政府支持普惠金融发展的理论基础

2019年第25期（总第241期）经济纵横
政府支持普惠金融发展的理论基础*
尹兴宽
（无锡商业职业技术学院，江苏无锡214153）
摘要：普惠金融是极具政策导向性的金融服务体系。

政府扶持普惠金融发展的理论基础包括但不限于准公共物品、金融排斥、效率与公平、市场失灵、政府失灵等理论。

政府应在坚持市场为主导的前提下，努力消除政府失灵，积极发展数字普惠金融，并有效实施政策绩效评价。

关键词：政府职能；普惠金融；理论基础
一、文献回顾
普惠金融最初指为弱势群体提供金融服务的小额信贷，现在已经发展成为所有群体提供可持续金融服务的金融体系。

普惠金融是一种极具政策导向性的金融制度，在扶持弱势群体、弥补经济发展中金融体系的“短板”方面具有极其重要的意义。

如何正确发挥政府职能来促进普惠金融的发展，一直是人们非常关注的问题。

马洪范、商瑾（2010）认为，发展普惠金融需要发挥公共财政的职能，运用财政资金进行扶持。

周道许（2014）提出普惠金融发展中政府的角色应当是市场环境的维护者、配套改革的推动者、基础设施的建设者、产业布局的协调者。

肖翔、刘钊（2014）提出，普惠金融发展要发挥政府作用，但不能以政府替代市场，要重视普惠金融战略的顶层设计，并建立相关监测评估体系。

解传喜、邢乐成（2015）认为，政府对普惠金融活动的干预，要进行成本收益评估，要注意干预的系统性影响，要依托良好的机制设计，并且要妥善应对既得利益集团的阻碍。

朱广其（2016）针对小微企业的融资，建议政府致力于培育融资主体、健全金融基础设施、激励金融产品与服务创新，为小微企业提供普惠金融支持。

王婷婷、吴建平（2016）认为在普惠金融的发展中，政府部门应当积极倡导普惠金融理念、制定普惠金融战略、解决普惠金融市场失灵问题、提供普惠金融环境、参与普惠金融实践、辅助普惠金融市场运作。

马九杰、吴本健、郑海荣（2016）认为，政府在金融普惠中的作用，一是正确处理政府与市场的关系，二是兼顾金融稳定与金融普惠这两个政策目标。

粟芳、方蕾（2016）认为，政府的政策扶持、基层工作以及基础设施建设能有效地促进普惠金融的发展，但以门槛补贴为特征的政策扶持效果不一定很好，应该谨慎使用。

姜再勇、魏长江、姚敏（2017）主张政府在普惠金融发展中要提供财政与金融政策支持，培育新型金融市场主体，强化金融、法律、通讯等基础设施建设，建立征信体系；同时要保证服务对象不乏化、不干预金融机构决策、不影响普惠金融的“商业可持续性”，并全过程参与监管。

张建成、栗耀彪、刘长春、张向辉（2018）认为，破解金融排斥、发展普惠金融，政府一方面要通过政策激励，引导金融服务供给者将优质金融资源投放给弱势群体，另一方面要积极推进金融基础设施建设。

汪晓文、叶楠、李紫薇（2018）指出，在普惠金融体系的建设过程中，政府既要创造良好的市场竞争环境，又要避免过度的直接干预；政府应灵活采用财政调节措施降低普惠金融业务的交易成本。

唐文婷、李明贤（2018）指出，政府应通过公共物品提供、规则制定、市场秩序维护、契约执行保证等手段，促使市场机制在普惠金融发展中起主导作用。

刘国平（2018）建议政府从普惠金融法规制定、机构建设、信用体系建立、互联网发展、风险防范与分担等方面促进普惠金融发展。

阚晓西、易赟、郑智新（2018）指出，政府开展普惠金融工作要明确普惠金融与扶贫的界限，要确定重点人群，要认清引导与干预的界限，要知晓风险控制边界，要因时因地谨慎参与。

董玉峰、戴婧妮、杜崇东（2018）指出，国外政府对农村普惠金融的支持主要包括法律法规保障、多种政策支持、信贷风险保障、多层金融组织体系等。

综上所述，人们对普惠金融发展中政府职能作用发挥的看法各有侧重，但要深入理解政府在普惠金融体系建设中的角色定位，全面了解政府扶持普惠金融发展的理论基础是十分重要的。

