2024年初级银行从业资格之初级风险管理题库练习试卷B卷附答案

2024年初级银行从业资格之初级风险管理题库练习
试卷B卷附答案
单选题（共45题）
1、（2018年真题）国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。

据此，下列表述中错误的是（）。

A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中
B.国别风险不可以转移
C.国别风险是和国家主权密切相关的风险
D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的
【答案】 B
2、经济资本的重要意义在于强调资本的(?)，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。

A.有偿占用
B.风险溢价
C.价格补偿
D.边际收益
【答案】 A
3、实际成本是（）。

A.施工项目承建所承包工程实际发生的各项生产费用的总和
B.指为施工准备、组织管理施工作业而发生的费用支出，这些设计施工生产必须发生的
C.指施工过程中耗费的为构成工程实体或有助于过程工程实体形成的各项费用支出的和
D.施工项目承建所承包工程实际发生的各项生产费用的总和
【答案】 A
4、成本控制是（）。

A.在预测的基础上，以货币的形式编制的在工程施工计划期内的生产费用、成本水平和成本降低率，以及为降低成本采取的主要措施和规范的书面文件
B.把生产费用正确地归集到承担的客体
C.指在施工活动中对影响成本的因素进行加强管理
D.说把费用归集到核算的对象账上
【答案】 C
5、下列关于商业银行风险偏好的表述中，错误的是（）。

A.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致
B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分
C.限额是有效传导风险偏好的重要工具
D.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望
【答案】 D
6、()是商业银行进行有效风险管理的最前端。

A.外部监督机构
B.财务控制部门
C.法律／合规部门
D.内部审计部门
【答案】 B
7、关于客户信用分析中的现金流量分析，下列说法正确的是（）。

A.融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出
B.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入
C.分得股利、利润或取得债券利息收入属于经营活动现金流流入
D.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出
【答案】 D
8、根据监管要求，我国国内系统重要性银行资本充足率不得低于（）。

A.11%
B.8%
C.11.5%
D.10.5%
【答案】 C
9、商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品／业务风险识别、评估、控制、审查和监督管理。

这体现了新产品／业务风险管理的( )。

A.统一性原则
B.全面性原则
C.适应性原则
D.统筹性原则
【答案】 A
10、国家进行宏观调控使商业银行不得不及时调整有关信贷政策以避免造成损失，是指外部事件中的()。

A.不可抗力
B.战争
C.监管规定
D.自然灾害
【答案】 C
11、安全检查应注意将互查与自查有机结合起来，坚持检查和整改相结合，关注建立安全生产档案资料的收集，（）是基础。

A.常抓不懈
B.贯彻落实责任
C.强化管理
D.以人为本
【答案】 C
12、商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的．以下有关限额管理的说法，不正确的是()。

A.限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露
B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债
C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖
D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑
【答案】 B
13、在经济转型、机构变革的环境中，()已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。

A.环境因素
B.制度因素
C.人员因素
D.技术因素
【答案】 C
14、以下哪个不是项目技术交底的层级（）。

A.施工组织设计的交底
B.施工方案的交底
C.分项交底
D.分部工程交底
【答案】 D
15、商业银行的信息科技治理组织结构的组成不包括（）。

A.董事会
B.监事会
C.首席信息官
D.信息科技部门
【答案】 B
16、作为一种特殊的信用风险，（）是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

A.结算风险
B.破产风险
C.利率风险
D.汇率风险
【答案】 A
17、以下指标中哪个数值越小表明商业银行存储的流动性越高()
A.大额负债依赖度
B.核心存款比率
C.贷款总额与核心存款比率
D.流动资产与总资产的比率
【答案】 C
18、假如某一房地产项目总投资10亿元。

开发商自有资本金3.5亿元，货款及其它负债6.5亿元。

在不利的市场行情下，一旦预期项目的市场价值将低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人带来风险。

这种情形下，债权人好比（）。

A.买入一份看涨期权
B.卖出一份看跌期权
C.买入一份看跌期权
D.卖出一份看涨期权
【答案】 B
19、房屋建筑安装工程中排水是（）。

A.机械流
B.重力流
C.动力流
D.压力流
【答案】 B
20、 ()是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定()该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

