空白票管理制度

空白票管理制度
第一章总则
第一条为了规范和加强空白票的管理，防止空白票的滥用和盗用，维护国家税收和财政秩序，保障社会公平公正，制定本制度。

第二条本制度适用于单位内部所有的空白票的领用、使用、存放和报废等管理。

第三条空白票是指各种有价证券、票据和凭证，如发票、收据、汇票、支票等。

空白票的管理原则是谨慎使用、科学管理。

第四条公司设立空白票管理委员会，负责空白票的管理工作，对空白票的领用、使用和存放等实行动态监管。

第五条公司要建立健全的空白票管理制度，并不断完善，确保其合理适用。

第六条各部门要根据本制度的规定，建立健全空白票管理制度，并不断完善，确保其严格执行。

第二章空白票的领用
第七条企业员工领用空白票应当按照《空白票领用申请表》填写领用原因、数量和日期，并由部门经理审批签字。

第八条申领人应当按照《空白票领用登记簿》填写领用数量、日期、用途、领用人、审批人等详细内容，并由申领人和仓库管理员共同签字确认。

第九条企业委托财务人员领用空白票，应该由财务人员填写《空白票领用登记簿》并报财务主管审批签字。

第十条财务人员在领用空白票后，必须将领用登记簿报财务主管核对，确认后方可放行。

第三章空白票的使用
第十一条员工使用空白票应当填写准确、清晰，无错漏，一票一用，严格按照规定使用。

第十二条使用空白票的公司员工必须按照公司的相关规定和要求，正确填写空白票的主要内容，包括开票日期、购买方名称、购买方纳税人识别号等。

第十三条财务人员领用空白票后要在空白票登记簿上做好领用记录，并在领用月底和年底进行盘点，确认使用情况。

第十四条对于发票金额较大和一次性领用的票据，财务人员要做好相关的备案工作，并在备案表格上做好记录。

第四章空白票的存放
第十五条空白票是公司的贵重物品，必须存放在专门的票据保管室，严禁私自携带和存放。

第十六条空白票的存放室必须配备门禁系统和监控设备，确保空白票不被盗或遗失。

第十七条空白票存放室的钥匙由财务主管保管，必须保证钥匙不外借，不丢失。

第十八条空白票存放室有专门的人员进行管理，定期检查空白票的存放情况，确保安全。

第五章空白票的报废
第十九条公司对于已使用完的空白票，必须进行清点，以核销处理。

第二十条特殊情况下，如空白票遗失、损坏等问题，应当及时报告财务部门，并进行相应的处理。

第二十一条空白票报废必须有证有据，根据报废程序进行处理，不得擅自处理。

第六章空白票的监督检查
第二十二条公司领导对空白票管理工作负有主要的领导责任，要督促各部门建立健全空白票管理制度，确保其严格执行。

第二十三条公司内设空白票管理委员会，定期对空白票的领用、使用和存放等方面进行检查，发现问题及时整改。

第二十四条公司内设审计部门或者纪检部门对空白票的使用和管理情况进行监督检查，并向公司领导层报告处理情况。

第七章附则
第二十五条本制度自发布之日起执行，如有需要进行修订，由空白票管理委员会负责。