二、政府支持普惠金融的理论基础
（1）准公共品理论。

公共经济学基本理论认为，社会产品可以分为公共产品、私人产品与准公共产品。

公共产品的典型特征，是个人在消费该产品时不会导致其他人对这种产品消费的减少。

公共产品的非排他性主要体现在效用的不可分割性、消费的非竞争性以及受益的非排他性等方面。

私人产品则与之相反，它可以由个别消费者占有和使用，具有敌对性、排他性及可分性等特征。

介于公共产品与私人产品之间的产品则称为准公共产品。

准公共产品具有有限的非竞争性或有限的非排他性，具体可以分为两种：一种准公共产品具有非排他性和不充分的非竞争性；一种具有非竞争性和不充分的非排他性。

普惠金融的目标是为所有阶层的人提供金融服务，某阶层的金融消费不会排斥其他阶层的消费，具有非排他性，但某项金融服务需要的人数超过一定限度时，普惠金融服务成本会增加，又有一定的竞争性；另一方面，有些金融基础设施是非竞争性的，但过多的人使用会出现拥挤或有限的排他。

所以，普惠金融具有准公共产品的性质。

从理论上讲，准公共产品的供给应该由政府和市场分摊。

（2）金融排斥理论。

金融排斥指社会中一部分群体没有能力进入金融体系，也没有能力以合适的形式得到所需要的金融服务。

金融排斥包括地理排斥、评估排斥、条件排斥、价格排斥、营销排斥、自我排斥、技术排斥、质量排斥等方面。

尤其是
*基金项目：“基于互联网金融的普惠金融建设研究”，江苏高校哲学社会科学研究项目，2016SJB790029；“财政支持普惠金融发展绩效评价”，江苏省商业会计学会2019年度研究课题，（编号：2019JSSYKJ209）研究成果。

那些比较弱势的群体，如失业、贫困、低技能等群体，更容易被金融服务体系所排斥。

普惠金融的核心任务是为弱势群体提供金融服务，为实现这一目标，单靠市场力量无法奏效，需要政府有所作为，消除金融排斥。

（3）效率与公平理论。

效率指资源投入与其产出之间的比率，或称效益与成本之比，比值越大，效率就越高，资源的配置就越合理。

公平则主要指社会成员能同等地获得社会权利、服务及利益的机会，也包括平等的分配权利与义务。

效率与公平之间，首先是对立的关系。

效率高则产生不公平，追求公平则会降低效率。

任何国家都会面临公平与效率之间的矛盾性选择。

其次是统一的关系。

二者之间有一定的相容性。

效率的提高有助于实现公平，社会公平也有助于提高效率。

实现效率与公平的统一，关键是如何处理政府与市场相互之间的关系。

良好的市场运行会提高经济效益，但需要政府去促进社会公平。

发展普惠金融，使弱势群体获得相应的金融服务，有追求社会公平的一面，但不能以牺牲经济效率为代价。

明确二者的界限，让市场与政府各司其职，才能实现公平与效率的统一。

（4）市场失灵理论。

市场失灵指通过市场配置资源并不能实现资源的有效配置。

因为市场配置资源会产生垄断、外部性、公共物品缺失和不完全信息等问题。

随着二十世纪三十年代经济危机的爆发，人们开始认识到市场不是万能的，市场失灵问题不容忽视。

凯恩斯指出，国家必须对市场经济进行一定的干预，以弥补市场调节经济的不足。

凯恩斯主张政府通过财政政策增加支出、通过减少税收扩大投资、通过货币政策调控国家货币供应量。

不得不承认，国家干预的政策起到了一定的效果。

弱势群体的融资需求也是容易出现市场失灵的一个领域，因此发展普惠金融需要政府一定程度的干预。

（5）政府失灵理论。

政府失灵指个人对公共物品的需求在现代代议制民主政治中得不到很好满足，公共部门在提供公共物品时会浪费或滥用资源，使公共支出规模过大或产生低效率，政府的干预活动缺乏效率，或者政府不能实施改善经济效率的决策。

