国有控股公司财务制度

国有控股公司财务制度
一、总则
为规范国有控股公司的财务管理，保障公司资金使用合理、安全、合法，提高公司运营效
率和经济效益，制定本制度。

二、财务管理机构
国有控股公司设立财务管理部门，负责公司的全面财务管理工作。

财务部门内设财务科、
会计科、审计科；并设立财务监督委员会，监督公司财务管理责任制落实情况。

三、财务预算
国有控股公司每年制定财务预算，包括收入、支出、利润、现金流等方面。

预算编制应符
合国家相关法律法规及公司经营计划，经董事会审议通过后执行。

四、资金管理
1.国有控股公司应建立健全资金管理制度，包括资金池管理、资金调度、资金使用等方面。

资金管理部门要按照公司资金需求计划，合理调配公司资金。

2.资金监管部门要对公司资金使用情况进行监督检查，确保公司资金安全、合法、有效使用。

五、会计核算
1.国有控股公司应按照国家会计准则进行会计核算，做到真实、准确、完整。

并建立健全
会计档案管理制度，确保会计资料完整、安全。

2.公司财务部门要对会计核算工作进行监督检查，并定期进行内部审计，保证会计核算工
作的规范和合法性。

六、财务报告
1.国有控股公司每季度应向股东、监管机构报送财务报告，包括财务状况、经营成果、现
金流量等情况。

2.公司财务报告要按照国家相关规定编制，并由审计部门进行审计，确保报告的真实性、
准确性。

七、审计监督
1.国有控股公司应设立审计监督部门，负责对公司经营、财务、资产等情况进行审计监督。

审计监督部门要独立行使监督职能。

2.公司内设审计委员会，负责对公司审计工作进行监督，保证审计工作的独立性和客观性。

八、违规处理
1.国有控股公司对违反财务制度的行为要及时进行处理，包括内部处理、行政处罚、经济
赔偿等。

严重情况要追究相关人员的责任。

2.对公司财务监管部门和相关负责人要设立违规处理机制，确保对违规行为能够及时、有
效处理。

以上是国有控股公司财务制度的相关内容，公司财务管理人员和相关工作人员要认真执行，确保公司财务管理工作的规范和科学。