2017年内部控制报告

附件1：
2016年度行政事业单位内部控制报告
单位公章
单位名称：
单位负责人：(签章)
牵头部门负责人: (签章)
填表人: (签章)
电话号码:
单位地址:
邮政编码: 636518
报送日期：2017 年3 月26 日
单位性质行政单位□事业单位其他单位□_______________________ 组织机构代码
内设机构数量 1 单位编制人数38本年度支出总额
8955253.20元
年末实有人数39 一般公共预算财政拨款
39经费自理人数（补助）开支人数
1
单位名称
主持制定工作方案明确工作分工配备工作人员单位主要负责人健全工作机制充分利用信息化手段其他□
承担内部控制建（请描述）
立与实施责任情
况
是否成立单位内部控制领导机构是否□单位内部控制领导机构构成人数８
单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责
否□
人
是
班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是否□
如是，请详列姓名及职务：李兴平（校长）张伟（副校长）刘正云（副校长）
是否开展内部控制专题培
是否□是否开展内部控制风险评估是否□训
是否对
预算业务管理收支业务管理政府采购
资产管理建设项目管理合同管理其他管理领域
单位经
业务管理
济业务
流程进
是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□行梳理
是否编
制经济是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□
业务流
2
程图
内部控制牵头部
行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门□其他部门：
门
内部控制监督部
行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门其他部门：
门
以下工作职责是否由同一人担任：
预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理
1、预算编制与
1、收款与会计核算
1、采购需求制定与1、办理货币资金业务1、项目建议和可行性1、合同的拟订与审
预算审批内部审核的全过程研究与项目决策核是否□是否□是否□是□否□是否□是否□不适用□不适用□不适用□不适用不适用□不适用□
2、预算审批与2、支出申请与2、采购文件编制2、无形资产的研发与
2、概预算编制与审核
2、合同的审核与审
预算执行内部审批与复核管理批是否□是否□是□否□是□否□是否□是否□不适用□不适用□不适用□不适用不适用□不适用□
3、预算执行与3、付款审批与
3、合同签订与验收
3、对外投资的可行性3、项目实施与3、合同的审批与订
分析评价付款执行研究与评估价款支付立是否□是否□是否□是□否□是否□是否□不适用□不适用□不适用□不适用不适用□不适用□
4、业务经办与4、资产配置、使用和
4、竣工决算与4、合同的执行与监
4、决算编制与审核4、验收与保管处置的决策、执行与
会计核算竣工审计督
监督
是否□是否□是否□是否□是□否□是否□不适用□不适用□不适用□不适用□不适用□不适用□对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况：
1、分事行权
2、分岗设权
3、分级授权
4、关键岗位轮岗
5、专项审计
对经济和业务活动的决对涉及经济和业务活动的对各管理层级和各工作岗对重点领域的关键岗位，不具备轮岗条件的单位，
3
策、执行、监督，是否相关岗位，是否依职定岗、位，是否依法依规分别授是否建立干部交流和定期是否对关键岗位涉及的明确分工、相互分离、分岗定权、权责明确？权，明确授权范围、授权轮岗制度？相关业务采用专项审计分别行权？对象、授权期限、授权与等控制措施？
行权责任、一般授权与特
殊授权界限？
是□否□是否□是□否□是□否是否□不适用□不适用□不适用□不适用□不适用□
是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中是否□
建立健全内部控制制度情况
经济业务管理制度未建立已建立不适用
预算业务管理制度□□
收支业务管理制度□□
政府采购业务管理制度□□
资产管理制度□□
建设项目管理制度□□
合同管理制度□□
其他领域管理制度□□
相关制度制定制度的政策依据该制度主要管控的风险点
学校在每个预算年度末，应编学校预算管理控制。

制本年度决算草案，并在规定
学校应按规定的程序和
预算业务
时间编制年度预算计划。

全部期限内上报。

并在校务公开栏
收入纳入预算，并根据收入情
管理
内公开。

况统筹安排各项支出。

预算外
资金必须按规定全部纳入“收
支两条线”管理。

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收支业务管理
学校须严格执行经批准
的预算计划，坚持收支平衡的
原则，不得超预算增加支出。

因特殊情况需调整后逐级上
报。

收入是指学校为开展教
育教学及其他活动依法取得
财务收支管理控制。

的非偿还性资金，包括财政预
算拨款、预算外收入、事业及
经营服务性收入、租赁收入及
依法取得的其他各项收入。

支出是指学校开展教育
教学及其他活动发生的各项
资金耗费和损失。

学校的各项收入应当由财会
部门归口管理并进行会计核
算，严禁设立账外账。

业务
部门应当在涉及收入的合同
协议签订后及时将合同等有
关材料提交财会部门作为账
务处理依据，确保各项收入
应收尽收，及时入账。

5
政府采购管理控制。

政府采购
业务管理
资产管理控制。

资产管理
学校要按照预算和计划确保政府采购需求制定组织政府采购业务，按照规定与内部审批、招标文件准备组织政府采购活动和执行验与复核、合同签订与验收、
收程序，按照规定保存政府采验收与保管等不相容岗位相购业务相关档案，建立健全政互分离。

府采购预算与计划管理、政府
采购活动管理、验收管理等政
府采购内部管理制度。

资产管理制度我校的固定学校合理设置岗位，明资产管理实行资产归口管理确相关岗位的职责权限，确并明确使用责任，定期对资产保资产安全和有效使用。

进行清查盘点，对账实不符的
情况及时进行处理，按照规定
处置资产。

学校对资产实行分
6
类管理，建立健全资产内部管
理制度。

建设项目管理控制。

建设项目管理制度学校合理设置学校对建设项目管理控制，
岗位，明确内部相关部门和岗按照概算投资；严格履行审
位的职责权限，确保项目建议核审批程序；建立有效的招
和可行性研究与项目决策、概投标控制机制；绝对不能存
建设项目
管理
预算编制与审核、项目实施与在截留、挤占、挪用、套取
价款支付、竣工决算与竣工审建设项目资金的情形；按照
计等不相容岗位相互分离。

规定保存建设项目相关档案
并及时办理移交手续。

合同管理制度学校实现合同归学校对合同实施归口管理，合同管理控制。

口管理；明确应签订合同的经济建立财会部门与合同归口管合同管理活动范围和条件；有效监控合同理部门的沟通协调机制，实
履行情况，建立合同纠纷协调机现合同管理与预算管理、收
制。

支管理相结合。

其他管理
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WORD格式
领域
内部控制工作的经验、做法及取得的成效学校建立健全内部监督制度，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责
权限，规定内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。

内部监督与
内部控制的建立和实施保持相对独立。

内部审计部门或岗位应当定期或不定期检查学校内部管理制度和机制
的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等，及时发现内部控制存在的问题并提出改进建议。

学校应当根据本学校实际情况确定内部监督检查的方法、范围和频率。

学校负责人指定专门部门或专
人负责对学校内部控制的有效性进行评价并出具学校内部控制自我评价报告。

内部控制工作中存在的问题与遇到的困难：各方面制度有待进一步完善。

下一步内部控制工作计划：学校建立健全内部监督制度，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定
内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。

对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议
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专业资料整理
WORD格式
9 专业资料整理。