第八章 财产分配和传承规划
财产分配与传承规划
案例分析
男女双方同意缔结婚姻关系协议
婚姻成立
婚姻登记机关的登记批准行为
（二）夫妻关系
夫妻关系——夫妻人身关系：地位平等、独立； 都享有姓名权；夫妻之间的忠实义务；人身自 由权；住所选定权；禁止家庭暴力、虐待、遗 弃；计划生育义务。 夫妻关系——夫妻财产关系：夫妻财产的所有 权（夫妻一方的财产所有权和夫妻双方的共同 财产所有权）； 相互扶养义务；相互继承遗产 的权利
二、子女
子女包括婚生子女、非婚生子女、收养子女和有 抚养教育关系的子女。 婚生子女：具有合法婚姻关系的男女所生育的子女 非婚生子女：不具有合法婚姻关系的男女所生育的子女
养子女：子女被合法收养时，其与生父母之间的权利义务 才消除。 继子女：继父母如果抚养教育了继子女，可享受被继子女 赡养的权利。
三、父母
形式要件： 婚姻登记——权利义务形成 的必要条件
双方必须达法定婚龄
必备条件 实质要件 禁止条件
即结婚条件，是婚姻关系成立的 关键，包括必备条件和禁止条件
结婚双方当事人自愿
符合一夫一妻制度 禁止一定范围内的血 亲结婚
限制患有法律规定的某种 疾病的人结婚
例题：( )是婚姻成立的形式要件。 A. 结婚登记 B. 结婚双方当事人自愿 C. 男不得早于22周岁，女不得早于20周岁 D. 禁止患有一定疾病的人结婚
六、共有财产的分割原则和方法
（一）分割原则 1、遵守法律的原则 分割财产遵循法律 2、遵守约定的原则 有约定按约定，没约定按法律 3、平等协商，和睦团结的原则
（二）分割方法
1、实物分割 先进行实物分割，对剩余的无法进行实物分 割财产再进行其他方法处理 2、变价分割 将共有财产变换成货币后由共有人分割 3、作价补偿 共有人之一希望取得该物，其他共有人不希 望取得该物，进行作价分割
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3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
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财产分配与传承规划
三级理财规划师重要考点：财产分配与传承规划.doc
三级理财规划师重要考点：财产分配与传承规划财产分配与传承规划财产分配规划：是针对夫妻财产而言的，是对婚姻关系存续期间夫妻双方的财产关系进行的调整，因此财产分配规划也称为夫妻财产分配规划。
财产传承规划：是为了保证财产安全承继而设计的财务方案，是当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制定合理的遗产分配方案，对其拥有或控制的财产进行安排，确保这些财产能够按照自己的意愿实现特定目的，是从财务的角度对个人生前财产进行的整体规划。
财产分配与传承规划的目标：客户个人财产。
本章难点1、婚姻对财产分配的影响2、财产共有的法律规定3、夫妻财产分配的法律规定4、遗产的界定及遗产分割的原则第一节收集客户信息收集客户信息，是助理理财规划师为客户提供理财规划服务的前提和关键，是开展理财规划服务最基础也是最重要的一步。
在财产分配和传承规划中，助理理财规划师需要收集的信息不仅包括客户家庭的财产结构信息还包括其家庭基本构成及家庭成员之间关系等信息。
这就要求助理理财规划师充分了解客户的家庭成员构成信息。
一、婚姻(一)婚姻的成立及法律效果概述1、实质要件：男女双方完全自愿、达到法定年龄、符合一夫一妻制。
2、形式要件：办理登记结婚的禁止条件：(1)禁止一定范围内的血亲结婚;(2)禁止患一定疾病的人结婚;(3)结婚当事人不能与第三者有婚姻关系存在。
中国《婚姻法》规定：直系血亲和三代以内的旁系血亲禁止结婚。
患麻风病未经治愈或患其他在医学上认为不应当结婚的疾病的人禁止结婚。
夫妻双方在人身关系上的权利和义务：使用自己姓名的权利，参加生产、工作、学习和社会活动的自由，双方都有抚养教育子女的权利和义务等。
夫妻财产方面的权利义务：夫妻婚姻关系存续期间在财产、扶养、继承等方面的权利和义务。
(二)夫妻之间的相互扶养义务夫妻相互扶养是指在夫妻关系存续期间，夫妻双方在物质上和生活上互相扶助、互相供养的义务。
