企业出差办公人员费用借款单

差旅费用报销管理制度

出差费用报销管理规定1．目的为保证出差人员工作和生活的需要，进一步加强差旅费开支的管理，使之达到更加合理、节约、高效的目的，提高各类业务人员的办事效率，使公司各项管理形成规范化和制度化，特制定本规定。

2. 办理程序2.1 出差(磐安县以外)人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，副总经理批准后方可出差。

2.2 出差(省外)人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写《借款单》，列明用款计划，由部门负责人签字后报副总经理批准，经财务核实后方可借款。

2.3 出差(省外)人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见。

2.4 财务人员根据签有主管领导考核意见的《出差报告书》和有效出差单据，按费用标准规定，经审核后方可报销差旅费。

2.5 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销。

2.6 出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差旅费，每一天按30元扣款，并追究其部门负责人责任。

2.7 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

2.8市内出差,报销原则是每日要报销,但如出差人/次数频繁,各部门可根据情况,作出差记录登记表,齐集一起报销,但时间最长不可超过一个星期。

3. 费用标准总体原则：对出差人员的伙食补助费、住宿费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

3.1 住宿标准(以每晚计)：地区国外港/奥/台省会级城市地区市级城市市内（金华）总/副总经理实报实销部门经理600 450 200 150 120部门主管400 300 150 100 80其他人员200 150 120 100 803.2 伙食补助费(以每日计)：地区国外港/奥/台省会级城市地区市级城市市内（金华）总经理实报实销部门经理实报实销200 100 80 60部门主管实报实销160 80 60 50其他人员实报实销100 80 60 403.3 交通工具标准：交通工具飞机火车、动车轮船长途汽车出租车公交车总经理 ---软/硬卧二等舱实报实报实报部门经理预申请硬卧三等舱实报实报实报部门主管预申请硬卧三等舱实报预申请实报其他人员预申请硬坐三等舱实报预申请实报4．报销办法4.1 住宿费报销办法4.1.1 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

报销流程及相关制度

日常各项费用、出差报销、借款制度及审批程序为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、费用报销审批流程：费用报销人报销申请（用中性笔填制费用报销清单）------报销人部门负责人（或上级主管）每单原始凭证确认签字（侧重真实、合理性等方面负责）------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------出纳复核并履行付款。

上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

报销审批时应具备的凭证：“申购审批单”或“（报销）费用审批单”，入库单、相应原始票据、物品明细表等。

在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理及财务主管审批签字。

二、费用单据要求：原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合理合法的原始单据凭证。

原始单据具体要求由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。

严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由本部门主管和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的合理合法。

另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定。

公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。

各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，否则若给公司造成损失，将负有连带责任！三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖或装订在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。

单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。

单据分别不清晰，粘帖装订不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司部门主管及财务主管审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。

公司差旅费借支及账务处理标准

公司差旅费借支及账务处理标准1差旅费的预借单位工作人员因公出差需借支差旅费时，应首先到财会部门领取并填写借款单，按照借款单所列内容填写完整，然后送所在部门的领导和有关人员审查签字。

各单位可以根据需要使用统一的“差旅费借款结算单”，也可以使用普通的借据或者借款凭证。

财务部门根据借款单编制现金付款凭证，其会计分录为：借：其他应收款——备用金贷：现金出纳员根据单位内部规定的审批权限和程序，对借款单和付款凭证进行审核，认为手续齐备并符合制度规定要求的即可予以支付。

2差旅费的报销出差人员回到单位后应及时办理差旅费的报销手续。

首先，出差人员到财务部门领取差旅费报销单，如实填写报销单的有关内容，如出差事由，出发到达的时间、地点，乘坐的交通工具的车别、等级、金额等等，并将有关车票、船票、飞机票、住宿发票等有关原始凭证粘贴在报销单的背后，经所在部门和单位有关领导审查签字后，送财务部门，财务部门有关人员应审查单据是否真实、合法，按照本单位差旅费开支管理办法计算应报销的交通费金额、应发给的伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等，对差旅费进行结算，编制会计凭证后交出纳员具体办理现金收付。