经济理论认为，政府对市场的干预应该是有限制的，该管的管，不该管的不管。

科斯主张政府干预市场经济的范围应该限制在政府参与的交易费用低于市场的交易费用的限度内，布坎南主张政府只在市场出现长久性失败的时候才进行干预。

现实中，政府调节经济很容易出现过度干预，这会破坏市场规律，引起不良影响。

经济的发展主要靠市场调节，政府只能在适当的时候，对市场进行引导和适度监管，二者是一种互补的关系。

在我国普惠金融体系的发展过程中，也应当遵循这一原则。

三、对我国普惠金融发展的启示
（1）坚持市场的主导作用。

发展普惠金融不可忽视市场原则，必须走可持续发展之路。

虽然普惠金融主要是针对弱势群体，少不了各种政府性资金和社会捐赠的支持，但这并不等于不考虑其财务可持续性。

在二十世纪七十年代普惠金融发展的早期，世界银行等组织在亚非拉等国家投入的大量“微贷项目”，都存在资金使用低效浪费、腐败丛生的教训。

例如印度以捐赠和政府支持为主的开发性银行，由于过度强调政策性，产生了严重的腐败现象，优惠利率贷款被村庄权势人物挪用，真正需要扶持的贫困人群得不到贷款。

早期的孟加拉乡村银行也经历过“慈善”金融的失败。

大量案例使国际社会达成共识，普惠金融不能单纯依靠政府补贴和政策支持，应以发挥市场作
用为主，走保本微利的可持续发展之路。

（2）克服市场经济的不足。

市场经济通常都存在着外部性、垄断、公共物品不足以及信息不对称等方面的问题，影响资源的配置效率。

首先，政府要提供财政及金融政策支持，使普惠金融的外部性内在化。

可供选择的财政政策包括：对金融机构从事的普惠金融业务给予税收支持，提高减免税的力度；实施不同形式的奖励与补贴，鼓励金融机构积极开展普惠金融业务；以财政补助的形式支持农业政策性保险与商业保险的发展，降低金融机构的风险；建立信用保证保险基金，对小微企业进行保费补贴或损失补偿；建立普惠金融信用担保体系，分散业务风险。

可实施的金融政策有：采取差别存款准备金等措施，将金融资源导向普惠金融领域；加大对金融机构的再贷款与再贴现力度，扩大普惠金融资金来源；鼓励金融机构的金融产品创新，对普惠金融提供信贷支持。

其次，适度降低普惠金融准入门槛，培育新型市场主体，促进金融市场竞争。

第三，加强基础设施建设，完善金融、通讯、法律等制度体系，为普惠金融发展提供软硬件条件。

第四，完善普惠金融征信制度，尽可能减少信息不对称程度、降低金融机构与服务对象之间的信息壁垒。

（3）促进数字普惠金融的发展。

数字普惠金融是通过数字金融服务促进普惠金融发展的正规金融活动，主要利用如下几种形式发展起来：一是新型的融资模式，如P2P网络借贷、B2C 网络小额借贷、供应链金融、网络股权融资以及银行的网络借贷等；二是新型的服务渠道，如手机银行与移动支付；三是新型风管技术，如大数据分析、互联网征信、互联网保险等；四是金融产品创新，如网络基金与个人智能理财等。

数字普惠金融可以提高服务效率、降低服务成本、缓解信息不对称，但也面临着技术、产品开发、操作规范、客户接受程度与安全意识等问题，需要政府从制定国际监管规则、实施跨境监管协作、建立国内监管体系、完善基础设施、加强宣传教育、保护金融消费者权益、建立数据共享机制等方面着手，促进数字普惠金融的发展。

（4）实施政策绩效评价。

对政府政策实施绩效评价，有助于防止借贷过度以及其他一些政府失灵的问题。

政府在不需要补贴的地方去补贴，在不需要引导的地方去引导，会阻碍民间或市场力量的发挥。

要做好绩效评价，就要建立恰当的普惠金融统计指标体系，好的指标体系有助于防范普惠金融所有参与各方的不正当行为。

财政部在2016年印发了《普惠金融发展专项资金管理办法》的通知，要求各级财政部门按预算绩效管理的有关规定加强普惠金融专项资金绩效管理，设定专项资金绩效目标及相应的绩效指标，确保绩效目标如期实现。

