公司预支工费用管理制度

一、目的
为规范公司内部预支工费用的管理，确保公司财务的合理性和透明度，降低经营成本，提高工作效率，特制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，包括在职员工、实习生等。

三、预支工费用的定义
预支工费用是指员工因工作需要，提前垫付的费用，包括但不限于差旅费、市内交通费、住宿费、通讯费、办公用品费等。

四、预支工费用的申请与审批
1. 员工因工作需要预支费用，应提前向所在部门负责人提出申请，填写《预支工费用申请单》。

2. 《预支工费用申请单》应详细列明预支费用的用途、金额、预计报销时间等信息。

3. 部门负责人对申请进行审核，确认申请合理性后，签署意见。

4. 预支工费用申请经部门负责人审核通过后，报财务部审批。

5. 财务部对申请进行审核，确认申请符合公司相关规定后，予以批准。

五、预支工费用的报销
1. 员工预支费用后，应及时收集相关凭证，包括发票、收据、报销单等。

2. 员工将《预支工费用报销单》及相关凭证提交给所在部门负责人审核。

3. 部门负责人对报销单及凭证进行审核，确认无误后，签署意见。

4. 报销单及凭证经部门负责人审核通过后，报财务部审批。

5. 财务部对报销单及凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。

六、预支工费用的管理与监督
1. 财务部负责对公司预支工费用的管理，包括费用的预算、审批、报销等工作。

2. 部门负责人对部门内部预支工费用进行监督，确保费用的合理使用。

3. 公司定期对预支工费用进行审计，确保公司财务的合规性。

七、违反本制度的规定
1. 员工虚报、冒领预支工费用的，一经发现，将予以追回，并视情节轻重给予相应处罚。

2. 部门负责人未认真审核预支工费用申请的，将承担相应责任。

3. 财务部未按规定审批预支工费用的，将承担相应责任。

八、附则
1. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度由财务部负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，由公司另行规定。