作为企业出纳人员应该对差旅费的开支范围、开支标准等进行审查并编制记账凭证。

审查的内容包括：（1）差旅费的开支范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费和杂费等。

①交通费是指出差人员乘坐火车、飞机、轮船以及其他交通工具所支付的各种票价、手续费及相关支出。

②住宿费是指出差人员因住宿需支付的房租及其他相关支出。

③伙食补助赞是指由于出差人员在外期间伙食费用较高等原因而按一定标准发给出差人员的补贴。

④邮电费是指出差人员在出差期间因工作需要而支付的各种电话费、电报费、邮寄费等费用。

⑤行李运费是指出差人员由于工作需要而需要携带较多行李时支付给铁路、民航、公路等运输单位的行李运输、搬运等费用。

⑥杂费是指出差人员由于工作需要支付的除上述费用以外的其他费用。

个人向企业借款单格式.doc

个人向公司借款单格式这种借款单比较特殊，包括借款部门：借款人：使用部门：款项类别：现金□ □ 支票号码：借款用途及理由：借款金额：(大写) ¥还款方式批准人：财务核准：财务审核部门：审核附件(张)：备注：公司的职工是可以向公司进行借款的，但这里的借款主要是用于员工出差或外出办公时使用的。

究竟个人与公司借款单该怎么写呢？相信很多人都想了解，那接下来就让为您做详细介绍吧。

个人与公司借款部门：借款人：使用部门：款项类别：现金□ □ 支票号码：借款用途及理由：借款金额：(大写) ￥还款方式：批准人：财务核准：财务审核部门：审核附件(张)：备注：注：本单由会计室使用并管理。

年月日相关知识：个人向公司借款协议甲方(贷方)：乙方(借方)：甲乙双方本着互惠互利的原则，在平等自愿的基础上达成如下借款协议：第一条借款金额__________________________ ______________ (大写) 元人民币整。

第二条借款用途___________________________________________________ _______。

第三条借款利息及其支付方式1、利息以借款本金为基数，按日万分之_____计算。

2、利息支付方式为_____________________________。

第四条借款期限借款期限自______年_____月_____日至______年_____月___ 日。

第五条还款方式1、乙方应于______年_____月_____日前一次性返还借款本金，利息部分按第三条约定方式返还。

或者2、_____________________________________________________。

第六条双方权利义务1、甲方应于______年_____月_____日前一次性提供给乙方合同约定的借款数额。

2、甲方有权监督乙方按合同约定用途使用借款。

3、乙方应按合同约定的时间及方式返还利息及本金。

公司出差借条（2篇）

公司出差借条借条编号：[编号]借条人（借款方）：姓名：[借款方姓名]身份证号码：[借款方身份证号码]联系地址：[借款方联系地址]联系电话：[借款方联系电话]出差单位（出差方）：单位名称：[出差方单位名称]单位地址：[出差方单位地址]单位电话：[出差方单位电话]联系人：[出差方联系人]联系电话：[出差方联系电话]借款金额及用途：借款金额：[借款金额]借款用途：[借款用途]借款时间及方式：借款日期：[借款日期]借款方式：网银转账/现金交付还款日期：[还款日期]还款方式：还款方式：一次性还款/分期还款若分期还款，每期金额及还款日期：[分期还款金额及日期]借款人承诺及责任：1. 本人因出差需求向出差单位借款，承诺借款用途真实合法，不用于违法活动。