在扶养问题上应特别注意保护女方的合法权益。
例：耿某，1975年6月与张某(女)结婚。
第八章 财产分配和传承规划
第八章 财产分配和传承规划
第二节 财产分配规划
二、家庭财产状况分析
（二）家庭财产关系分析 1.抚养 通常是指父母对子女在经济上的供养和生活上的照料，包括负担子女的生活费、 教育费、医疗费等。 2.赡养 主要是指子女在经济上为父母提供必需的生活用品和费用，在日常生活上给予照 顾，在精神上予以关怀，在父母不能自理患病时予以看护。 3.夫妻债务 是指在婚姻关系存续期间，夫妻双方或一方为维持共同生活的需要，或出于为共 同生活目的从事经营活动所引起的债务。它包括夫妻个人债务和共同债务。 4. 房屋财产 5.夫妻共同财产中的股权构成，该类财产具有一定的特殊性，所以在分割时应该 相当谨慎。
第八章 财产分配和传承规划
第三节 财产传承规划
案例8.4一个拥有200万元资产的客户，在他去世时其妻子还尚健在，根据法律规 定，这笔财产将平均分配给其妻子。但由于该客户的妻子本身拥有近100万的资 产，而女儿尚幼，所以客户希望能过把大部分遗产留给女儿作为将来的教育基金。 再如，某客户只有幼年的儿子，而他却拥有将近1000万的资产，他担心自己如果 去世了，儿子将没能力管理和支配这笔遗产，所以希望能够指定一个监护人，在 照顾儿子的同时管理这笔遗产，等到儿子成年后再将遗产转交给他。如果客户没 有做好财产传承规划，则他们上述的愿望很难实现。在理财师的帮助 下，通过制定合理的财产传承规划，客户不仅可以实现这些目标，还可以减少客 户的亲人在面对其死亡时的不安情绪，同时降低遗产处置费用和纳税金额的支出。 思考：财产传承规划的意义何在？怎样进行财产规划？
第八章 财产分配和传承规划
第二节 财产分配规划
二、家庭财产状况分析
（一）夫妻财产关系
1.中国夫妻财产关系的主要内容 (1)夫妻双方对夫妻共同财产有平等的处理权，实行婚后夫 妻财产共有制(除夫妻另有约定的)，夫妻双方中任何方均不 得擅自处理共有财产。 (2)夫妻双方均有相互扶养的义务，一方不履行扶养义务时， 需要扶养的一方有要求对方付给扶养费的权利。 (3)夫妻双方有相互继承遗产的权利。法律还禁止以任何借 口侵害配偶的财产继承权。
理财规划之财产分配及资产传承
形成了抚养教育关系，根据法律规定，小王与张女士之间的权利义务适用
父母子女之间权利义务的规定，小王须每月向张女士支付赡养费500元。
•请你分析法院判决是否合理？为什么？
理财规划之财产分配及资产传承
案例分析
本案中，张女士对小刘进行了抚养教育，双方已 形成了抚养教育关系，小王对张女士有赡养的义务， 法院判决是正确的。
财产再婚风险：私人财产、个人安全、子女。 ➢ （4）家庭成员去世：遗嘱？财产分割？ 。
风险是不确定的，必须在事前采取相应措施，对财产进行不同 的预先安排。财产分配和传承规划具有风险隔离，减少损失的功能。
理财规划之财产分配及资产传承
财产分配与传承规划功能
理财规划师针对客户具体的家庭及 个人状况，制定理财方案，选择避 险工具，进行有针对性的风险规避 安排，最大限度地消除风险带给个 人及家庭的不利影响。
(B)确定客户的财产分配目标
(C)选择适当的财产分配工具
(D)分析客户的财产状况
3.关于周先生父母的房屋，( D)说法正确。
(A)因为是周先生父母的房子，应当属于周先生的个人财产 (B)因为取得房屋在办理结婚登记之前，应当是周先生的个人财产 (C)因为是刘和周未婚同居期间获得的，因此刘女士可以分割房产 (D)该房屋属于刘女士和周先生的夫妻共有财产
一、重婚
（1）重婚的界定。 A、法律上的重婚：尚在婚姻存续期，又与他人登记结婚。 B、事实上的重婚：尚在婚姻存续期，又与他人以夫妻名义同居。
（2）重婚的后果。属刑事调整的范畴。 （3）宣告主体：法院。 （4）诉讼主体：双方近亲属及基层组织。
理财规划之财产分配及资产传承
重婚与同居的区别
（1）同居的界定：有配偶者与婚外异性，不以夫妻名义，持续、稳定 地共同居住。又称姘居。
第八章 财产分配和传承规划
第八章财产分配和传承规划学生应备职业概念：具有个人理财服务的意识；了解财产分配和传承规划基础知识；具有助理理财规划师职业中关于财产分配和传承规划的初级能力：收集客户信息和财务诊断能力；初步掌握运用有关法律法规进行财产分配和传承规划的操作技能。
