新常态下私人财富管理(资产传承理念篇队伍版)【优质PPT】
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ü 税务风险：遗产税， 先以现金纳税，后继 承
2021/5/27
•8
资产『公私不分』的风险
案例一：高逸峰
• •
无 奈 的
奋 斗
2021/5/27
•9
资产『夫妻部分』的风险
案例三：吴亚军
2021/5/27
•10
2021/5/27
资产『代际不分』的风险
案例四：陈逸飞
• 2005年4月10日陈逸飞突然去世，其遗孀宋美英与 陈逸飞长子陈凛之间随后发生遗产纠纷。
•数据来源：招商银行2015中国私人财富报告
2021/5/27
•2
•数据来源：招商银行2015中国私人财富报告
2021/5/27
•3
这些人是否有担忧？
2021/5/27
•4
李嘉诚将资产拨进家族信托基金
2015-07-17 13:25:26来源: [网易财经]
2021/5/27
•5
资产保全与传承成为富人财富管理的首要目标
年金保险同时可以贷款、抵御通货膨胀、 免除债权债务关系。
2021/5/27
29
谢谢聆听！
2021/5/27
30
知的陈逸飞在中国大陆的遗产大约分三个部分。一
是不动产，大约有9套各种类型的房屋，按照当时的
销售价格和估价大约为1500万元人民币;二是陈逸
飞的艺术品，大约已经销售和尚未销售的陈逸飞画
作计有85幅，总值在2500万元。三是宋美英和陈
凛所拥有的价值数百万元的艺术品。以上三部分总
标的约为4500万元人民币
•7
资产保全存在哪些风险？
公私不分 的风险
夫妻不分 的风险
代际不分 的风险
ü 人身风险：健康、意外带走 的不光是一个人的生命
ü 债务风险：诉讼- 冻结- 拍 卖- 偿债- 继承
ü 市场风险：失去市场，迅速 贬值
ü 婚变风险：《婚姻 法》婚内财产五五 分成。
ü 继承风险：被继承人 意愿 与 法律的裁定
2021/5/27
25
年金保险就能实现上述的所有愿望
2021/5/27
26
母亲作为投保人， 女儿是被保险人，一次性 购买年金保险(也可分期 缴费)，这样从法律上就 可以清晰的认定，这笔 200万的资产是母亲的， 但归被保险人领取，就实 现了指定赠与，永远不计 入夫妻共同财产的分割， 实现了第一个心愿；
•11
财富传承上普遍存在的误区
误区一：身体健康，年龄不大，没必要现在就着手传承 误区二：“传承”是身后事，提前规划不吉利 误区三：详细的遗嘱等于完美的财富传承方案
2021/5/27
12
财富传承上普遍存在的误区(1/3)
误区一：身体健康，年龄不大，没必要现在着手传承。 p 财富传承分为身前传承和身后传承. p 传承跟年龄没有紧密关系，它更多与两件事相关。 第一：有没有财富可传承； 第二：是否愿意最大限度的节省家族财富传承的成本。
• 享誉全球的著名画家、逸飞集团掌门人陈逸飞来不
及交代遗产分割等后事，就与世长辞。宋美英与长
子陈凛先后磋商，却不欢而散新闻发布会，正式就
陈逸飞遗产纠纷问题向法院提起诉讼。拥有美国国
籍的陈凛也在美国法院要求对陈逸飞遗产作出判决
。双方互相阻止对方的起诉进展，令陈逸飞遗产案
显得困难重重。据张鲤庭律师透露，宋美英方面已
2021/5/27
13
资产传承，不是传不传的问题， 而是能不能来得及传的问题！
2021/5/27
14
财富传承上普遍存在的误区(2/3)
误区二：“传承”是身后事，提前规划不吉利
p发达国家，财富传承规划是一件普遍的事情，
p重要的是：是否把财富风险降到了最低。
p
财富传承≠不吉利
p科学的财富传承方案，能确保家族成员一直幸福下去
2021/5/27
23
母亲有两个担心：
担心女儿未来的婚姻如果出现风险，自己给女儿的钱
变成共有财产，女儿就不能得到很好的保护。
担心给女儿的钱，女儿一次花掉，在最困难时刻反而
没有钱。
这是一份深深的母爱，更是母亲的心愿。
2021/5/27
24
母亲想为女儿留下200万的资产： 如果采用传统的方式存入银行200万，能不能 实现以上的愿望？
2021/5/2715ຫໍສະໝຸດ 没有提前规划资产传承的后果
王永庆百亿遗产税缴清 创台湾历史纪录
台塑集团王永庆在台湾留下近600亿元（新台币，下 同）巨额遗产，资产净值238亿。相关遗产税就高达 119亿元，近日已全数缴清。这笔税金创下台湾史上 最高遗产税纪录，也让台湾今年遗产税原定137亿元 的预算数大幅超征七成。 这笔税金以土地抵让、债权和股票股利、现金97亿元 的形式缴清。王永庆继承人已向台北市税务部门申请 核发遗产税缴清证明书。台税务主管部门官员表示， 核发证明书后，王家人即可办理遗产继承登记，进行 实质分配。
