银行授信风险管理PPT课件讲义

Effective Maturity (M)
Time Dimension Risk
Expected Loss (EL) 风险权数 (Risk Weight)
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违约〈Default〉的定义
借款人在银行尚未对持有的担保品进行拍卖前，可能 无法全额履约：
银行停止计息 损失已发生，如转呆账、提存特别损失准备 银行将债权折价停损出售 借款人因重整迫使银行接受本息或手续费之折让或延后 借款人申请破产
(c) 消费金融
项目
BASEL II 之基本要 求
现行做法
风险区隔
风险区隔以: 借户风险 产品种类 逾期 年份
风险区隔有改进的 必要
历史资料 同构型
违约资产总额的资 料
一致的标准
违约定义不一致 需被测试
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9. 人才养成必经阶段
課程名稱
徵信初階 徵信初階-產品篇 徵信初階-風險管理篇
課程天數
課程內容
Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry
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7. 授信风险相关组织架构
Core Credit Risk Management Functions
Workout
Risk Asset Review (RAR)
Risk Analytics
Credit Policy Unit (CPU)
Credit Review
Loan Recovery Department
Loan repayment schedule Maturity
PD
by borrower
LGD EAD
by facility
Maturity
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差距分析- BASEL II vs 现行做法
(a)内部评等
项目
BASEL II 基本要求 现行做法
评等等级数目 正常贷款：６－９个评级 正常贷款：６个评级
4. 其他間接授信商品
一般營運週轉金貸款 墊付國內、外應收款項 貼現 透支 出口押匯 進口押匯 其他週轉金貸款
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3. 个人审查重点
(一) Individual Financials • (a) 个人财力 (年收入/不动产/存款/基金投资) • (b) 个人借款 • (c) 信用卡/现金卡使用状况
(二) Individual Non-Financials： • (a) 年龄 • (b) 教育程度 • (c) 职业 • (d) 婚姻状态 • (e) 扶养人数
高科技產業徵信要點
3
製造業徵信要點
服務業產業徵信要點
各產業債權書類與債權確保說明
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健全的风险管理 可以降低银行未来潜在损失 让股东以
最小的风险
获得最大的利润
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The End
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• 机器设备 (保守承作)
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综合评估
–中小企业经营能力
–大型企业产业竞争 力
–授信期间
• 授信风险
–无担保授信信用风 险
–担保授信担保力
• 无法按期收回的流动性风险 • 无法收回本息的财务风险
• 内部处理作业风险
• 利率、汇率变动风险
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5. 黑脸理论
• 打一场仗，不是只要想怎么打，还要想怎么退 (做最坏的打算) • 放款，是一种艺术 • 急事缓办 • 没有不能做的案子，只有不能做的包装 • 信任度，决定你的【 】与否
• 家族企业成员、或股东不合 • 资金挪用 • 经营繋于负责人一人身上 • 财务主管更换 (无前景，Keyman先走人)
5
负面表列2 二
• 公司财务不良
• 金融负债过高 (高门坎资本技术密集产业大幅举债,但营运效益未见, 致周转不灵)
• 负债异常增加 (担保品于银行融资后，又向租赁公司借款，且有民间 设定抵押)
• 【】=效率、轻重、视界、升迁
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6. 银行授审组织架构
常董会/董事会
Level 1
董事长 授信审查委员会
Level 2
总经理 法金处处长
总行
事业处处长
区域中心
区域中心经理
评
Level 3
企业组经理
等
会
RM / 征信员
议
Marketing Side
授信长 审查部经理 总行审查主管 驻区审查主管
Credit Side
金套牢，利息费用大于营业盈余 / 错估不动产景气 / 财务操作习惯以 短支长) • 转投资事业亏损 (跨足汽机车、人寿、水泥、半导体巨额亏损或效益 未现，致财务危机) • 关系企业拖累 (背书保证)
7
负面表列3 四
• 担保品
• 股票 (未上市柜、负面表列) • 不动产
• 特殊区域：淹水/供过于求 • 非正常用途：赌场/酒店 • 高危险群住宅：辐射屋/海砂屋/地震带 • 产权不清;有纠纷;持分不完全 • 农、林、养殖地
徵信審查制度
審查原則與原理
授信章則說明
動產/不動產鑑價 6
有價證券及權利證書鑑價
債權書類介紹與債權確保
財務分析與現金流量
實習計劃介紹
應收帳款與徵信要點
金融交易額度徵信要點
外匯業務徵信要點 3
SMMART Program徵信要點
中小企業信保基金與Marklu C徵信要點
快得金貸款業務徵信要點
營建業徵信要點
(b)违约率与风险管理
项目
BASEL II 基本要求 现行做法
定价
风险导向
非风险为主
预计贷款损失 的提拨
预计损失(EL)基础
不具风险敏感度
额度给予订定 风险导向
金额大小为主
利润分析 资本的分配
RISK-ADJUSTED 风险导向
风险敏感度低的 1988 Basel I 为依据
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差距分析- BASEL II vs本行现行做法
资本适足率 之计算/维持
备抵呆账 之提列
资产组合 风险管理
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信用风险衡量─计算信用风险因素
Financial Performance Growth Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality
• 营运长期亏损 (价格↓接单不顺↓以债养债) • 应收帐/票过长 (为建下游通路放宽A/R期间，A/R占营收↑，又逢厂商
倒帐 /原3-4个月期票，客户改采180天T/T)
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负面表列2 三
• 自有资金不足 (长研发、长制程产业，资金需求大 /无财支持，无以 为继)
• 建商推案不顺 • 投资不当 (大陆投资失利积压资金 /经营者投资股票、期货失利 / 资
本息逾期 90 天
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违约机率(PD)之应用
借款人评等 Borrower Rating
1 2
3
4
5
PD678来自910 .....
LGD EAD M
❖ 案件评等 Facility Rating
1 2 3 4 5 6 7 8 .....
授信案件 之核批
授信额度 之订定
风险调整后 之放款订价
经济资本之 有效配置
Portfolio Management
(PMU)
Audit & Compliance Units
Related Departments
Financial Reporting
Credit Administration
Training Department
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掌握风险，就是创造利润 –信用风险衡量
EL=PD*LGD*EAD
3
4. 企业审查征信五P
• 借款户资力 (People)
1
借款用途 (Purpose)
还款来源 (Payment) 2
债权保障 (Protection) 3 4
授信展望 (Perspective)
4
负面表1列 一
• 票信不良
• 退票、拒往 • 缴息记录不正常 • 诉讼
• 企业内部人事问题
银行授信风险管理
扮黑脸的岁月
1
2. 授信产品
(1) 週轉資金貸款 -
1. 企業貸款 -
(2) 設備資金貸款
直接授信
(3) 計畫型貸款
2. 消費者貸款
授
信
類
(1) 短期債務保證
別
1. 保證 - (2) 中長期債務保證
(1) 買方委託承兌
間接授信 2. 承兌 - (2) 賣方委託承兌
3. 開發國內、外信用狀
0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m
信用风险组成要素
Probability of Default (PD) Borrower Risk
Loss Given Default (LGD) Transaction Risk
Exposure at Default (EAD) Exposure at Default
ＮＰＬ:２个评级
ＮＰＬ:２个评级
评等层面:借户 两套评等 vs Facility
无区分
信用提升工具 保证人与借户的连结 并无做连结
担保品与Facility连结
与违约概率连 违约概率与评等的对 无违约概率的估计 结的评等制度 应
风险集中
单一评等有30%的上 第4级评等超过总放
限
款额度30%
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差距分析- BASEL II vs 现行做法