销售办事处财务管理制度

第一章总则
第一条为加强销售办事处财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售办事处。

第三条销售办事处财务管理应遵循以下原则：
1. 遵守国家法律法规和公司规章制度；
2. 实行财务收支两条线，确保资金安全；
3. 增强财务透明度，接受监督；
4. 提高资金使用效率，降低财务成本。

第二章财务管理职责
第四条销售办事处负责人对本办事处财务管理全面负责，具体职责如下：
1. 严格执行国家法律法规和公司规章制度，保证财务管理的合法性；
2. 组织制定办事处财务管理制度，并组织实施；
3. 定期向公司汇报财务状况，接受公司财务部门的监督；
4. 配合公司财务部门进行审计、检查等工作。

第五条销售办事处财务人员具体职责如下：
1. 严格执行财务管理制度，规范财务行为；
2. 负责办事处日常财务核算、报表编制、税务申报等工作；
3. 定期向上级汇报财务状况，确保财务信息的真实、准确、完整；
4. 配合公司财务部门进行审计、检查等工作。

第三章资金管理
第六条销售办事处资金管理应遵循以下规定：
1. 销售办事处资金收支应实行集中管理，不得私设“小金库”；
2. 资金收支必须以实际发生的经济业务为依据，严禁虚列支出、虚增收入；
3. 资金支付必须按照公司审批程序进行，严禁无计划、无依据的支出；
4. 销售办事处应设立专用账户，用于日常资金收支，不得挪用、侵占资金。

第七条销售办事处资金支付方式：
1. 银行转账：优先采用银行转账方式支付，确保资金安全；
2. 现金支付：确需现金支付的，必须按照公司规定办理，并严格控制现金支付额度。

第四章财务核算与报表
第八条销售办事处财务核算应遵循以下规定：
1. 严格执行国家会计制度，确保财务核算的真实、准确、完整；
2. 及时编制财务报表，按规定上报公司财务部门；
3. 定期对财务报表进行审核、分析，为决策提供依据。

第九条销售办事处财务报表包括：
1. 资产负债表；
2. 利润表；
3. 现金流量表；
4. 其他相关财务报表。

第五章监督与考核
第十条销售办事处财务监督：
1. 公司财务部门对销售办事处财务管理工作进行定期和不定期的监督检查；
2. 销售办事处负责人对本办事处财务工作进行监督，确保财务管理制度的有效执行。

第十一条销售办事处财务考核：
1. 公司财务部门对销售办事处财务管理工作进行考核，考核结果作为办事处负责人和财务人员的绩效评价依据；
2. 考核内容包括：财务管理规范性、资金使用效率、财务报表质量等。

第六章附则
第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。