2021/5/27
16
财富传承上普遍存在的误区
误区三：详细的遗嘱等于完美的财富传承方案
遗嘱的缺陷：不能有效债务隔离 不能进行财富放大 不能防止后代挥霍 产生税收和管理成本 手续繁琐（继承权公证，私密性较差）
2021/5/27
17
机会与风险 并存！
2021/5/27
•18
高净值人群的担忧 • 财富保全 • 财富传承 • 子女教育 • 财富增值
2021/5/27
•数据来源：招商银行2015中国私人财富报告
•6
“资产保全”的内涵
• 大部分资产的价值，依附于某些条件
• 条件的变化，将引起财富价值的变化
• 超出个人能力控制的不良变化，称之为风险 • 资产保全，就是以有效方式和手段预见、控制、
转嫁风险，使财富的价值得以持久保全
20213/51/22/73
2021/5/27
27
p 往后，女儿可以每年固定领取一笔钱，确保持续 不断的现金流。
p 年年有分红，抵御通货膨胀，不领取还可以滚动 复利。 实现了母亲第二个愿望，不论自己在或不在， 女儿一生都有持续的钱。
2021/5/27
28
总之，年金保险就是用保险所具备的确定的 法律效应，确保资金的安全、指定赠与，指定 金额、指定时间，实现确定的心愿。
预见未来布局幸福
2021/5/27
客户•1 版
➢ 中国(大陆)千万富翁正在悄然增加。招商银行和贝恩公 司近期联合发布的《2015中国私人财富报告》显示， 2014年末中国(大陆)个人可投资资产1千万人民币以上 的高净值人群规模已超过100万人。其中，广东的高净 值人数达到13万人，北京高净值人群数量超过5万人。 互联网等创新型行业的发展促进了“新富人群”的涌现 。近80%的新富人群是50岁以下的年轻高净值人士。
2021/5/27
•19
如何进行科学的财富 保全及传承
2021/5/27
20
目前资产传承的方式
2021/5/27
21
寿险的优势
财务杠杆、财富翻倍、保单贷款 n父债子不还，避税避债 n私密性好，领取便捷 n平衡子女的利益
2021/5/27
•22
女企业家，在自己 心爱的女儿要出嫁之前， 希望找到一种方式，给 女儿一份一生的礼物和 安排，在女儿未来的婚 姻生活中无论幸福与否， 在财务上都能平稳、确 定的度过，没有后顾之 忧。
2021/5/27
•8
资产『公私不分』的风险
案例一：高逸峰
• •
无 奈 的
奋 斗
2021/5/27
•9
资产『夫妻部分』的风险
案例三：吴亚军
2021/5/27
•10
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资产『代际不分』的风险
案例四：陈逸飞
• 2005年4月10日陈逸飞突然去世，其遗孀宋美英与 陈逸飞长子陈凛之间随后发生遗产纠纷。
•数据来源：招商银行2015中国私人财富报告
2021/5/27
•2
•数据来源：招商银行2015中国私人财富报告
2021/5/27
•3
这些人是否有担忧？
2021/5/27
•4
李嘉诚将资产拨进家族信托基金
2015-07-17 13:25:26来源: [网易财经]
2021/5/27
•5
资产保全与传承成为富人财富管理的首要目标
年金保险同时可以贷款、抵御通货膨胀、 免除债权债务关系。
2021/5/27
29
谢谢聆听！
2021/5/27
30
知的陈逸飞在中国大陆的遗产大约分三个部分。一
是不动产，大约有9套各种类型的房屋，按照当时的
销售价格和估价大约为1500万元人民币;二是陈逸
飞的艺术品，大约已经销售和尚未销售的陈逸飞画
作计有85幅，总值在2500万元。三是宋美英和陈
凛所拥有的价值数百万元的艺术品。以上三部分总
标的约为4500万元人民币
•7
资产保全存在哪些风险？
公私不分 的风险
夫妻不分 的风险
代际不分 的风险
ü 人身风险：健康、意外带走 的不光是一个人的生命
ü 债务风险：诉讼- 冻结- 拍 卖- 偿债- 继承
ü 市场风险：失去市场，迅速 贬值
ü 婚变风险：《婚姻 法》婚内财产五五 分成。
ü 继承风险：被继承人 意愿 与 法律的裁定
2021/5/27
25
年金保险就能实现上述的所有愿望
2021/5/27
26
母亲作为投保人， 女儿是被保险人，一次性 购买年金保险(也可分期 缴费)，这样从法律上就 可以清晰的认定，这笔 200万的资产是母亲的， 但归被保险人领取，就实 现了指定赠与，永远不计 入夫妻共同财产的分割， 实现了第一个心愿；
•11
财富传承上普遍存在的误区
误区一：身体健康，年龄不大，没必要现在就着手传承 误区二：“传承”是身后事，提前规划不吉利 误区三：详细的遗嘱等于完美的财富传承方案
