支票业务操作培训课件PPT(共 71张)
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借2011（企业） 贷605105、60210101
依据分录的借方和科目日结单匹配。
B.《空白凭证领用单》 a、第一联盖“经办人名章”“复核人名章”，“附件” （做备忘付出的附件）
。 b、第二联盖“经办人名章”“复核人名章”，“附件”（做手续费单第二联的附
件）。 C、备忘付出： 自制备忘付出凭证，盖“转讫”“经办人名章”，跟82010502 的日结单匹配。
款期限是否超过（付款期限自出票之日起十天）。 b、支票填明的收款人名称是否为该收款人，收款人是否在支
票背面“收款人签章”处签章，其签章是否与收款人Fra Baidu bibliotek称一致 （要求一字不差）
c、出票人的签章是否清晰完整，并核验预留印鉴。 d、出票日期、出票金额、收款人名称不得更改 e、用途是否符合国家现金管理的规定： 收款人为个人的， 用途仅限于劳务费 、还借款、差旅费、稿费、发明费等专利 著作酬劳费用。收款人为企业的，用途一般为工资、奖金、差 旅费、备用金，作为以农副产品为原料的企业，用途亦可为收 购农副产品。用途为差旅费的，需提供加盖企业公章的说明出 差去向的介绍信，此介绍信做支票的附件。 f、收款人为个人的，需提供身份证原件以供审查，并在支票 背面注明身份证名称、号码、发证机关。
5、相关登记：
《凭证签收簿》（柜员与客户交接支票）、《重要空白凭证、有价单证、代保管 品保管使用登记簿》（使用支票）。
6. 图例
二、支票取款
1、业务描述： 本业务操作依据《包商银行人民币支票管理
办法》与《包商银行现金出纳管理制度》之规 定。 此交易用于支票户的现金取款。
2、前期准备： a、支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付
支票业务
包分行运营服务部 陈玉娜
相关知识解析 一、讲解依据
二、支票定义 三、基本规定
一、讲解依据
1、我行支票业务操作依据《票据法》、《票据管理实施 办法》、《支付结算办法》 《中国现代化支付系统运行管 理办法（试行）》、《大额支付系统业务处理办法（试行） 》、《包商银行人民币支票业务管理办法》之规定。
g、收款人为企业的，应提供经办人的身份证原件以供 审查，并在支票背面注明身份证名称、号码、发证机关，经 办人需在支票背面签名。
h、支票的大小写金额是否一致、规范、大写顶格、小 写前有人民币封闭符号
i、现金支票的出票日期必须使用大写中文，为防止票 据的变造。
j、持票人用于支取现金的支票仅限于收款人向付款人 提示付款，用于支取现金的支票不得背书转让。
• 4、签发支票应使用墨汁或碳素墨水填写，当地人民银行另有规定 的除外。
• 5、支票日期、大小写金额和收款人名称不得更改，更改的支票 无效。其他内容如有更改，必须由原记载人在更改处签章证明。
• 6、支票的持票人应当自出票之日起10日内提示付款，但中国人 民银行另有规定的除外。支票的到期日如遇法定节假日可顺延至 第一个工作日。超过提示付款期限提示付款的支票，持票人开户 行不予受理，付款人不予付款。
• 7、支票的出票人，为在经中国人民银行当地分支行批准办理支 票业务的银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人。
• 8、支票必须记载下列事项：表明“支票”的字样；无条件支付 的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章；支 票上未记载前款规定事项之一的，支票无效
• 9、出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使
核心系统内支票相关业务处理 一、支票签发
二、支票取款 三、支票转帐 四、支票回收
一、支票签发
1、业务描述： 本业务操作依据《包商银行人民币支票管理办法》的规定
。 基本户和一般户可以选择两种结算凭证，一种是结算存折
，一种是支票。两种不可同时拥有。不向一般户出售现金 支票。 2、前期准备： ①复写完全一式两联的《空白凭证领用单》加盖预留印鉴 。 ②企业在一式两联通用凭证的第二联加盖企业的预留印鉴 。 ③对企业加盖的预留印鉴核验。
用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按
票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款；持票人有权要求