2. 本人承诺按约定时间将借款还清，如有还款延期，将支付逾期利息。

3. 本人保证提供准确的联系方式，确保出差单位与本人可以及时联系到。

4. 若本人无法按约定时间还款，将承担逾期违约责任，包括但不限于利息、违约金等。

出差单位承诺及责任：1. 出差单位同意借款给借款方，并承诺金额真实合法，不涉及违法活动。

2. 出差单位将按约定时间接收借款还款，如有延期还款，将与借款方协商解决。

3. 出差单位保证提供准确的联系方式，确保与借款方可以及时联系到。

4. 若出差单位未按约定时间收到还款，将通知借款方并采取必要的追偿措施。

其他事项：1. 借款方需向出差单位提供相应的出差证明和借款用途说明，并同意出差单位妥善保管相关文件和信息。

2. 借款方同意出差单位在必要时查询借款方个人信息，并同意提供所需的协助。

本借条一式两份，借款方和出差单位各执一份，具有同等法律效力。

借款方签字： _______________________日期：_________出差单位签字： _______________________日期：_________公司出差借条（二）出差借条借款人（甲方）：___________________身份证号码：______________________联系地址：_______________________联系电话：_______________________出差地点：_______________________出差时间：_______________________借款金额：_______________________借款形式：_______________________借款利率：_______________________借款用途：_______________________还款方式：_______________________还款时间：_______________________借款人（甲方）声明：1.本人为上述出差事由向借款人（乙方）借款，金额为人民币_______________________（大写：_______________________元）。

小企业财务报销制度

小企业财务报销制度小企业财务报销制度小企业财务报销制度如何管理?以下小编整理了一份小企业财务报销制度范本，希望可以帮到你~!第一部分借款管理制度(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。

(三) 按规定的审批程序报批。

费用报销的一般流程(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的'申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置。

报销流程1.购置申请: 管理人每月根据需求及库存情况购买。

2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。

审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。

3.费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

出差管理规范及出差费用标准规定

制订/日期：校对/日期：审核/日期：核准/日期：发文/日期：受控/盖章：出差管理规范1.0 目的：为规范管理员工因公出差事项，特制订本办法。

2.0 范围：本规定适用于公司及其各子公司/事业部所有人员。

3.0 定义：无。

4.0 职责：4.1. 行政办公室作为差旅机票管理工作的归口部门，负责差旅机票预订及付款工作。

4.2. 出差人员应提前 1-5 日上 OA 填写《费用申请单》，按要求填写，注明出差时间、地点、事由，按审批权限逐级核准后方可执行出差，并报备行政办公室行政管理员确定预定信息。

4.3. 财务中心/财务部作为差旅报销工作的归口部门，具体差旅相关报销流程详见《费用管理办法》。

5.0 内容：5.1. 出差审核程序5.1.1. 因公务紧急未能履行出差审批手续的，出差前须通过邮件、电话、微信、RTX 等方式请示上级领导并经批准后截图告知机票预订人员，出差归来后5 个工作日内补办手续。

5.1.2. 出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请上级领导审核批准；因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知上级领导并在出差结束后提供相关证明；经调查核实后批准给付相应的差旅费。

5.2. 出差费用标准及相关规定5.2.1. 出差时间核算5.2.1.1. 出差时间以机票/车票时间为准，出发当天在中午12 点之前出发的计1 天，之后出发的计半天；5.2.1.2. 返程到达当天中午12 点之前计半天，之后计1 天。

5.2.2. 出差费用标准（表-1：出差费用标准）表-1：出差费用标准5.3. 出差补贴补充说明5.3.1. 营销类人员的补贴统一为：50 元/工作天（营销人员出差子公司也适用此条标准），营销类人员不包含内勤人员。

5.3.2. 当天往来两个城市出差时，补贴按目的地城市标准来定。

5.3.3. 集团及子公司之间、子公司与子公司之间的出差补贴统一为：50 元/工作天。

5.4. 其他规定5.4.1. 出差所涉及到的交通费用、通讯费按业务需要，经批准方可报支。

借款(借支)财务报销制度和报销流程

第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续.（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.(三) 各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款。

(四）借款销账规定:（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐；（2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定（一) 报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。

（二) 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

2024年员工出差管理制度范本（四篇）

2024年员工出差管理制度范本按照您提出的要求，对提供的内容进行了改写，以严谨、稳重、理性、官方的语言风格呈现，保持内容含义不变，未增加原文中没有的内容。

改写结果如下：差旅费用管理及报销制度一、费用标准执行差旅费用的管理与报销，应严格遵循《旅费用标准》及《日常费用报销管理规定》的相关条款执行。

二、出差费用预支与核销程序2.1 出差费用预支方式2.1.1 备用金借支程序：出差人员需填写《借款单》，并经经办人签字、部门审核、财务审核、财务主管审核及公司总经理批准后，由出纳办理付款手续。

