差旅费报销标准管理办法(第四版)

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2024年差旅费报销管理制度（四篇）

2024年差旅费报销管理制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的<出差申请表>按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过____元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在____个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程(一)借款人按规定填写<借款单>，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

2024年差旅费报销管理制度范文（四篇）

2024年差旅费报销管理制度范文为提升业务人员的工作积极性，确保公司出差人员在外工作的基本需求，提高办事效率，并有效控制差旅费用，根据当前实际运行情况，特对原有规定进行适当调整和修订，本办法自发布之日起生效，原有规定同时废止。

一、费用支出范围与标准1、基本原则：对出差人员的补贴、差旅费遵循“定额使用，节余归己，超支不补”的原则。

2、支出范围：包括出差地的市内交通、住宿、餐饮、电话费用及其它零星开支，实行定额管理。

3、执行标准：(1)十堰市内及周边五县一市销售出差补贴____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。

(2)十堰市区以外城市____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。

(3)上海、广东、北京地区销售补贴____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。

(4)公司承担异地往返火车票、长途客车票费用，并按车票时间计算实际出差补贴天数。

(5)招待客户费用，____人以上不得超过____元，____人以下不得超过____元。

特殊情况需事先获得董事长批准方可超出标准，不得先斩后奏。

二、办理程序及报销规定1、省内(不含十堰城区)、省外出差人员需提前填写“差旅费(备用金)借款单”，注明出差地点、事由、预计天数及所需资金，经部门主管及主管领导审批后，方可预借差旅费。

2、财务人员根据领导审批的差旅费报销单及有效出差凭证，按照费用定额标准进行审核，办理差旅费报销。

3、如出差地点、天数、人数、交通工具与原规定不符，未经领导批准的，不予报销。

因特殊情况或情况变化需改变行程的，需经领导签署意见后方可报销。

4、出差返回后应在三天内完成报销，超出三天的，每超一天扣除一天补贴，超过一周的，将不予报销，后果自负。

5、遵循“前账不清、后账不借”的原则，如因个人原因延误报销，责任自负。

对违反规定导致财务混乱的，将追究财务经办人的责任。

6、中午____时前离开本市按全天补贴计算；中午____时后离开本市按半天补贴计算；中午____时前抵达本市按半天补贴计算；中午____时后返回本市按全天补贴计算。

差旅费报销管理办法

差旅费报销管理办法
差旅费报销管理办法是指企业或组织对员工因公出差所发生的费用予以报销时所需遵守的规定和管理措施。

其主要内容包括以下几个方面：
1.报销标准：确定差旅费用支出的范围和标准，具体包括交通费、住宿费、餐饮费和其他费用等。

2.报销流程和时间：制定差旅费报销的流程和时间，规定员工如何申请、审批和报销差旅费，并明确报销时间和报销限额等。

3.报销凭证要求：规定报销所需的凭证类型和要求，明确凭证审核和管理的具体流程，防止虚开或重复报销。

4.差旅费限额控制：规定差旅费限额标准，对不同职务和级别的员工实行不同的差旅费限额控制。

5.差旅费管理监督：制定差旅费管理监督制度，对差旅费报销的流程、凭证、审批、入账等环节进行监控和管理，确保差旅费支出的合理性和可控性。

6.差旅费违规处理：对违反差旅费报销管理规定的人员，按照企业或组织的规定进行严肃处理，以保证差旅费支出的合规合理。

2024年财政部出差费报销制度

2024年财政部出差费报销制度在2024年，国家财政部为了进一步规范和提高出差费报销制度的效率和透明度，特别针对出差费报销制度进行了全面的调整和优化。

该制度不仅考虑了成本节约和合理利用财政资金的原则，还着眼于提高工作效率和降低财务风险，以确保国家财政资金的合理使用和管理。

一、出差费报销制度的调整1.出差申请与审批流程：在2024年，财政部对出差申请与审批流程进行了优化，采用电子化审批系统，实现了出差申请、审批和报销等环节的全程在线化管理。

