002320海峡股份2022年经营风险报告

海峡股份2022年经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
海峡股份2022年盈亏平衡点的营业收入为86,037.07万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为70.97%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过210,310.09万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供127,792.76万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)
长期投资634.02 786.75 661.71 4.37 543.26 -17.9
2、营运资本变化情况
2022年营运资本为127,792.76万元，与2021年的67,130.04万元相比有较大增长，增长90.37%。

3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来16,017.79万元的流动资金，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
存货1,080.29 -16.7 3,162.64 192.76 5,295.84 67.45 应收账款2,691.58 106.35 1,049.72 -61 1,816.31 73.03 其他应收款899.44 1.72 3,521.56 291.53 3,455.29 -1.88 预付账款1,018.18 76.32 1,600.81 57.22 1,914.77 19.61 其他经营性资产1,567.68 1,762.65 47,463.87 2,927.66 29,406.85 -38.04 合计7,257.17 74.99 56,798.6 682.66 41,889.07 -26.25
经营性负债增减变化表(万元)
项目名称2020年2021年2022年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%) 应付账款6,645.49 -14.64 17,827.24 168.26 28,783.38 61.46 其他应付款2,325.65 23.98 10,540.96 353.25 12,187.7 15.62 预收货款327.86 -88.5 157.78 -51.88 137.25 -13.01 应付职工薪酬8,261.76 40.72 3,135.15 -62.05 8,066.94 157.31 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金3,041.07 55.41 25,002.13 722.15 6,205.59 -75.18 其他经营性负债1,508.23 -38.39 1,459.2 -3.25 2,525.99 73.11 合计22,110.06 -2.97 58,122.46 162.88 57,906.85 -0.37
4、营运资金需求的变化
2022年营运资金需求为负16,017.79万元，与2021年负1,323.86万元相比，经营活动创造的资金成倍增加。

经营活动创造的资金随着营业收入的增长而继续增加，经营业务健康协调发展。

5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来16,017.79万元的资金。

而企业投融资活动又为企业提供了127,792.76万元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力143,810.55万元。

6、整体协调情况
从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证的。

但要注意防止出现资金闲置。

（注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）。