公司备用金的借支，一律遵循“前账未清，后账不借”的原则。

2.1.2 垫资报销方式：出差人员亦可选择先行垫付出差费用，待出差结束后，凭相关票据办理核销手续。

2.2 出差费用核销程序2.2.1 交通工具选择：根据出差路途远近，部门经理及以上级别人员，乘坐火车或轮船时间超过规定时长的，可乘坐火车硬卧或轮船二等舱。

2.2.2 住宿费用报销：住宿费用按标准报销，超出标准部分由个人承担，低于标准部分不予补偿。

由对方接待或公司统一安排的餐饮费、交通费、交际费等，不得重复报销。

2.2.3 招待费用审批：招待费用额度需经公司总经理核准，未经核准的费用由个人承担。

具体执行参照《日常费用报销管理规定》。

2.2.4 报销凭证要求：所有报销项目均需凭发票等有效票据办理，严禁虚报、冒领。

一经发现，将追回报销款项，并根据情节轻重给予相应处罚。

2.2.5 特殊情况处理：出差当日往返的，原则上不报销住宿费（特殊情况需请示批准）。

超出规定标准的费用报销，需提交书面报告并经总经理审核批准。

2.2.6 加班费与补休：员工出差期间，原则上不得报支加班费；节假日出差的，经权责单位批准并由办公室复核后，可酌情安排补休或计加班。

2.3 核销流程2.3.1 出差人员应妥善保管所有支出凭证，并在出差返回后五日内办理报销手续。

所有支出凭证必须真实、合法、有效。

2.3.2 报销流程：出差人员需填写《出差报销单》及《出差审批表》，经经办人签字、部门审核、办公室审核实际出差天数、财务审核、分管总经理审核及总经理批准后，由出纳办理付款手续。

企业差旅费报销制度(五篇)

企业差旅费报销制度第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。

第三条本办法适用于公司各部门。

第四条综合办是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。

第五条出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

审批说明：员工因公出差时，一般员工省内出差由本部门经理审批，省外出差须经总经理批准;部门负责人和公司副总经理出差，均需总经理批准。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。

出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及部门负责人的责任。

《借支单》格式：第六条差旅费报销程序1、差旅费报销流程图（1）凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

（3）出差回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，按总费用的____%扣罚。

2、《差旅费报销单》格式：第七条差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。

住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;车船费在规定的等级标准内凭据报销;伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。

1、住宿标准（金额单位：元）：（1）如遇特殊情况超以上标准规定的，需由本人申请说明情况，由分管部门领导同意证明，报总经理核准同意后方可报销。

出差管理规定(正式)

出差管理规定为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据行业特点和公司实际情况，特制定本规定。

一、出差定义具有下列条件之一，经总经理或分管总监（经理）批准的外出为出差。

1、被邀请参加各种与公司有关的会议、培训；2、应公司安排或客户（协作单位）要求赴客户（协作单位）所在地洽谈业务、签订合同、商品管理或工程安装；3、解决客户投诉或为客户提供技术技能培训；4、公司安排观摩新品、采集流行信息、设计素材采风；5、需外出处理的公司其他业务或特殊工作。

二、出差申请、报销程序由出差人员填具“出差申请单”，报本部门经理、分管总监（经理）审批，各体系总监（经理）出差报总经理（副总经理）批准。

“出差申请单”须注明出差事由、目的地、往返时间、交通工具、需住宿及补贴金额、可借支差旅费金额等（报销时加注出差事实和效果）。

各办事处（分公司）人员出差按隶属关系，由所属部门记录并代为填具“出差申请单”，报分管总监（经理）审批，超过规定标准时须报总1、经理审批，经批准的“出差申请单”为公司预借差旅费、报销差旅费的必备条件。

2、凭经批准的“出差申请单”，到财务部填取“借款单”借支差旅费，差旅费借支金额以往返车费、住宿费、出差补贴为限（出行时由公司代购机票或车船票的从借支款项中扣除）。