所有出差人员必须提前填写电子出差申请表，经领导审批通过后，方可进行出差活动。

审批过程中实行多级审核制度，确保审批程序的公开、透明和及时。

2.费用预算与控制：为了规范出差费用的预算和控制，财政部制定了严格的出差费用标准和管理规定，对出差费用实行预算管理，同时对各项费用进行详细分类和统计分析。

出差费用预算必须合理、透明并符合实际情况，任何超支必须经过严格的审核程序。

3.发票及报销材料的管理：为了加强发票及报销材料的管理，财政部规定出差人员必须保存出差费用的相关票据和单据，如交通、住宿、餐饮等费用的发票和证明。

同时，财政部还强调了电子化发票的使用，鼓励出差人员使用电子化报销方式，减少纸质发票的使用量。

二、出差费报销的规定与实施1.交通费用的报销：出差人员出行的交通费用包括机票、火车票、汽车票等，必须提供相应的发票和相关证明，未经审批的交通费用不予报销。

财政部规定各级单位应优先选择经济舱和普通软卧等较为经济合理的交通方式，避免奢侈消费。

2.住宿费用的报销：出差人员在外地出差期间的住宿费用，必须提供住宿发票和登记表，且住宿地点必须符合财政部规定的标准。

财政部强调出差人员应以节约为原则，选择符合标准且价格适中的酒店或宾馆，严禁奢侈消费。

3.餐饮费用的报销：出差人员在外就餐的费用，必须提供相应的餐饮发票和收据，且餐饮标准应符合财政部规定的标准。

财政部强调出差人员应适量控制餐饮费用，不得超出规定标准，避免奢侈浪费。

差旅费报销管理制度范本(四篇)

差旅费报销管理制度范本为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。

一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。

伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。

二、交通费开支办法1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。

因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。

2、乘坐火车，连续乘车时间超过____小时的，可购同席卧铺票。

3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。

4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。

长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。

5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。

6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。

三、市内交通费包干办法1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发____元包干使用，不再凭据报销市内交通费。

2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。

凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。

3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销;原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。

无特殊情况，不得报销出租车票。

4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。

四、住宿费开支办法1、员工出差期间的住宿费按附表____所规定的限额内凭据报销。

实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。

出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。

公出人员差旅费报销标准管理办法

公出人员差旅费报销标准管理办法一、前言随着经济的快速发展，企业和机关事业单位的差旅活动也愈加频繁。

差旅费用的高低不仅关系到企业的利益，也关系到员工的利益。

因此，制定差旅费报销标准管理办法，对确保企业财务的合规性和员工的权益保护具有重要的作用。

本文旨在从差旅费用计算、报销标准的制定、差旅费报销审批程序及制度落实等方面，制定一套完善的公出人员差旅费报销标准管理办法，以确保企业财务管理合规性和公平性，同时保障员工的权益。

二、差旅费用计算1.差旅费用的结构差旅费用主要由交通费、食宿费、通讯费和其他费用等组成。

2.交通费用的计算交通费用包括火车票、飞机票、公路客运车票等。

企业应根据不同交通方式制定标准并进行统一管理，以确保公正、公平。

3.住宿费用的计算住宿费用包括住宿及其它费用，如房费、水电费、服务费等。

企业应按照差旅目的地的等级制订标准，并应严格控制住宿费用。

4.餐饮费用的计算餐饮费主要指用餐费用。

企业应制定标准，以合理的餐饮标准为员工差旅提供餐饮服务。

5.通讯费用的计算通讯费主要指移动电话、上网费等费用。

企业应设定和统一差旅人员的通讯方式，并按照差旅人员的通讯需求制定标准。

6.其他费用的计算其他费用指差旅过程中出现的相关费用，如保险费、往返车费、聚餐费等。

企业应针对实际情况制定适当的报销标准。

三、报销标准的制定1.报销标准的制定原则企业应在保障员工合法权益的前提下，根据企业经营状况、差旅目的地的地区经济水平和市场行情，综合考虑相关因素，制定具有合理性、科学性、公正性和可操作性的报销标准。

