公司财务费用报销管理制度

第一章总则
第一条为加强公司财务管理工作，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，旨在确保费用支出合理、合规、透明。

第二章费用报销原则
第三条费用报销应遵循以下原则：
1. 实事求是，合理合规；
2. 严格控制，节约使用；
3. 严格审批，责任到人；
4. 及时报销，准确核算。

第三章费用报销范围
第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：
1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；
2. 办公费：包括办公用品购置费、办公设备购置费、通讯费等；
3. 招待费：包括业务招待费、客户接待费等；
4. 通讯费：包括手机费、网络费等；
5. 培训费：包括员工培训费、业务培训费等；
6. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。

第四章费用报销程序
第五条费用报销程序如下：
1. 报销人填写费用报销单，并附上相关票据；
2. 报销单经部门负责人审核签字后，报财务部门；
3. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，办理报销手续；
4. 报销人领取报销款项。

第五章费用报销审批
第六条费用报销审批权限如下：
1. 差旅费：部门经理以下员工出差，由部门经理审批；部门经理以上员工出差，
由总经理审批；
2. 办公费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；
3. 招待费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；
4. 通讯费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；
5. 培训费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；
6. 其他费用：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批。

第六章费用报销监督
第七条公司设立费用报销监督小组，负责监督费用报销工作的执行情况。

监督小
组成员由财务部门、审计部门、人力资源部门等组成。

第七章附则
第八条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第九条本制度由公司财务部门负责解释。

第十条本制度如需修改，由公司领导批准后予以实施。