常出差有备用金的员工除出差时间较长有其他费用开支外，正常情况下不必再借支相关费用。

3、出差结束，出差人员须在回公司后3个工作日内，凭有效报销单据（住宿发票、机票、火车票、汽车票、轮船票均需正规税务发票）办理差旅费报销手续。

如需发票台头的，一律开具“宁波海曙古柏服饰有限公司”名称。

4、填好的差旅费报销单，由各出差部门初审（出差事实），然后报财务部复核（费用标准、票据规范），最后报总经理批准。

5、经批准的差旅费报销单直接返回财务部，由财务部出纳通知各报销人结算领款。

三、交通工具总经理实报实销，其他员工一般以长途汽车、火车硬座、火车硬卧、轮船三等舱为主，经总经理特批可选择高于规定规格的交通工具，除公司高管（部门经理以上级）乘坐飞机必须分管副总或总经理批准。

借款(借支)财务报销制度和报销流程【范本模板】

第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工.第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定:（1）借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程(一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定(一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名.(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

出差费用报销补贴标准

出差费用报销补贴标准出差费用报销补贴标准第一条为了加强管理，完善内部控制制度，统一费用报销标准，特制定本制度。

第二条本制度作为公司因公出差人员发生的交通费、住宿费、伙食费、交际应酬费等费用的开支与报销程序。

第三条出差管理规定如下一、出差申请：员工因公需要出差，事先必须填写《出差申请单》一式三份，附出差计划：包括往返时间、出差目的、行程安排(如：地点、线路、交通工具)、费用估算等。

一般人员出差由部门负责人核准，部门负责人出差由主管副总经理或总经理核准，其中，一份据以到财务部门办理相关借款报销手续，一份交综合管理部门考勤，另一份由出差人自留。

二、借款：凭核准的出差申请单，出差人到财务部办理借款。

出差人员亲自填写借款单，经部门负责人审核，财务负责人确认(伍仟元以内)，超过伍仟元的必须呈送总经理批准。

三、报销程序：行程结束后一周内，出差人员应分别出差费用和应酬费用，将实际发生的单据粘帖整齐，分别填写差旅费报销单和费用报销单，附出差申请单或费用申请确认书，分别经部门负责人及财务负责人审核，经财务部门统一呈报总经理确认、董事长核准后方可报销。

若因故有个别报销票据丢失或未能取得票据的，经主管副总经理监证、财务负责人确认后用其它类似票据填补。

第四条借款金额的确定按照预计出差天数、出差人数及相应标准估算所需资金额度。

第五条报销时限要求出差人员返回后必须在一周内完成报销冲帐手续，一次一报。

第六条报销原始票据凭证要求：各类报销原始票据凭证，必须是国家财政、税务机关统一印制的合法票据。

杜绝任何白条及不合法的票据出现。

第七条报销标准：火车飞机轮船外埠市内一级城市二级城市一级城市二级城市总经理、副总经理、总监、高级工程师等人员厉行节约、按实列支(副)部门经理及相当职务人员软座普通舱位三四等舱实报实销 500元/日以内 350元/日以内 60元/日 60元/日其余人员硬座四等舱 50元/日以内 350元/日以内 200元/日以内 40元/日 40元/日(备注：一级城市：包括省会城市、直辖市、深圳、珠海、厦门，;二级城市：一级城市以外的城市)交通、住宿、伙食、出差补助相关管理规定如下：一、交通、住宿费1、住宿费①、出差住宿标准为一个标准间设有两张床铺的单日收费额，一人单独出差或夫妻两人一道出差的按一个标准间计算执行，两个不同性别(非夫妻)的同事一道出差的按两个标准间计算执行，两个同性别同事出差按一个标准间计算执行，三人或三人以上人员同行的按不同性别分别计算，以此类推。

出差费用明细表

出差费用明细表出差费用明细表一.总则为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度1.本制度适用于公司的销售人员及技术人员出差差旅费、业务费借支及报销。