1.树立本职业具有的个人理财服务意识，以理财服务的意识推动理财产品的营销；2.了解中国个人(家庭) 财产分配和传承规划的基本特点、法律法规等内容；3.初步掌握运用有关婚姻法等法律法规收集客户财产分配和传承规划的信息并进行财务诊断；4. 初步掌握运用有关法律法规进行财产分配和传承规划的操作技能。
第一单元财产分配和传承规划的意义和步骤学习目标识记能力目标：1、什么是财产分配2.、什么是传承规划3、财产分配和传承规划的意义4、财产分配和传承规划的步骤理解能力目标：1.个人及家庭可能遭遇的风险2.资产评估的要点应用能力目标：1、按照客户的类别制定财产分配与传承规划方案2、定期对财产分配与传承规划方案做好检查和调整导入案例案例8.1 没有遗产规划带来的横祸在一条高速公路上，发生了一场交通意外事故，导致两人死亡。
而这样的一个不幸事件却引发了一场中国典型的遗产纠纷。
原来死亡的男女是夫妻，男的是某城一个大型企业的总经理，而女的是一个娱乐城的老板。
事情是这样的，女老板靠自己的辛勤劳动开一间大型餐饮娱乐城，但是因为丈夫的不满而离婚，也因为常年忙于生意，在离婚后儿子也不愿跟她，这让她很伤心，为此企业经营非常不好，这时是常来光顾此店的企业总经理帮助她走出低谷，并与她相爱了。
一年后她的娱乐城成了当地最红火的餐饮娱乐城，男方在离婚后与女老板走进婚姻的殿堂，并生有一子，已经三个月了，那天酒后开车的男方将家庭带入了不幸。
而价值3000万的餐饮娱乐城就成遗产争夺的焦点。
因为女方的父母从一开始就不同意这门亲事，所以在出事后立即接管了餐饮娱乐城和全部资产。
而男方的父母带着这个三个月大的孩子认为他们完全有遗产的继承权，因此，双方上了法庭。
财产分配和传承规划
单元一 财产分配规划
二儿子是第二个来汇报的，他也说出了同样的答案。二儿子性情懒
惰，他根本没去亲自剥花生，而是花钱请了十来个人，半天就剥完了。
老人问他怎么知道的，二儿子毫不掩饰地说:“请人坝，干吗自己动手?”
老人听了，也点点头，让二儿子回去了。
大儿子呢，是个老实巴交的人，他回去后剥了三天三夜终于把花生剥 完了，他拿着剥完的花生最后一个来到老人那里，说出了正确的答案。 老人一看剥光的花生就明白了，也点点头，让他回去了。
用这种方法知道的。”老人笑了起来，然后叫大儿子回去了。
老二是第二个来的，他是一个好吃懒做的人，他回去后留了一部分花 生自己吃，其余的都就近卖了，又用卖得的钱买回一些人参等补品，然 后拿着补品来到老人床前。
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单元一 财产分配规划
老人问:“花生的颜色是什么?” “花生的颜色?好……好像都是红色的。”老人一听，便知道是怎么回
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单元一 财产分配规划
故事二: 在那以后的某个朝代，有一位身患重病的老人，他也有一笔财产和三
个儿子，他想把自己的财产分给最聪明的儿子。他想起小时候读私塾时 听一位先生讲过剥花生的有趣故事，于是决定用这个方法来考他的儿子。 他让妻子准备了三背篼花生，然后把三个儿子叫到床边，老人用微弱的 声音说明了比赛规则:无论用什么方法，谁先说出各自那背篼花生的颜色， 谁就可以得到他的财产。 三儿子最聪明，他最先来汇报:那背兑花生全是红皮的。老人问他怎 么知道的，三儿子说他去市场问了那些卖花生的人，他们都说本地只产 红皮花生，白皮花生只有千里之外的地方才有，所以只可能是红皮花生。 老人听了很高兴，觉得老三会进行市场调查，懂得经商之道，他满意地 点了点头，让三儿子回去了。
理财规划之财产分配及资产传承
可撤销婚姻
特点：违反结婚的法定要件。 界定：一方或双方缺乏结婚的真实意思，因受他方或第三者胁迫 或被非法限制人身自由而结合的违法婚姻。 后果：至始无效。财产分割与无效婚姻相同。 时效：登记结婚之日起1年内提出。被另一方非法限制自由的， 从恢复人身自由之日起1年内提出。 诉讼主体：当事人本人。 宣告主体：法院
抚养
•抚养指父母对子女在经济上的供养和生活上的照料，包 括负担子女的生活费、医疗费、教育费等；