A.保证：保证
B.抵押；抵押
C.质押；质押
D.留置；留置
【答案】 D
21、商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（）
A.个人客户评级
B.国别评级
C.法人客户评级
D.主权评级
【答案】 B
22、垂直风管的支架，间距应小于等于（）m，每支垂直风管的支架不少于（）个。

A.33
B.32
C.23
D.22
【答案】 B
23、（）是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。

A.独立性
B.客观性
C.真实性
D.及时性
【答案】 A
24、下列关于金额风险造成的损失的说法，不正确的是()。

A.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
B.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
C.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
D.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失【答案】 A
25、下列关于信用风险的说法，正确的是()
A.信用风险只有当违约实际发生时才会产生
B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源
C.结算风险是一种特殊的信用风险
D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险
【答案】 C
26、银行战略风险的影响因素不包括（）。

A.—般环境风险因素
B.银行内部风险因素
C.项目环境风险因素
D.政治风险因素
【答案】 D
27、下列具有保证人资格的是()。

A.国家机关
B.学校
C.具有代为清偿能力的法人
D.医院
【答案】 C
28、（2018年真题）中国银行业监督管理委员会规定，商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。

A.5％
B.3％
C.4％
D.6％
【答案】 C
29、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，()的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。

A.法律风险
B.国别风险
C.利率风险
D.流动性风险
【答案】 D
30、某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。

A.140
B.150
C.120
D.230
【答案】 A
31、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，（）的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。

A.声誉风险
B.战略风险
C.法律风险
D.流动性风险
【答案】 D
32、《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行（）的信息披露要求。

A.年度重大事项
B.公司治理情况
C.资本计量和管理
D.财务会计报告
【答案】 C
33、以下不属于利率风险的是（）。

A.重新定价风险
B.利率结构性风险
C.期权性风险
D.基准风险
【答案】 B
34、（2018年真题）（）是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

A.高级管理层
B.监事会
C.董事会
D.风险管理部门
【答案】 C
35、（）是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。

A.保险公司
B.证券公司
C.银行中介
D.商业银行
【答案】 D
36、下列对商业银行战略风险管理的人事，最恰当的是（）
A.战略风险管理不需要配置资本
B.战略风险管理短期内没有益处
C.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险
D.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现
【答案】 C
37、内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现(?)的要求。

A.效益优先
B.风险优先
C.利益优先
D.内控优先
【答案】 D
38、下列损失中，归属于操作风险资产损失形态的是（）。

A.因火灾造成账面价值减少
B.内部欺诈导致的销账
C.外部欺诈导致的收入损失
D.超授权交易造成的账面损失
【答案】 A
39、商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（）
A.个人客户评级
B.国别评级
C.法人客户评级
D.主权评级
【答案】 B
40、（2022年7月真题）资本充足率是监管部门限制银行过度承担风险，保证金融市场稳定运行的重要工具，下列关于我国商业银行资本充足率的表述正确的是（）。

A.风险加权资产包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险加权资产
B.市场风险加权资产为市场风险资本要求8倍
C.自2017年起商业银行应按《巴塞尔Ⅲ最终方案》计算各级资本和扣除项
D.商业银行可以采用权重法或内部评级法计算信用风险加权资产
【答案】 D
41、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。

A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额
B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分
C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理
D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整
【答案】 C
42、每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和是指（）。

A.总敞口头寸
B.单币种敞口头寸
C.外汇敞口头寸
D.累计总敞口头寸
【答案】 B
43、监管机构要求我国商业银行2013年起执行《商业银行资本管理办法（试行）》，在显著改变商业银行的经营管理方式的同时，短期内也可能导致其盈利能力面临新的挑战和困难。

这属于商业银行面临的()
A.违规风险
B.监管风险
C.政策风险
D.经济风险
【答案】 B
44、商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、()和可利用资源紧密联系在一起。

A.风险管理措施
B.员工利益
C.连续营业方案
D.资本实力
【答案】 A
45、现场质量检查的内容不包括（）。

A.开工前检查
B.工序交接检查
C.隐蔽工程检查
D.审核有关技术文件
【答案】 D
多选题（共20题）
1、根据具体的超限原因，对超限情况进一步的分类包括（）。

A.主动超限
B.被动超限
C.实质性超限
D.非实质性超限
E.系统超限
【答案】 ABD
2、我国商业银行信息披露中存在的问题有()。

A.风险信息披露不充分
B.表外业务信息披露不充分
C.信息披露不及时
D.信息披露内容不全面
E.信息披露监控机制有待完善
【答案】 ABD
3、商业银行的表内外资产划分为交易账簿和银行账簿的目的有（）。

