现金管理内控制度

一、总则

为加强对公司现金流的管理，确保资金安全、规范资金使用，特制定本公司现金管理内控制度。

二、资金收付款管理

1.资金收付款应由专人负责，收款时必须核实款项来源，付款时必须核实款项去向，并按照公司规定的程序进行操作。

2.资金收付款必须通过银行账户进行，不得使用个人账户进行资金收付款。

3.资金收付款必须按照公司规定的时间和金额限制进行，不得超过规定的金额或延迟进行。

4.资金收付款必须进行有效的凭证记录，包括收款单、付款单等，并按照公司规定的程序进行归档和保管。

三、资金监控与分析

1.公司应建立完善的资金监控与分析系统，对资金流向、流动性等进行实时监控和分析，及时发现并解决资金管理中的问题。

2.公司应定期对资金流动情况进行分析，包括资金收入、支出、流入、流出等情况，及时调整资金管理策略和预算。

四、资金预算与合理性认定

1.公司应按照年度经营计划制定资金预算，明确资金需求和使用计划，避免资金滞留和浪费。

2.公司应对资金使用计划进行合理性认定，确保资金使用符合公司经营目标和规定，防止资金被挪用或滥用。

五、资金内部控制

1.公司应建立健全的资金内部控制制度，包括资金流程、资金审批、资金监控等环节，并严格执行。

2.公司应对资金进行定期和随机的内部审计，确保资金使用符合规定，并及时发现和纠正资金管理中的问题。

3.公司应建立完善的内部控制报告制度，定期向管理层报告资金管理情况和存在的问题，并提出改进意见和建议。

六、违纪惩处

对于违反公司现金管理内控制度的行为，公司将给予相应的纪律处分，包括警告、罚款、责令解除劳动合同等，严重者还将追究法律责任。

七、附则

本公司现金管理内控制度由公司总经理负责解释和监督，经董事会审批后生效。本制度自发布之日起执行。