•夫妻在离婚进行财产分割时，要充分考虑双方对子女的抚 养义务，抚养子女的一方应适当多分配到一些财产；对于
子女未随其生活的一方，应当向子女支付抚养费。
•子女抚养问题，不仅仅体现在对子女本人的经济和生活 上的照顾，还包括子女对外所欠的债务。
（1）婚前购买房屋，全部付款，婚前财产。 （2）一方婚前购房屋，并按揭贷款，办了产权证。婚后共同清偿贷款。该 房屋为个人财产。婚后房屋增值部分及共同偿还贷款部分，除另有约定，为共 同财产。如果还贷资金源于个人婚前财产，则为个人财产。 （3）婚前购房并支付部分房款，婚后才取得房产证和还贷，属婚前个人财 产。 （4）一方婚前支付部分房款，但未办产权证，不应对房屋权属进行确定。 （5）一方婚前购房并办证，其另一方有证据证明也有出资时，房屋仍为登 记者个人财产，但对另一方所付房款补偿。如婚前出资以双方都认可所购房屋 为共同所有为条件，则为共同财产。
财产再婚风险：私人财产、个人安全、子女。 ➢ （4）家庭成员去世：遗嘱？财产分割？ 。
风险是不确定的，必须在事前采取相应措施，对财产进行不同 的预先安排。财产分配和传承规划具有风险隔离，减少损失的功能。
财产分配与传承规划功能
理财规划师针对客户具体的家庭及 个人状况，制定理财方案，选择避 险工具，进行有针对性的风险规避 安排，最大限度地消除风险带给个 人及家庭的不利影响。
个人理财08财产分配与传承规划吕勇斌
（六）遗产继承
（七）房地产的出售
（八）财富的变化
（九）有关税P501）：
税制的变化
案例5-27（P504）：
工作程序
调整方案 制定方案 分析工具 计算评估 审核材料
财产传承规划的步骤
抚养
案例5-1（P428）：
赡 养
案例5-2（P430）：
夫妻债务
案例5-3（P433）：
夫妻股权
案例5-4（P437）：
夫妻股权
案例5-5（P439）：
房屋财产
案例5-6（P441）：
房屋财产
案例5-7（P441）：
房屋财产
案例5-8（P442）：
房屋财产
案例5-9（P443）：
第三节 分析客户财产传承需求
知 识 要 求
（一）配偶
（二）子女
（三）父母 （四）兄弟姐妹 （五）（外）祖父母 （六）丧偶儿媳、女婿
子 女
案例5-18（P472）：
子 女
案例5-19（P474）：
子 女
案例5-20（P474）：
丧偶儿媳女婿
案例5-21（P478）：
第四节 制定并调整财产传承规划
财产分配与传承规划
Property Distribution Planning
吕勇斌
本章内容包括：
个人家庭可能遭遇的风险
1、经营所涉及的风险 2、丧失劳动能力或经济能力
的风险 3、离婚或者再婚的风险 4、家庭成员去世的风险
对财产进行预先 安排，就可以最 大限度的消除或 减少损失
第一节 分析客户财产状况
第二节 制定财产分配方案
二、分析财产分配工具
（一）公证 （二）信托
公 证
第八章 财产分配和传承规划
第八章财产分配和传承规划学生应备职业概念：具有个人理财服务的意识；了解财产分配和传承规划基础知识；具有助理理财规划师职业中关于财产分配和传承规划的初级能力：收集客户信息和财务诊断能力；初步掌握运用有关法律法规进行财产分配和传承规划的操作技能。
1.树立本职业具有的个人理财服务意识，以理财服务的意识推动理财产品的营销；2.了解中国个人(家庭) 财产分配和传承规划的基本特点、法律法规等内容；3.初步掌握运用有关婚姻法等法律法规收集客户财产分配和传承规划的信息并进行财务诊断；4. 初步掌握运用有关法律法规进行财产分配和传承规划的操作技能。
第一单元财产分配和传承规划的意义和步骤学习目标识记能力目标：1、什么是财产分配2.、什么是传承规划3、财产分配和传承规划的意义4、财产分配和传承规划的步骤理解能力目标：1.个人及家庭可能遭遇的风险2.资产评估的要点应用能力目标：1、按照客户的类别制定财产分配与传承规划方案2、定期对财产分配与传承规划方案做好检查和调整导入案例案例8.1 没有遗产规划带来的横祸在一条高速公路上，发生了一场交通意外事故，导致两人死亡。
而这样的一个不幸事件却引发了一场中国典型的遗产纠纷。
原来死亡的男女是夫妻，男的是某城一个大型企业的总经理，而女的是一个娱乐城的老板。