A.准确计量市场风险资本
B.开展有效的市场风险计量监控
C.以公允价值计量银行资产
D.建立管理会计系统
E.真实反映银行财务状况
【答案】 AB
4、关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的是( )。

A.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法
B.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法
C.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法
D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法
E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，对某项业务配置非常有限的资本限制其给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法
【答案】 BD
5、以下关于缺口分析法的说法，正确的有(?)。

A.缺口分析法是巴塞尔委员会认为评估商业银行流动性的较好的方法
B.商业银行贷款平均额和核心存款平均额之差构成了所谓的融资缺口
C.融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额
D.如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产，或者介入货币市场进行融资
E.融资需求=融资缺口+流动性资产
【答案】 ABCD
6、施工现场为避免或减少污染物向外扩散，围挡设置高度一般不得低于（）m。

A.1.6
B.1.8
C.2.0
D.2
【答案】 B
7、下列属于账面资本的有（）。

A.资本公积
B.一般风险准备
C.未分配利润
D.投资重估储备
E.盈余公积
【答案】 ABCD
8、商业银行市场风险管理部门应运用有效的风险监测和报告工具，及时向高级管理层和交易前台提供有价值的风险信息，市场风险报告内容包括( )
A.报告内容可包括市场风险头寸、业务盈亏，风险价值、压力测试、限额执行情况等
B.重点反映某一领域的市场风险状况，如反映专门市场风险因素或类型的报告
C.综合反映报告期内市场风险暴露及计量监测情况，提出相应的风险管理建议
D.及时反映交易账薄金融市场业务开展与风险计量监测情况
E.及时报告重大突发市场风险事件，总结经验和提出市场风险管理改进建议【答案】 ABCD
9、风险识别的的三种状态不包括（）。

A.正常状态
B.异常状态
C.紧急状态
D.突然状态
【答案】 D
10、良好的声誉是商业银行生存之本。

声誉风险管理应重点强调的内容包括（）。

A.明确商业银行的战略愿景和价值理念
B.有明确记载的声誉风险管理流程及政策
C.深入理解不同利益持有者对自身的期望值
D.有明确记载的危机处理或决策流程
E.建设学习型组织
【答案】 ABCD
11、商业银行的经营原则有（）。

A.安全性
B.约束性
C.流动性
D.效益性
E.规模性
【答案】 ACD
12、商业银行划分为交易账户和银行账户的目的有( )。

A.实施有效的市场风险管理
B.准确计量市场风险资本
C.建立管理会计系统
D.以公允价值计量银行资产
E.真实反映银行财务状况
【答案】 AB
13、根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有（）。

A.账面资本
B.经济资本
C.监管资本
D.社会资本
E.证券资本
【答案】 ABC
14、下列可被商业银行认定违约的情形有( )。

A.银行停止对贷款计息
B.银行将贷款出售没有造成损失
C.银行认为债务人即将破产或倒闭
D.银行同意消极债务重组.造成债务规模减少
E.债务人欠息或手续费90天（含）以上
【答案】 ACD
15、资产证券化风险暴露包括（）所形成的风险暴露。

A.银行持有资产支持证券
B.提供信用增级
C.流动性便利
D.开展利率互换
E.信用衍生工具
【答案】 ABCD
16、新产品、新业务的内部审批程序应当包括由相关部门对其操作和风险管理程序的审核和认可，其相关部门包括()。

A.法律部门
B.合规部门
C.业务经营部门
D.财务会计部门
E.负责市场风险管理的部门
【答案】 ABCD
17、“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的（）特性。

A.全员性
B.全面性
C.独立性
D.专业性
E.垂直性
【答案】 ABCD
18、账面资本包括()
A.资本公积
B.盈余公积
C.一般风险准备
D.投资重估储备
E.未分配利润
【答案】 ABCD
19、风险监管是一种( )的监管模式。

A.计划性强
B.计划性弱
C.目标明确
D.提高效率
E.节省资源
【答案】 ACD
20、下列属于行业经营风险因素的有（）。

A.产业成熟度
B.市场供求
C.产业依赖度
D.行业盈亏系数
E.销售利润率【答案】 ABC。