2021/5/27
12
财富传承上普遍存在的误区(1/3)
误区一：身体健康，年龄不大，没必要现在着手传承。 p 财富传承分为身前传承和身后传承. p 传承跟年龄没有紧密关系，它更多与两件事相关。 第一：有没有财富可传承； 第二：是否愿意最大限度的节省家族财富传承的成本。
• 享誉全球的著名画家、逸飞集团掌门人陈逸飞来不
及交代遗产分割等后事，就与世长辞。宋美英与长
子陈凛先后磋商，却不欢而散新闻发布会，正式就
陈逸飞遗产纠纷问题向法院提起诉讼。拥有美国国
籍的陈凛也在美国法院要求对陈逸飞遗产作出判决
。双方互相阻止对方的起诉进展，令陈逸飞遗产案
显得困难重重。据张鲤庭律师透露，宋美英方面已
2021/5/27
13
资产传承，不是传不传的问题， 而是能不能来得及传的问题！
2021/5/27
14
财富传承上普遍存在的误区(2/3)
误区二：“传承”是身后事，提前规划不吉利
p发达国家，财富传承规划是一件普遍的事情，
p重要的是：是否把财富风险降到了最低。
p
财富传承≠不吉利
p科学的财富传承方案，能确保家族成员一直幸福下去
2021/5/27
23
母亲有两个担心：
担心女儿未来的婚姻如果出现风险，自己给女儿的钱
变成共有财产，女儿就不能得到很好的保护。
担心给女儿的钱，女儿一次花掉，在最困难时刻反而
没有钱。
这是一份深深的母爱，更是母亲的心愿。
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母亲想为女儿留下200万的资产： 如果采用传统的方式存入银行200万，能不能 实现以上的愿望？
2021/5/2715ຫໍສະໝຸດ 没有提前规划资产传承的后果
王永庆百亿遗产税缴清 创台湾历史纪录
台塑集团王永庆在台湾留下近600亿元（新台币，下 同）巨额遗产，资产净值238亿。相关遗产税就高达 119亿元，近日已全数缴清。这笔税金创下台湾史上 最高遗产税纪录，也让台湾今年遗产税原定137亿元 的预算数大幅超征七成。 这笔税金以土地抵让、债权和股票股利、现金97亿元 的形式缴清。王永庆继承人已向台北市税务部门申请 核发遗产税缴清证明书。台税务主管部门官员表示， 核发证明书后，王家人即可办理遗产继承登记，进行 实质分配。
2021/5/27
16
财富传承上普遍存在的误区
误区三：详细的遗嘱等于完美的财富传承方案
遗嘱的缺陷：不能有效债务隔离 不能进行财富放大 不能防止后代挥霍 产生税收和管理成本 手续繁琐（继承权公证，私密性较差）
2021/5/27
17
机会与风险 并存！
2021/5/27
•18
高净值人群的担忧 • 财富保全 • 财富传承 • 子女教育 • 财富增值
2021/5/27
•数据来源：招商银行2015中国私人财富报告
•6
“资产保全”的内涵
• 大部分资产的价值，依附于某些条件
• 条件的变化，将引起财富价值的变化
• 超出个人能力控制的不良变化，称之为风险 • 资产保全，就是以有效方式和手段预见、控制、
转嫁风险，使财富的价值得以持久保全
20213/51/22/73
2021/5/27
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p 往后，女儿可以每年固定领取一笔钱，确保持续 不断的现金流。
p 年年有分红，抵御通货膨胀，不领取还可以滚动 复利。 实现了母亲第二个愿望，不论自己在或不在， 女儿一生都有持续的钱。
2021/5/27
28
总之，年金保险就是用保险所具备的确定的 法律效应，确保资金的安全、指定赠与，指定 金额、指定时间，实现确定的心愿。
预见未来布局幸福
2021/5/27
客户•1 版
➢ 中国(大陆)千万富翁正在悄然增加。招商银行和贝恩公 司近期联合发布的《2015中国私人财富报告》显示， 2014年末中国(大陆)个人可投资资产1千万人民币以上 的高净值人群规模已超过100万人。其中，广东的高净 值人数达到13万人，北京高净值人群数量超过5万人。 互联网等创新型行业的发展促进了“新富人群”的涌现 。近80%的新富人群是50岁以下的年轻高净值人士。
2021/5/27
•19
如何进行科学的财富 保全及传承
2021/5/27
20
目前资产传承的方式
2021/5/27
21
寿险的优势
财务杠杆、财富翻倍、保单贷款 n父债子不还，避税避债 n私密性好，领取便捷 n平衡子女的利益
2021/5/27
•22
女企业家，在自己 心爱的女儿要出嫁之前， 希望找到一种方式，给 女儿一份一生的礼物和 安排，在女儿未来的婚 姻生活中无论幸福与否， 在财务上都能平稳、确 定的度过，没有后顾之 忧。