事情是这样的，女老板靠自己的辛勤劳动开一间大型餐饮娱乐城，但是因为丈夫的不满而离婚，也因为常年忙于生意，在离婚后儿子也不愿跟她，这让她很伤心，为此企业经营非常不好，这时是常来光顾此店的企业总经理帮助她走出低谷，并与她相爱了。
一年后她的娱乐城成了当地最红火的餐饮娱乐城，男方在离婚后与女老板走进婚姻的殿堂，并生有一子，已经三个月了，那天酒后开车的男方将家庭带入了不幸。
而价值3000万的餐饮娱乐城就成遗产争夺的焦点。
因为女方的父母从一开始就不同意这门亲事，所以在出事后立即接管了餐饮娱乐城和全部资产。
而男方的父母带着这个三个月大的孩子认为他们完全有遗产的继承权，因此，双方上了法庭。
财产分配与传承规划2358541091
遗嘱公证书： 经过公证的遗嘱一般不得变更或者撤销。 如果有几份遗嘱同时存在，以最后的公证遗嘱为准。
案例1
现年62岁的刘先生是一位著名学者，尽管退休在家，但经常 应邀外出讲学，收入颇丰。刘先生中年丧偶，其后也未再婚， 多年来一直与年迈的老母亲生活在一起。刘先生自己育有二 子一女，如今均已成家立业，且在各自事业上小有成就。刘 先生的子女又分别育有一个孩子，全家聚会时四世同堂，十 一口人其乐融融。刘先生还有一个弟弟生活在老区农村，由 于长期患病导致家庭经济情况很差，多年以来都靠刘先生接 济生活。不幸的是，今年刘先生在一次交通意外中不幸罹难， 没有来得及留下任何吩咐。勤劳俭朴一生的刘先生身后留下 不少财产，总值约为160万元。
继承；（4分） 3、法定继承按人数等分，因此每人分得40万元。（3） 第二问（10分）： 1、遗嘱继承优先于法定继承，因此立遗嘱可有效实现被继
承人意愿；（3分） 2、遗产安排应当体现照顾弱者的特点，刘母应获得超过40
万元的份额；（3分） 3、由于刘先生的弟弟一直靠刘先生接济生活，尽管属于第
3、具体操作程序参见2006.11试题中案例1标准答案。其中 建议为下：
（1）遗嘱继承优先于法定继承，因此立遗嘱可有效实现被 继承人意愿；
（2）遗产安排应当体现照顾弱者的特点，梁娥和陈胜可获 得超过25万元的份额。
（3）由于陈达宣布和陈旺脱离父子关系，可少分。
（4）由于梁娥可能难以自行管理遗产，应当安排受托人对 其财产进行管理。
文（电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等有形 地表现所载内容的形式。
（4）约定的时间——可以在结婚之前，也可以在婚姻关系存 续期间。
家庭财产分配和传承计划是指什么？
The biggest danger is doing nothing.通用参考模板（页眉可删）家庭财产分配和传承计划是指什么？家庭财产分配和传承计划是指为了将家庭财产在家庭成员之间进行合理分配而制定的财务计划。
而传承规划是指当事人在其健在的时候通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种遗产或负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的代际相传或安全让渡等特定目标。
一、家庭财产分配和传承计划是指什么?家庭财产分配和传承计划是指为了将家庭财产在家庭成员之间进行合理分配而制定的财务计划。
而传承规划是指当事人在其健在的时候通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种遗产或负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的代际相传或安全让渡等特定目标。
从表面上看，它似乎只是起到对个人及家庭财产进行合理合法配置的作用，但从深度去剖析就可以发现，财产分配与传承规划不仅有上述作用，它还能成为个人及家庭规避风险的一种保障机制。
二、离婚财产分隔的界定1、一方赠与另一方房产《婚姻法》第六条婚前或者婚姻关系存续期间，当事人约定将一方所有的房产赠与另一方，赠与方在赠与房产变更登记之前撤销赠与，另一方请求判令继续履行的，人民法院可以按照合同法第一百八十六条的规定处理。
此时，如果一方赠与另一方房产，哪怕是结婚很多年，只要是房产未过户的，赠与一方也可以撤销赠与，离婚时房产还是属于赠与一方，不予分割。