2.各类原始报销票据必须真实、合法。

员工报销各项费用须经过各部门的经理签批。

3.各部门经理睬出差或休假时，应授权委托其他相关人员代行费用签批职责。

二.职责：1.出差计划由部门经理安排，并报总经理审批。

部门经理出差计划由总经理安排和审批。

2.部门经理负责审查本部门出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。

总经理负责审查部门经理出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。

3.行政部负责核定出差实际天数，计算当月工资应扣除误餐补助次数。

4.财务部负责审查出差人员的费用额度和报销票据，预支和发放出差费用。

三.出差借款及报销：1. 员工因公出差，需提前一天向部门经理汇报出差计划，并确认所需费用额度，经同意后，到财务部填写《借款单》，由部门经理核实借款事项的真实性、必要性后签署意见后一并交财务部审核。

财务部应根据不同职别出差报销标准支付相应借款数额，从成都出发的单程或往返飞机票、火车票由行政部统一安排订购。

2. 业务招待费借支须填写《费用申请单》，预计金额伍百元以下的由部门经理审批，预计金额伍百元以上的招待费需由总经理审批。

申请人需将审批手续完毕的《费用申请单》报财务部备案，否则发生的'招待费一律不予报销。

3. 部门经理出差所需请款手续同上，但必须由总经理签署意见后转财务部4. 所有借款需报经总经理批准方可借支(遇总经理不在公司,又急需借款的情况,可由出纳通过短信或电话方式请示总经理批准,事后由出差人员补办签字手续)。

5.出差员工应于出差归来后三个工作日内进行报销，并按规定填写《差旅费报销单》，经部门经理核实后，向财务部提交单据审核，如遇特殊情况需报请总经理批准后，方可适当延期报销。

费用报销管理规定（4篇）

费用报销管理规定费用报销是企业日常开支和费用支出的重要环节，合理规范的费用报销管理能够提高财务效率、防止财务风险，同时也能够保证员工的权益和公司的正常运作。

本文将从费用报销的定义、费用报销的流程、费用报销的审批和报销、费用报销的监督和控制等方面进行详细介绍。

希望能够对您了解费用报销管理规定有所帮助。

一、费用报销的定义费用报销是指企业中员工按照企业的相关政策和规定，将自己在工作中产生的合理费用报备给企业，并通过一系列流程和审批程序，最终获得报销款项的一种行为。

二、费用报销的流程1.费用产生：费用来源包括差旅费、招待费、办公费、培训费等。

费用产生应符合企业的相关政策和规定，员工需通过相关凭证（例如发票、收据等）记录费用的产生。

2.费用报备：员工将费用的产生情况和相关凭证报备到企业内部指定的部门或系统中。

3.费用审批：费用报备后，需要经过一系列的审批程序。

审批程序可以根据费用的大小、报销规定以及企业内部管理制度的不同而有所差异。

4.费用核销：审批通过后，企业核销相应的费用，并将报销金额支付给员工。

5.费用记录和归档：企业需要将每一笔费用报销的相关记录和凭证进行归档和保存，以备后续的审计和监督。

三、费用报销的审批和报销1.费用报备的要求：员工在报备费用时，需提供详细的费用明细、费用凭证和相关的支出事由，并按照企业的相关要求填写费用报销单或使用内部系统进行报备。

2.费用审批流程：费用审批流程可以根据企业的具体情况进行设计，通常包括申请人填写费用报销单、部门主管审批、财务部门审批等环节。

审批人员需对费用的产生事由进行核实，并确保费用符合相关政策和规定。

3.费用报销时限：企业可以根据自身的实际情况设定费用报销的时限要求，员工需按时提交费用报销申请，避免超过规定的时限而无法报销费用。

4.费用报销金额限制：企业可以根据不同的费用项目设定金额限制，对超出限制范围的费用需经过更高层次的审批才能报销。

5.费用报销的付款方式：企业可以通过现金支付、银行转账、支票等方式将报销金额支付给员工，也可以通过直接冲抵员工工资的方式进行支付。

员工借款管理规定

员工借款管理规定第一篇：员工借款管理规定员工借款管理规定第一章总则第一条为了加强员工借款管理，减少资金占用，更好地服务于企业生产经营，特制订本规定，本规定适用于公司所有员工。