出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其
签发支票。
• 10、持票人持转账支票可以委托开户银行收款或直接向付款人提 示付款。持票人 持转账支票委托开户银行收款时，应作委托收 款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载“委托收款”字样 、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，将支票和填制的 进账单一并送交开户银行。持票人持用于转账的支票向付款人提 示付款时，应在支票背面背书人签章栏签章，并将支票和填制的 进账单交送出票人开户银行。收款人持用于支取现金的支票向付 款人提示付款时，应在支票背面“收款人签章”处签章，持票人 为个人的，还需交验本人身份证件，并在支票背面注明证件名称 、号码及发证机关。
• 2、普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能用 于转账，不能支取现金；普通支票未划线的，可以支取现金，也 可以办理转账。
• 3、支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。银行 也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支票付款的条 件。银行与出票人约定使用支付密码的，银行仍需核验出票人预 留银行签章。
• 3、系统操作： 操作路径：票据业务——支票业务——支票业务 输入——支票签发-输入
现金31301510 转帐31301520
现金支票 输69 转帐支票 输70
打印项目：手续费（两联通用凭证）
4、传票处理：
A. 手续费单： a、第一联盖“转讫”，客户回单。 b、第二联盖“转讫”“经办人名章”“复核人名章”，写会计分录：
2、建议有针对性的学习《制度库》、《包商银行会计业 务操作规程》、《包商银行前台业务系统操作手册》。
二、支票定义
• 支票：支票是出票人签发的，委托办理支 票存款业务的银行在见票时无条件支付确定 的金额给收款人或者持票人的票据。支票分 为现金支票、转账支票和普通支票三种。
三、基本规定
• 1、现金支票只能用于支取现金；转账支票只能用于转账。普通支 票既可以用于支取现金，也可以用于转账。
k、现金支票实行审批机制，具体执行标准由各分支机 构根据实际情况自行制定。
依据分录的借方和科目日结单匹配。
B.《空白凭证领用单》 a、第一联盖“经办人名章”“复核人名章”，“附件” （做备忘付出的附件）
。 b、第二联盖“经办人名章”“复核人名章”，“附件”（做手续费单第二联的附
件）。 C、备忘付出： 自制备忘付出凭证，盖“转讫”“经办人名章”，跟82010502 的日结单匹配。
款期限是否超过（付款期限自出票之日起十天）。 b、支票填明的收款人名称是否为该收款人，收款人是否在支
票背面“收款人签章”处签章，其签章是否与收款人Fra Baidu bibliotek称一致 （要求一字不差）
c、出票人的签章是否清晰完整，并核验预留印鉴。 d、出票日期、出票金额、收款人名称不得更改 e、用途是否符合国家现金管理的规定： 收款人为个人的， 用途仅限于劳务费 、还借款、差旅费、稿费、发明费等专利 著作酬劳费用。收款人为企业的，用途一般为工资、奖金、差 旅费、备用金，作为以农副产品为原料的企业，用途亦可为收 购农副产品。用途为差旅费的，需提供加盖企业公章的说明出 差去向的介绍信，此介绍信做支票的附件。 f、收款人为个人的，需提供身份证原件以供审查，并在支票 背面注明身份证名称、号码、发证机关。
5、相关登记：
《凭证签收簿》（柜员与客户交接支票）、《重要空白凭证、有价单证、代保管 品保管使用登记簿》（使用支票）。
6. 图例
二、支票取款
1、业务描述： 本业务操作依据《包商银行人民币支票管理
办法》与《包商银行现金出纳管理制度》之规 定。 此交易用于支票户的现金取款。
2、前期准备： a、支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付
支票业务
包分行运营服务部 陈玉娜
相关知识解析 一、讲解依据
二、支票定义 三、基本规定
一、讲解依据
1、我行支票业务操作依据《票据法》、《票据管理实施 办法》、《支付结算办法》 《中国现代化支付系统运行管 理办法（试行）》、《大额支付系统业务处理办法（试行） 》、《包商银行人民币支票业务管理办法》之规定。
g、收款人为企业的，应提供经办人的身份证原件以供 审查，并在支票背面注明身份证名称、号码、发证机关，经 办人需在支票背面签名。
