健全和完善内控管理制度

健全和完满内控管理制度
一、引言
为确保企业运营的合规性和稳定性，保护企业利益和股东权益，实现高效运营
和可连续发展的目标，本公司决议订立并实行本《健全和完满内控管理制度》。

本制度的目的是明确企业内控管理的规范，确保各业务部门的行为符合法律法规及公司内部规章制度的要求，强化风险管理，提高内部运营效率，保障企业的连续发展。

二、管理标准
1. 内控管理的责任与组织
1.本公司内控管理工作由董事会及内控部门共同负责，确立内控管理责
任。

2.董事会订立并发布公司内控管理政策，并定期对政策进行评估和更新。

3.内控部门实在负责内控政策的落实，监督各业务部门的内部掌控工作。

2. 内控流程与制度
1.各部门应依据本制度要求建立和完满相关的内控流程和制度，并定期
进行更新和修订。

2.内控流程应包含风险评估、掌控目标的设定、内部掌控措施的建立、
风险监控和内控评估等环节。

3. 风险管理与掌控
1.各业务部门应对风险进行全面评估，确定风险等级和掌控策略，并建
立相应的风险防掌控度。

2.风险防掌控度应包含明确风险责任人、设定风险指标、建立预警机制
等内容。

4. 信息披露与内部传递
1.本公司应及时、准确、完整地向股东、监管机构以及其他外部利益相
关方披露紧要信息。

2.内部各部门应建立畅通的信息传递渠道，确保信息的准确传递和共享。

5. 内控培训与教育
1.本公司应定期组织内部掌控培训与教育，提升员工对内部掌控的理解
和执行本领。

2.内部掌控培训与教育应掩盖全部员工，包含管理层和基层员工。

三、考核标准
1. 内部掌控自评
1.各业务部门应每年进行内部掌控自评，评估内部掌控的完满程度和执
行情况。

2.内部掌控自评应依照企业内部掌控自评指引进行，包含风险评估、内
部掌控合规性、内部掌控效能等方面的评估内容。

2. 内部审计
1.本公司应定期进行内部审计，评估内部掌控体系的有效性和执行情况。

2.内部审计工作由内部审计部门负责，核查各项掌控措施的执行情况，
并提出改进建议。

3. 外部审计
1.本公司应定期接受外部审计机构对内部掌控效果的评估，审核内部掌
控制度的合规性和有效性。

2.外部审计工作由外部审计机构负责，供应中立、独立的审计看法和建
议。

4. 事件处理与改进
1.各业务部门在发现内控管理中存在问题或发生风险事件时，应及时采
取措施进行处理，并报告董事会和内控部门。

2.内控部门负责跟踪问题的整改进展情况，确保问题有效解决和改进措
施的落实。

四、总结
本《健全和完满内控管理制度》旨在规范企业的内部掌控管理，确保企业运营
稳定和可连续发展。

各部门应依照本制度的要求订立并完满相关的内控流程和制度，并定期进行内部掌控的自评、内部审计和接受外部审计。

通过严格遵守和执行本制度，本公司将不绝提升内部掌控的水平，最大程度地减少风险和损失，实现企业的可连续发展目标。