公司固定资产申购与报废管理制度

公司固定资产申购与报废管理制度
一、总则
为加强公司固定资产的管理，合理利用和维护固定资产，确保公司
的生产经营效益，特订立本规章制度。

本制度适用于全体公司员工。

二、申购管理
2.1 申购流程
1.部门负责人依据实际需求确定固定资产的需求和数量。

2.部门负责人填写《固定资产申购单》，包含资产名称、规
格、数量、用途、预算等相关信息，并注明申购原因。

3.部门负责人将填写好的申购单提交给公司总务部门。

4.公司总务部门审核申购单的完整性与合理性，决议是否批
准申购。

5.如申购被批准，公司总务部门将申购单交由采购部门进行
采购流程。

6.采购部门依照公司采购流程，选定供应商，进行价格比较、
谈判及合同签订。

7.采购部门将采购合同与申购单一起提交给公司总务部门备
案。

2.2 申购审批
1.公司总务部门对申购单进行审批，审批要求遵从公司的预
算限制、资金情形和实际需求。

2.公司总务部门可以依据实际情况，征求财务部门和相关部
门的看法。

3.审批流程分为初审和终审两个环节，初审由总务部门主管
负责，终审由公司负责人审核。

4.如申购被批准，总务部门将通知采购部门进行后续采购流
程。

2.3 申购预算
1.公司总务部门负责订立固定资产申购预算制度，并依据实际情况进行预算编制。

2.部门负责人在填写申购单时，需依照公司预算制度填写预算金额，并注明申购原因。

三、报废管理
3.1 报废流程
1.部门负责人发现需要报废的固定资产，填写《固定资产报废申请单》，包含资产名称、规格、数量、报废原因等相关信息。

2.部门负责人将填写好的申请单提交给公司总务部门。

3.公司总务部门审核申请单的完整性与合理性，决议是否批准报废。

4.如报废被批准，总务部门将通知资产管理部门进行后续报废流程。

5.资产管理部门对固定资产进行验收，并出具《固定资产报废验收单》。

6.报废物品由资产管理部门进行统一处理。

3.2 报废审批
1.公司总务部门对报废申请单进行审批，审批要求遵从公司的规定和实际情况。

2.公司总务部门可以依据实际情况，征求相关部门的看法。

3.审批流程分为初审和终审两个环节，初审由总务部门主管负责，终审由公司负责人审核。

4.如报废被批准，总务部门将通知资产管理部门进行后续报废流程。

3.3 报废处理
1.资产管理部门对报废物品进行集中处理，可以通过拍卖、拆解、报废销毁等方式进行。

2.资产管理部门必需依照相关规定对报废物品进行记录，并填写《固定资产报废记录表》。

3.报废物品的处理收入将纳入公司的财务管理体系。

四、责任与监督
4.1 部门负责人责任
1.部门负责人应当依照公司的规定，正确填写申购和报废相
关票据，并保证填写内容真实准确。

2.部门负责人应当审慎申请资产申购和报废，确保合理利用
公司资源。

3.部门负责人对部门内的固定资产进行定期盘点，确保资产
清单的准确性和完整性。

4.2 公司总务部门责任
1.公司总务部门负责订立与管理公司的固定资产申购和报废
制度。

2.公司总务部门负责审批申购和报废相关票据，确保审批流
程的合规性和准确性。

3.公司总务部门需与采购部门、资产管理部门等相关部门紧
密合作，保证申购和报废流程的顺畅进行。

4.3 资产管理部门责任
1.资产管理部门负责对公司的固定资产进行登记、验收、处
理等工作。

2.资产管理部门要保证资产清单的准确性，并订立合理的固
定资产管理制度。

3.资产管理部门需与公司总务部门紧密合作，保证报废流程
的顺利进行。

4.4 监督与检查
1.公司内设特地的监察部门，对资产申购和报废流程进行监
督和检查。

2.监察部门应当定期对各部门的申购和报废情况进行抽查，
并提出改进看法。

五、附则
1.本制度自颁布之日起执行，并适用于全体公司员工。

2.如有违反本制度的行为，将依照公司的相关规定进行处理。

3.本制度的解释权归公司总务部门全部，并可依据实际需要进行修订。

以上为公司固定资产申购与报废管理制度。