2.参考标准的制定企业应打造透明、公正、公平、合理和可操作的报销标准体系。

应参考政府和同行业的相关规定，以确定有关差旅费的管理制度和标准。

3.制定标准的操作性企业应针对自身的实际情况、规模大小等特点，制订操作性强、线上可操作的报销标准，并建立监督机制，确保执行效果的持续完善。

四、差旅费报销审批程序1.审批流程通过预算的方式，进行差旅费用的管理。

差旅费报销及补助管理办法

差旅费报销及补助管理办法一、概述差旅费报销及补助管理办法是为了规范公司内部差旅费报销及补助的相关规定，确保差旅费的申请、审批和报销程序合规、透明、公平，并提供适当的补助措施以激励员工的努力和奉献。

二、差旅费报销1.差旅费报销范围差旅费报销范围包括但不限于：- 出差期间的交通费用（如机票、火车票、出租车费等）- 出差期间的住宿费用（如酒店费用）- 出差期间的伙食费用（如餐费）- 其他必要的差旅费用（如会议费、出差期间的市内交通费等）2.差旅费报销流程员工在完成出差后，需自行填写差旅费报销申请单，包括详细的费用明细，相关发票和凭证的复印件，并提交给财务部门进行审批和核对。

3.审批流程差旅费报销的审批流程如下：- 员工填写差旅费报销申请单，并提交给所在部门主管审批。

- 部门主管审批通过后，将差旅费报销申请单提交给财务部门。

- 财务部门核对差旅费报销申请单和相关凭证的真实性和合规性。

- 财务部门审批通过后，将差旅费报销申请单转交给部门主管进行最终确认。

- 部门主管确认无误后，财务部门将差旅费报销金额转账至员工指定的银行账户。

三、差旅费补助为了激励员工的出差积极性和提高工作效率，公司制定了差旅费补助政策，具体如下：1.出差补贴标准出差补贴标准根据出差地的不同等级进行区分：- 一线城市：每天xxx元- 二线城市：每天xxx元- 三线城市：每天xxx元2.补贴申请和发放员工在填写差旅费报销申请单时，同时可以申请相应的出差补贴。

财务部门在核对差旅费报销申请单时，会对补贴申请进行审核。

经过审核后，补贴金额将与差旅费报销金额一并发放给员工。

3.补贴的申请条件和限制为了确保补贴的合理性和公平性，公司制定了如下的补贴申请条件和限制：- 出差天数需超过一定时间才能申请补贴（例如，超过3天才能申请补贴）。

- 出差期间需完成特定的工作任务，否则不予补贴。

- 出差地的等级需符合公司规定，否则按照低一级城市标准执行。

四、违规处理与申诉1.违规处理如发现员工存在违反差旅费报销及补助管理办法的行为，公司将进行相应的处理，包括但不限于：- 要求员工返还已报销的费用。

出差人员报销管理制度

第一章总则第一条为加强公司出差费用的管理，规范出差报销流程，确保公司财务制度的执行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体因公出差人员。

第三条出差人员报销应遵循节约、高效、透明、规范的原则。

第二章出差申请与审批第四条出差人员需提前填写《出差申请表》，详细说明出差事由、目的地、行程安排、预计天数、交通方式、住宿标准等。

第五条《出差申请表》经部门负责人审核，报总经理批准后生效。

第六条出差人员需在出差前将《出差申请表》提交至财务部，办理借款手续。

第三章出差费用报销标准第七条出差费用报销包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等。

第八条交通费：1. 飞机票：按实际发生费用报销，但不得超过经济舱标准；2. 火车票：按实际发生费用报销，但不得超过软卧标准；3. 长途汽车票：按实际发生费用报销。

