600848上海临港2023年三季度经营风险报告

上海临港2023年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
上海临港2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为51,224.34万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为58.48%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过72,154.79万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，上海临港2023年三季度的带息负债为2,165,022.83万元，企业的财务风险系数为1.25。

经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供1,580,286.6万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)
1,911,547.3
2 2,882,664.4
1
非流动负债1,327,469.6
9 23.55 1,587,738.1
5
19.61 1,797,754.5
6
13.23
固定资产34,970.02 1.74 40,788.76 16.64 53,871.28 32.07
长期投资1,969,306.3
3 34.25 2,309,207.9
3
17.26 2,767,028.1
3
19.83
2、营运资本变化情况
2023年三季度营运资本为1,580,286.6万元，与2022年三季度的1,041,857.76万元相比有较大增长，增长51.68%。

3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供1,282,975.88万元的流动资金。

而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)
项目名称
2021年三季度2022年三季度2023年三季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
经营性负债增减变化表(万元)
4、营运资金需求的变化
2023年三季度营运资金需求为1,282,975.88万元，与2022年三季度的711,170.75万元相比有较大增长，增长80.4%。

在营运资金需求增长的同时，营业收入却出现下降，表明经营形势趋于恶化，应注意提高管理水平。

5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要1,282,975.88万元的营运资金，而企业的营运资本数额为1,580,286.6万元，营运资本能够满足企业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为297,310.73万元。

6、整体协调情况
从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证的。

（注：报告中使用的分析参数为2023年三季度行业分析参数）。