第二章员工借款的审批和额度第二条员工借款审批。

(一)公司员工因公出差、零星采购、特殊情况材料采购借款及办理其他零星支付业务，根据需要可借用现金。

(二)公司员工借支现金需填写“领（借）款申请单”一式两份（一份交出纳留存备查，一份交会计记帐），经部门负责人批准，财务主管审核后，报总经理签批。

现金借支1万元以上的，要提前1个工作日通知财务部。

(三)临时工和试用期的员工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。

(四)现金借支人应亲自到财务部门支取现金并在现金支付备查本上签字，委托他人支取的，必须由受托人在现金支付备查本上签字。

第三条员工借款额度。

(一)为了更准确地掌握现金的收支，原则上200元以下的现金支出不予办理借款。

(二)员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。

(三)对不同级别的员工设置最高借款限额，未还借款超过限额时，财务部不再向其借款，特殊情况下，由借款人提出借款事由，经总经理批准后，方可办理借款。

级别额度总经理20000元副总经理10000元市场部部长5000元市场部发货员3000元其他部门部长及主管2000元其他人员1000元(四)财务部对部分频繁进行现金支付的员工，可核定每人不超过2000元的借支额度作为周转使用。

第三章员工借款管理第四条对于符合规定的员工“领（借）款申请单”，财务部要及时进行账务处理。

第五条员工借款的报销应取得合法的报销票据，部门负责人审核其业务合理性后，财务部审核票据的合法性，并经总经理核准后，进行会计处理。

第六条员工报销款项应首先用于偿还借款。

有工作任务需支出现金时，需再次履行借款日批手续，财务部门不得直接支付现金。

第七条财务部要严格控制员工借款总量，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支，对借款期限超过2个月的员工，财务部应下发“员工借款清欠通知单”(见附件)催收。

差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度差旅费报销管理制度1为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。

一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。

7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、报销流程整理原始凭证(如发票、车票)↓填写报销单(院自制)→报销单有：差旅费报销单、领款单、借款单等↓审批签字实物：分管院领导、部门负责人、经办人、验收人三人签字、构成固定资产的要经固定资产管理部门登记、签字。

图书资料：分管院领导、部门负责人、资料员、经办人三人签字差旅：分管院领导、部门负责人、经办人两人签字其他：分管院领导、部门负责人、经办人两人签字↓财务处长审核↓分管财务院长审批↓出纳报销三、办理报销手续任何经费的报销必须由两人以上签字即经办人、审批人(由分管院长审批)等，涉及到实物(如办公用品、材料、元器件、配件、低值易耗品、耐用品、资料、设备等)需三人签字，即经办人、验收人和审批人。

借款(借支)财务报销制度和报销流程

第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款.(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回.第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批.（三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算.第三条费用报销的一般规定（一) 报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改）;简述费用内容或事由。

(三）按规定的审批程序报批。

财务报销制度

**************有限公司财务报销制度1．目的1．1为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

2．适应范围2．1本制度适用公司全体员工借支及各类费用报销。

3．管理规定3．1借款管理规定3．1．1出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》和《借款单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

3．1．2其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3．1．3各项借款或报销金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。

3．1．4借款销账规定：⑴借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；⑵借领者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

3．1．5借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

3．1．6 员工因私借款不能超过本人在公司内工资的30%，借款前必须持有财务部出具的相关工资证明。

3．1．7借款审批权限：⑴员工借款在300元内的(含300元)由本部门主管审批，主管借款由主管领导批准；⑵员工借款在1000元内的(含1000元)由本部门主管审核、主管领导批准；主管领导借款由常务副总批准；⑶员工借款在3000元以内的(含3000元)由部门主管审核、主管领导审批、常务副总经理批准，副总借款由总经理批准；⑷员工借款在3000元以上的(不含3000元)由部门主管审核，主管领导复审，常务副总经理审批，总经理批准。

3．1．7借款流程⑴借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。

⑵审批流程：部门主管、主管领导审核签字、常务副总经理及总经理批准。

⑶财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

如下图：3．2日常费用报销制度3．2．1日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、、业务招待费、培训费、资料费等。