第九条住宿费：1. 按出差地点的住宿标准报销，不得超过公司规定的住宿费限额；2. 住宿费报销需提供住宿发票。

第十条伙食补助费：1. 按出差天数和出差地点的标准报销；2. 伙食补助费标准根据公司实际情况制定。

第十一条市内交通费：1. 按实际发生费用报销；2. 提供市内交通发票。

第十二条通讯费：1. 按实际发生费用报销；2. 提供通讯费用发票。

第四章报销流程第十三条出差人员返回后，应在15个工作日内提交《出差报销单》及相关发票。

第十四条《出差报销单》经部门负责人审核，报总经理批准后，提交至财务部。

第十五条财务部审核《出差报销单》及发票，确认无误后，办理报销手续。

第五章附则第十六条本制度由财务部负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不符的，以本制度为准。

第十八条本制度如有未尽事宜，由公司另行规定。

中央和国家机关差旅费报销管理办法全文内容.doc

2019年中央和国家机关差旅费报销管理办法全文内容中央和国家机关差旅费报销管理办法全文内容第一章总则第一条为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。

第二条本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。

本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。

第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。

出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

[4-5]第二章城市间交通费第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。

乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）部级及相当职务人员火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座一等舱头等舱凭据报销司局级及相当职务人员火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

差旅费报销管理办法

差旅费报销管理办法第一条目的为规范公司出差人员差旅费标准及差旅费报销办法，节约公司费用，特制定本办法。

第二条适用范围本办法适用所有员工。

第三条定义1、出差：是指员工为公司的业务拓展、客户开发或为处理公司相关事宜，临时离开常驻工作地点的行为。

公司组织员工离开常驻工作地点进行集体活动的行为，不作为出差。

2、差旅费：差旅费是指工作人员因办理公务出差期间而发生的城际交通费、市内交通费、车辆费用、住宿费、出差人员餐费和公杂费等各项费用。

3、城际交通费：按规定乘坐允许的交通工具，取得的注明出差本人身份信息的消费凭证的费用，实报实销。

4、市内交通费：员工出差在到达地城市内发生的市内交通费用。

5、车辆费用：自带或租用车辆产生的租赁费、过路过桥费、油费、停车费等费用。

6、住宿费：入住酒店的房费，不含其他消费。

7、出差人员餐费：除酒店免费早餐、客户供餐和公司招待活动以外产生的伙食费用。

8、误餐补助：个人因公在城区、短途出差，不能返回单位就餐的，发放误餐补助。

9、差旅费补贴：按照出差补助定额核定的补助。

10、公杂费：办理退票、改签、出入境相关证件或其他事项产生的费用等。

11、备用金：指公司员工办理公务或因公出差而借取的临时周转资金。

第四条出差申请审批1、原则：事前申请，事后报销。

出差前需填写《出差申请审批单》（见附件一）。

2、审批职责：（1）集团总部部门总监和工厂总经理对本部门人员出差进行审批。

（2）公司总经理对公司的副总经理、部门总监及工厂总经理出差进行审批。

第五条差旅费支出限额第六条市内或短途出差误餐补助1、误餐补助不分级别，统一标准。

2、早餐10元，午餐20元，晚餐20元，凭发票报销。

第七条差旅费报销规定1、出差天数按出差的日历天数计算，以火车(高铁)、飞机、长途汽车和自带车辆的实际出发、归来时间为准。

2、住宿费报销按出差天数减一天计算,在标准内凭发票据实报销,超出限额部分自负。

3、出差期间城际交通和往来机场/车站的交通费用，可按实际发生的费用报销。

国内差旅费报销管理办法(标准版)

国内差旅费报销管理办法（公司内部协议书、合同模板）甲方：**单位或个人乙方：**单位或个人签订日期： **年**月**日签订地点： **省**市**地国内差旅费报销管理办法1 交通费说明1.1 订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报分管领导批准后,方可报销。