h、支票的大小写金额是否一致、规范、大写顶格、小 写前有人民币封闭符号
i、现金支票的出票日期必须使用大写中文，为防止票 据的变造。
j、持票人用于支取现金的支票仅限于收款人向付款人 提示付款，用于支取现金的支票不得背书转让。
• 4、签发支票应使用墨汁或碳素墨水填写，当地人民银行另有规定 的除外。
• 5、支票日期、大小写金额和收款人名称不得更改，更改的支票 无效。其他内容如有更改，必须由原记载人在更改处签章证明。
• 6、支票的持票人应当自出票之日起10日内提示付款，但中国人 民银行另有规定的除外。支票的到期日如遇法定节假日可顺延至 第一个工作日。超过提示付款期限提示付款的支票，持票人开户 行不予受理，付款人不予付款。
• 7、支票的出票人，为在经中国人民银行当地分支行批准办理支 票业务的银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人。
• 8、支票必须记载下列事项：表明“支票”的字样；无条件支付 的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章；支 票上未记载前款规定事项之一的，支票无效
• 9、出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使
核心系统内支票相关业务处理 一、支票签发
二、支票取款 三、支票转帐 四、支票回收
一、支票签发
1、业务描述： 本业务操作依据《包商银行人民币支票管理办法》的规定
。 基本户和一般户可以选择两种结算凭证，一种是结算存折
，一种是支票。两种不可同时拥有。不向一般户出售现金 支票。 2、前期准备： ①复写完全一式两联的《空白凭证领用单》加盖预留印鉴 。 ②企业在一式两联通用凭证的第二联加盖企业的预留印鉴 。 ③对企业加盖的预留印鉴核验。
用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按
票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款；持票人有权要求
出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其
签发支票。
• 10、持票人持转账支票可以委托开户银行收款或直接向付款人提 示付款。持票人 持转账支票委托开户银行收款时，应作委托收 款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载“委托收款”字样 、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，将支票和填制的 进账单一并送交开户银行。持票人持用于转账的支票向付款人提 示付款时，应在支票背面背书人签章栏签章，并将支票和填制的 进账单交送出票人开户银行。收款人持用于支取现金的支票向付 款人提示付款时，应在支票背面“收款人签章”处签章，持票人 为个人的，还需交验本人身份证件，并在支票背面注明证件名称 、号码及发证机关。
• 2、普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能用 于转账，不能支取现金；普通支票未划线的，可以支取现金，也 可以办理转账。
• 3、支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。银行 也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支票付款的条 件。银行与出票人约定使用支付密码的，银行仍需核验出票人预 留银行签章。
• 3、系统操作： 操作路径：票据业务——支票业务——支票业务 输入——支票签发-输入
现金31301510 转帐31301520
现金支票 输69 转帐支票 输70
打印项目：手续费（两联通用凭证）
4、传票处理：
A. 手续费单： a、第一联盖“转讫”，客户回单。 b、第二联盖“转讫”“经办人名章”“复核人名章”，写会计分录：
2、建议有针对性的学习《制度库》、《包商银行会计业 务操作规程》、《包商银行前台业务系统操作手册》。
二、支票定义
• 支票：支票是出票人签发的，委托办理支 票存款业务的银行在见票时无条件支付确定 的金额给收款人或者持票人的票据。支票分 为现金支票、转账支票和普通支票三种。
三、基本规定
• 1、现金支票只能用于支取现金；转账支票只能用于转账。普通支 票既可以用于支取现金，也可以用于转账。
k、现金支票实行审批机制，具体执行标准由各分支机 构根据实际情况自行制定。