银行工程项下国内保理管理办法

银行工程项下国内保理管理办法
一、前言
随着我国市场经济的不断发展，大量的小微企业因为融资困难，获得流动资金的成本不断攀升。

因此，保理业务作为一种融资渠道形式，受到越来越多的企业的欢迎。

针对国内保理业务的特点，我行拟制定银行工程项下国内保理管理办法，确保我行保
理业务合规、稳健、高效地发展，提升服务质量，保障银行和客户的利益。

二、保理业务的基本定义
保理业务是指银行对自然人、法人及其他组织的应收未付账款（即未到期应收账款）向保理商转让，保理商经过审查并根据约定支付一定的保理费用后，即为银行提
供预付款服务，并在保理债权到期日代为收取应付账款并将所收到的账款（扣除应收
账款余额、利息和保理费用后）返还给银行，从而实现了保理业务的转包和风险转移。

三、保理业务的基本分类
1. 应收账款保理：即融资性保理，指银行购买无条件的应收账款权利，同时向销售单位提供贷款等融资服务，并可提供一定程度的保险保障。

2. 应收账款池保理：也称为经营性保理，是对债务人的授信与发放的融资工具相匹配的保理服务。

其特点是将多个债权池化，转让给保理商，再由保理商将其作为一
个单一债权管理。

3. 承兑汇票保理：指银行在承兑商和付款人之间作为中介，为保理客户提供资金融通和风险转移服务。

四、保理业务的管理办法
1. 合规性管理
保理业务的开展需严格遵循相关法律法规，按照监管要求执行。

建立完善的内部控制制度，开展风险管理，防范违规风险。

2. 资信调查
对保理客户进行资信调查，了解企业财务状况、信誉状况等信息。

对企业的管理、生产经营、市场等方面进行全面了解，准确评估其经营风险和信用风险。

3. 应收账款审核
对保理债权进行审核，确保债务人存在真实债务关系，且保单条款不与贷款银行之前放款业务相冲突，并充分了解应收账款的性质、来源和支付能力。

4. 保理费用和费率管理
保理费用及费率的制定应遵循市场公允性、合理性原则，合理确定保理费率，并采取不同保理类型费率有差异的方式，确保保理服务收费合理、透明。

5. 风险管理
针对不同的保理业务类型，制定风险评估模型，对债务人、保单承保情况、账款资质、担保品质等进行风险评价，对于存在的风险隐患及时采取对应措施。

6. 文件管理
开展保理业务应严格遵循法律法规的规定，建立健全文件管理制度。

对所有交易进行实时记录、保存，并严格审批和管理所有关键业务文书。

7. 监督管理
建立完善的监督管理机制，开展巡检和检查，确保保理业务操作规范、合法、合规。

对重要的保理客户和交易，实施全程跟踪监控。

五、保理业务的权益保护
1. 应保护银行业务权益，严格防范保理业务沉淀风险。

2. 严格履行保理业务约定，保证其真实性、完整性和规范性。

3. 确保保理业务的有产性和无产性资产不受非保理客户债务影响，保证业务独立性。

4. 求助法律支持，通过司法途径强制执行担保物权、追索应付无力的债务人在标的物上单独承担保理业务的全部责任。

六、结语
银行工程项下国内保理管理办法，为保理业务的稳健发展确立了一系列规范、标准、工作流程等管理要求。

通过严格执行，并针对发现的问题进行及时纠正，可以防
范经营风险、规范业务运作、提升服务质量，确保银行和客户的利益得到更好的保障。