1.2 出差人员应从简节约控制乘坐出租车。

1.3 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得绕行。

1.4 若当日机票费用低于动车费用标准,可以乘坐飞机。

2 住宿费说明2.1 出差人员的住宿费用凭住宿费发票报销,超过规定限额部分自理,不予报销。

无票不得报销。

报销审核时应校验住宿费用清单和住宿时间。

2.2 因公外派参加会议、学习、进修、培训班期间,主办单位统一安排住宿的,按主办单位统一标准执行,会议费中包括住宿费的不得另行报销住宿费,报销时需附上会议通知。

2.3 不同职级的人员一起出差或陪同出差的,若为同性别二人要求入住标准房,房间标准参照职级高的标准执行。

3 就餐补助3.1 因公外派参加会议、学习、进修、培训班期间,主办单位统一安排就餐的,按主办单位统一标准执行,不得再另行报销就餐补助费,报销时需附上会议通知。

3.2 以车船票时间为准,中午12时前启程的按全天补助,中午12时后启程的按半天补助;中午12时前返抵的按半天补助,中午12时后返抵的按全天补助。

3.3 公司按标准进行就餐补助,任何餐费一律不得报销。

3.4 接待单位负责伙食费用的不再发放就餐补助。

3.5 公司驾驶员出差津贴:驾驶员出差离开本市及五县地区享受出差津贴:20元/天,返回公司后及时填写《差旅费报销单》,按照程序办理报销手续。

但不再享受就餐补助。

4 特别说明4.1 超出上述标准规定的需向中心/基地第一负责人说明理由并征得同意,否则超出部分自行承担。

4.2 交通费、住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数和本制度标准计算报销费用。

4.3 公司需要引进特殊人才时,对方往来公司面试或报到的火车费用,根据具体情况,经人资行政中心总监批准,给予一次性报销。

关于差旅费用报销管理办法

关于差旅费用报销管理办法一、目的本管理办法的目的是规范差旅费用的报销流程，确保差旅费用的合理使用和透明管理。

二、适用范围本管理办法适用于公司内所有员工申请差旅费用报销，并适用于所有报销金额在500元以上的差旅费用。

三、申请流程1. 员工在进行差旅前，应提前向所在部门汇报差旅计划并获得特定项目的主管审批。

2. 差旅结束后，员工应立即填写差旅费用报销申请表格，详细列明差旅费用的种类和金额。

3. 报销申请表格需由员工本人签字确认，并由所在部门主管审批后提交至财务部门。

四、报销标准1. 差旅费用的报销标准以公司规定的差旅费用标准为准。

2. 超出差旅费用标准的部分需要额外的特别批准，申请人应提供合理的理由并获得所在部门主管审批。

五、报销材料1. 差旅费用报销申请表格必须填写完整，包括差旅费用的种类、金额和相关票据的编号。

2. 完整的报销材料包括相关的、小票、行程单等原始凭证的复印件。

3. 超过500元的差旅费用需要提供电子支付凭证。

六、报销审核1. 财务部门对差旅费用报销申请进行审核，确保申请表格和报销材料的真实性和合法性。

2. 如发现虚假报销行为或违规使用差旅费用的情况，将追究相关人员的责任，并依法采取相应的纠正和惩罚措施。

七、报销发放1. 经财务部门审核通过的差旅费用将在5个工作日内发放至员工指定的银行账户。

2. 差旅费用的发放将按照公司内部相关规定进行核算并发放。

八、监督与反馈1. 员工可通过公司内部渠道提出对差旅费用报销管理办法的建议和意见。

2. 公司将定期对差旅费用报销管理办法进行评估和修订，以保持其适用性和有效性。

以上即为差旅费用报销管理办法，请各位员工按照规定进行操作和申请，如有任何疑问，请及时与财务部门联系。

感谢合作！。

国内出差旅费报销制度(修订本)

公司业务出差旅费报销制度(初稿)为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障业务出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

一、差旅费报销标准差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。

住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。

1、住宿标准（单位：元/天）：（1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。

（2）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

（3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。

2、补助费标准(饭补+烟+长途漫游话补+出差津贴补)（单位：元/天）：3、交通费用参照标准二、差旅费的具体报销办法1、因公出差人员可先填写“借支申请单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经领导审批后方可到借款。