文件还同时要求地方各级财政部门探索建立普惠金融指标体系，对辖区内普惠金融发展状况进行科学评价，为完善专项资金管理制度提供决策参考。

当前支持普惠金融发展的政策绩效评价工作仍需进一步加强。

参考文献
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和以后年增长率等信息作为整个运行基础工作，对其进行评估，从而达到预期的收益标准。

成品油零售配送网络也属于整个企业内部后期的机制链，在整个优化过程，可模拟进行计算，可选取若干的分布合理油库来作为整个配送的油库，可关闭多余油库，降低总费用。

（七）优化销售管理，提升经济效益
成品油有关销售企业在进行经营的过程中，需要控制采购与整个销售结构形式，要不断拓宽营销管理途径，提高企业整体经济效益。

首先，我们需要提高整个销售中盈利效率。

成品油有关销售企业还可以依照大数据所掌握的市场供需关系，了解和掌握盈利效率最高产品，并强化其销售力度，并提高我国成品油有关企业的销售经济效益。

其次，需要正确处理成品油量价间存在的关系，在成品油整体销售量增长的同时，还要不断提升企业经济效益。

在整个经营过程，一旦出现价格战，可以通过油非互促的主要方式，确保成品油整体销售的增加。

企业还可以积极的主动的强化竞争关系，避免由于无序竞争，造
成经济和社会效益出现流失。

五、结语
综上所述，现阶段，伴随着社会经济的快速发展，成品油销售企业最为重视的问题就是成本控制，因此想要提高企业整体的经济效益，需要高度重视该类问题，并及时发现问题进行解决，提高和促进我国成品油销售企业整体的发展。

参考文献
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作者简介：尹兴宽（1968—），河南信阳人，副教授，博士，无锡商业职业技术学院会计金融学院教师。

此，要确保企业的长远发展和利益获取，就需要企业与企业之间、企业与消费者之间建立起良好的合作关系。

比如产品生产商、批发商、零售商之间建立起链条销售，将确保销售渠道的畅通，提高企业的竞争实力。

应利用好网络这个大平台，来更好地为消费者服务，提升客户拥有率。

否则，电子商务迅猛发展的形势下，传统商业就只能望其项背，难以与之进行市场占有率的竞争了。

（四）要不断完善新的营销环境
传统的营销模式往往是通过硬广告，即在各大媒体发布广告，或通过营销人员进行客户的推广，其目的是为了吸引人们的目光和关注度，以此来加强人们对产品的认知度，从而实现客户对产品的购买，增强企业销售额，由此可见，这其中的营销环境也影响着人们的购买力。

由于电子商务的兴起，在实践中已经改变了人们的日常偏好、购买兴趣、生活习惯、购买欲望等等，通过电子商务可以及时了解这些信息，从而可以有针对性的采取营销措施，这是快速实现营销能力，进而更新产品生产研发能力水平的重要途径。

正是由于科学技术的发展，从而使更多的企业参与到信息化建设中来，逐渐体会到了信息化带给人们的各项益处，体会到了传统营销方式无法比拟的新优势，这也是实现企业快速降低生产成本，不断提高企业经济效益的重要突进。

所以，现代企业必须要重视市场营销环境对企业经
营能力水平的影响，有什么样的市场，就有什么样的购买力，其市场发展水平决定着购买力水平的高低。

因此，现代企业市场营销要坚持扬长避短，不断捕捉新的市场信息，制定好企业发展战略，不断提高市场营销目标，积极开展定制营销管理。

三、结语
综上所述，随着市场经济的不断发展，现代企业如何提高产品研发能力，更好地制定市场营销措施和办法，不断提高企业产品的市场购买力已经显得尤为重要了。

所以，我们要积极通过电子商务来不断地适应市场经济和发展市场经济，合理降低生产成本，降低传统营销模式对当代经济的影响，积极做好应对策略，这已经成为现代企业在市场竞争中不断发展的重要途径之一。

参考文献
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