2、出差人员出差完毕返回公司后，填写“差旅费审批报销单”，后附所有本次出差原始报销凭证，经相关领导审核签字后, 再至财务室报销。

三、特别提示1，出差人员借预支款，应遵循“前账不清、后账不借”为原则。

2、在出差过程中因业务工作需要使用招待费，应先征得领导同意，回公司后，单独填写“执招待费审批报销单”，经领导核准签字后财务部方可审核报销。

3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携重要文件须确保安全,且时间紧迫的、夜间办事不方便的：（3）陪同重要客人外出的；四、生效1、本文有不妥之处,可共同协商探讨,2、另本规定自2013年2月日起执行生效.。

差旅费报销开支管理办法

国内差旅费开支规定及管理办法第一条乘坐车、船席位的标准(一)公司副职以上的领导（随行一人)出差，可享受乘坐火车软卧、轮船二等舱位。

(二)其他人员可乘坐火车硬卧、轮船三等舱位。

其他人员因特殊情况乘坐软卧、轮船二等舱位的，应先经分管副总经理批准，核销时，由分管副总经理、财务负责人核签。

第二条乘火车从晚八时到次日晨七时之间，时间在六小时以上，或连续乘车超过十小时的,可购卧铺票。

第三条公司副职以上的领导、副总师(年龄在50岁以上)，可乘坐飞机，其他人员因特殊情况乘坐飞机的，应先经分管副总经理批准,核销时，由分管副总经理、财务负责人核签.第四条乘火车符合第二条规定而不买卧铺者，发给本人实际乘坐火车的硬座票价的一部分。

(一)坐火车慢车和直快车的，分别按慢车或直快车硬座票价的60％计发。

(二)乘坐特快列车的，按特快列车的硬座票价的50%计发.(三)乘坐新型空调特快列车或新型空调直达特快列车的，分别按该列车硬座的30％计发。

(四)符合乘火车软卧条件的，如果改乘硬座，按规定的硬座比例计发，但改乘硬卧者，不执行本条(一)、(二）、(三)款的规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。

(五)夜间乘长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱）以及乘车、船的押运、护送人员夜间行车六小时以上的，每人每夜按第五条（一)款规定的标准，加发一天的补助,汽车司机因工作需要必须要晚上行车的，比照本款规定办理。

(六)工作人员乘可躺式客车在晚八时到次日晨七时满六小时以上的，每人每夜按第五条(一）款规定的标准，加发一天的补助。

(七)出差人员夜间乘火车,购买餐车茶座的费用由个人自理，不予报销。

第五条出差人员的伙食补助费:(一)工作人员的伙食补助费,不分途中和住勤，每人每天补助标准为：在本市所辖各县出差20元，在省内出差30元，到省外出差，一般地区和各省省会50元，深圳、珠海、厦门、汕头和海南80元（以目的地为准)。

(二)单位职工到外地学习、参加各种不承认学历的培训和进修期间，按下列标准发给伙食补助:到地市级、行署驻地城市和出省学习者，时间在三个月以内的，一般地区每人每天20元,特区每人每天50元；时间在三个月以上的.一般地区每人每天15元，特区每人每天45元。

差旅费报销办法和标准

（6）出差车票由综合管理办统一代订。不符合规定乘坐飞机条件的员工因特殊情况（如火车不能直达的地点，时间紧急等）需乘坐飞机必须总经理批准。
（7）机场至市内民航班巴士费实报实销。
（8）与总经理同行的实行实报实销。
（9）工作人员趁出差之便，事先经公司领导批准就近回家办事的，其绕道交通费扣除直线交通费后，多出部分由个人自理，如少于直线交通费则凭标单据实报实销。不发放绕道和在家期间的伙食补助和交通费。
（3）如报销单据太多，可按报销内容分类粘贴，按类别计算合计金额填入“差旅费报销单”的有关项目内。倘若项目过多，可分开若干页“差旅费报销单”进行报销。
（4）报销人在填写“差旅费报销单”时，应将附件张数及有关内容填写在报销单据上，不得漏填错填，将车费，餐费，住宿费分开填单，便于财务归类和进行核算。
（5）特殊情况无正规发票（凭收据）开支部分分开粘贴，填写“费用报销单”以便会计入帐。
3.3人事、行政负责监督、审核回厂后是否按规定时间上班及差旅费的合理性
4.0流程
第一条出差审批
（1）公司员工因工出差，必须事先填写出差审批表，经部门负责人批准后交综合管理办备存并核实出差时间，财务部根据出差审批表上的时间，按标准报销差旅费和出差补贴。
（2）省外或省内两日（含两日）以上由总经理批准，省内一日以内由部门经理批准。
（10）出差期间因工作原因发生应酬费和的士费需经总经理批准后方可报销，同时取消当餐伙食补助和当天交通补助。出差期间应酬费和的士费必须和出差费用同时报销。
（11）出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助，不发放交通费和住宿费。
（12）外出参加会议，住宿费用需提供会议通知书及会务发票实报实销，公司不再给予伙食和交通补助，会务组要求食宿自理的除外。

差旅费报销标准及管理制度

差旅费报销标准及管理制度一、凡经公司领导批准（凭出差申请单）出差的人员乘坐汽车、火车、轮船等交通工具的票据和市区交通费按规定可凭票据实报销（原则上出差乘坐出租车不准报销，但特殊情况经请示公司分管领导同意后可以报销），出差人员往来各地的车票必须是电脑票，否则不予报销。

二、出差人员的住宿费实行限额凭票报销，超额自理，节约有奖的办法（在限额内如有节约，可按节约部分的50%奖励出差人员），无当地的原始住宿税务发票或无盖有旅社公章的票据原则上不予报销住宿费，在当地索取空白发票然后由自己填开的住宿发票一律无效；对出差在边远山区的城镇，确实无法索取原始住宿税务发票的，应向店方索取收款收据并加盖章后方可作为报销凭据。

同性别双人同一件事至同一地点出差按级别高的一人住宿标准报销。

伙食补助费实行包干办法，按出差的自然天数计算，凡中午12点以后出差或中午12点以前出差回来的，当日伙食补助费则按半天计算。

具体标准和补助标准详见附表。

三、出差人员因工作需要在外接待客人，经请示董事长同意报销餐费发票者，应相应扣除当天的伙食补助费。

四、出差人员乘火车，凡在车上过夜超过6小时或连续乘车超过12小时者，允许购买硬卧车票，对未买硬卧车票的，可依据本人实际乘坐的火车票价按下述比例计发补助费：①乘坐慢车或普快车的，分别按慢车或普快车硬座票价的60%计发；②乘坐新型空调特快车或新型直达特快车的，按其硬座票价的30%计发。

五、出差人员因工作需要乘坐飞机、高铁或火车软卧者，必须经董事长批准方可凭票据实报销，否则按该区间的火车硬卧票价报销；原则上飞机只能坐经济舱，高铁只能坐二等座。

六、出差人员市内交通费凭票报销，但每天不得超过15元，对往来城镇之间无电脑票的车票一并包含在此范围内。

七、根据我国各地生活水平高低，公司将全国城市粗略划分为一、二类地区，到哪类地区出差，则按该类地区的住宿费和伙食补助费标准给予报销。

①一类地区：北京市、天津市、上海市、重庆市、广州市（含东莞市）、大连市及深圳、珠海、厦门、汕头、海南等特区。

差旅费报销管理办法

差旅费报销管理办法差旅费报销管理办法一、目的为了规范公司员工出差及报销审批程序，明确差旅费标准，特制定本办法。

二、适用范围1、差旅费是指员工因顾总需要，必须到其常住地以为的地方出差而发生的交通费、生活补助费、夜间乘车补贴、误餐补贴及住宿费等：包括途中和非途中差旅费。

2、本办法适用于公司各中心及司属部门。

三、内容（一）差旅费管理原则1、“有利于工作，厉行节约”的原则，从严控制出差，合理安排人员和行程。

2、“分级管理，层层负责”的原则，严格出差审批制度。

各中心总经理出差须总裁或副总裁批准；总经理助理、部门经理、副经理、经理助理出差由分管领导批准；一般员工有部门负责人（经理、厂长）签字批准。

3、员工出差按签批程序填写《出差申请单》逐级报批。

（二）交通费1、从公司至长途汽车站、火车站、机场或从出差地至上述地点，除乘坐出租车意外的交通凭证实报实销，如公司或接待方安排车辆接送的，不得报销接送路段交通费。

2、途中交通费报销标准。

3、出差人员应选择合理的路线出差。

如绕道而行无法提供理由的，只按正常路线报销路费。

4、科级及以下人员连续乘坐火车12小时以上或晚上8点至早上7点间乘坐6小时以上的，可乘坐火车卧铺。

5、如遇特殊情况，需超标准乘坐交通工具或席位的，须向总经理（副总经理）汇报，经批准后方可乘坐并报销。

6、若下级随同上级出差，因公务需要同时抵达目的地，交通工具及住宿标准可与上级相同，回公司后补填《乘坐飞机申请单》。

（三）生活补贴标准1、出差生活补贴按出差时间和相应的标准计算、报销。

2、外出参会的由会议主办方已安排伙食且在会务费中包含，不得报销生活补贴。

3、出差时间超过3天的，出发之日和返回之日均享受半天生活补贴。

（四）误餐补贴：出差人员当天往返但应工作之需或距离较远不便回公司用餐的1、员工外出参加学习或培训、招聘时，已由主办方提供午餐的，不再享受此项补贴。

外出因公请客已报销餐费的不得重复报销误餐补贴。

2、报销标准：早餐不予报销，中餐××元/人，晚餐××元/人，夜宵不予报销。

出差报销管理办法

出差报销管理办法一、总则为规范公司出差报销流程，确保报销的公平性和准确性，特制定本出差报销管理办法。

本办法适用于公司所有员工在出差过程中产生的费用报销。

二、费用报销范围1.交通费：包括机票、火车票、出租车费等往返交通费用；2.住宿费：包括出差期间的酒店住宿费用；3.餐费：包括出差期间的餐饮费用；4.通信费：包括出差期间的电话、上网费用等；5.其他费用：包括出差期间的会议费、礼品费等额外发生的费用。

三、报销流程1.出差前申请：员工在计划进行出差时，需提前填写《出差报销申请表》，并报告所在部门主管审批。

2.出差期间费用记录：员工在出差期间需详细记录产生的各项费用，包括金额、日期、费用类别等信息。

3.出差后报销：出差结束后，员工需将费用记录整理至《出差费用报销表》，并附上相关费用的原始发票或收据，交给所在部门财务人员进行审核。

4.财务审核：财务人员在收到员工的报销材料后，会对报销材料进行审核，核对费用的合理性和准确性。

5.报销付款：审核通过后，财务人员会将报销金额支付给员工，或通过工资发放进行相应的报销支付。

四、报销标准1.交通费：员工选择交通工具应尽量选择经济实惠、合理的方式，并提供相应的票据作为报销凭证。

2.住宿费：员工在出差期间可根据实际需要选择适宜的酒店，但需控制在公司规定的标准范围内。

3.餐费：员工在出差期间的餐饮费用需合理控制，不得超出公司规定的标准范围。

4.通信费：员工在出差期间产生的电话费用需合理控制，不得私自超出个人允许范围。

5.其他费用：员工在出差期间产生的其他费用需提前报备，并经相关部门批准后方可报销。

五、注意事项1.出差期间需严格遵守公司的各项规章制度，不得违反公司的规定；2.出差期间需注意个人安全，保护好个人财产；3.员工在出差期间需妥善保管好相关费用凭证，确保凭证的完整性和真实性；4.出差费用报销时间原则上为出差结束后的一个月内，逾期未报销的费用将不再受理；5.对于个别高昂的费用支出，需提前向所在部门主管进行申请，并经财务审核。