2、一方父母出资购房第七条婚后由一方父母出资为子女购买的不动产，产权登记在出资人子女名下的，可按照婚姻法第十八条第(三)项的规定，视为只对自己子女一方的赠与，该不动产应认定为夫妻一方的个人财产。
此时，婚后一方父母出资买房的，产权登记在自己子女名下的，是对自己子女的赠与，与婚姻关系存储期间的另一方没有任何关系，离婚时作为夫妻一方个人财产，不予分割。
3、双方父母出资购房由双方父母出资购买的不动产，产权登记在一方子女名下的，该不动产可认定为双方按照各自父母的出资份额按份共有，但当事人另有约定的除外。
个人理财08财产分配与传承规划吕勇斌
（七）房地产的出售
（八）财富的变化
（九）有关税制的变化
案例5-26（P501）：
财富的变化
案例5-27（P504）：
税制的变化
工作程序
调整方案 制定方案 分析工具
计算评估
审核材料
财产传承规划的步骤
四、分析
（一）遗嘱分析工具 （二）分析遗嘱工具
1、遗嘱信托 2、人寿保险信托
案例5-24（P492）：
遗嘱工具
案例5-25（P493）：
遗嘱工具
第四节 制定并调整财产传承规划
五、影响因素
（一）子女的出生或死亡
（二）配偶或继承者的死亡
（三）结婚或离异
（五）家庭成员成年
（四）身患重病
（六）遗产继承
财产分配与传承规划
Property Distribution Planning
吕勇斌
本章内容包括：
个人家庭可能遭遇的风险
1、经营所涉及的风险 2、丧失劳动能力或经济能力
的风险 3、离婚或者再婚的风险 4、家庭成员去世的风险
对财产进行预先 安排，就可以最 大限度的消除或
减少损失
第一节 分析客户财产状况
知识要求
（一）配偶 （二）子女 （三）父母 （四）兄弟姐妹 （五）（外）祖父母 （六）丧偶儿媳、女婿
案例5-18（P472）：
子女
案例5-19（P474）：
子女
案例5-20（P474）：
子女
案例5-21（P478）：
丧偶儿媳女婿
第四节 制定并调整财产传承规划
知识要求
（一）原则 （二）目标 （三）工具 （四）分析 （五）影响因素
一、分析客户的家庭婚姻状况
（一）判断客户婚姻状况 （二）婚姻成立的法律条件 （三）无效婚姻问题的处理 （四）可撤销的婚姻
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第八章 财产分配和传承规划
第二节 财产分配规划
二、家庭财产状况分析 （一）夫妻财产关系
2. 法定夫妻财产制与约定夫妻财产制 我国《婚姻法》对夫妻财产制采取的是法定夫妻财产制与约定夫妻财产制相结合 的模式。 （1）法定夫妻财产制。夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。《婚姻法》第 18条则明确夫妻一方所有的财产范围，包括： (1)一方的婚前财产； (2)一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用； (3)遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方所有的财产； (4)一方专用的生活用品； (5)其他应当归一方的财产。 （2）约定夫妻财产制。它是指夫妻双方通过协商对婚前、婚后取得的财产的归属、 处分以及在婚姻关系解除后的财产分割达成协议，并优先于法定夫妻财产制适用 的夫妻财产制度，又称有契约财产制度。 我国婚姻法解释规定，夫妻可以对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产作
第八章 财产分配和传承规划
第二节 财产分配规划
二、家庭财产状况分析
（一）夫妻财产关系
我国现行《婚姻法》第17条规定：“夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产， 归夫妻共同所有： （一）工资、奖金； （二）生产经营的收益； （三）知识产权的收益； （四）继承或赠与所得的财产； （五）其他应当归共同所有的财产。主要包括婚后住房补贴、住房公积金；一方 以个人财产投资的收益；养老保障金、破产安置补助。
如下约定：上述财产归各自所有、共同所有或部分各自所有部分共同所有。
第八章 财产分配和传承规划
第二节 财产分配规划
二、家庭财产状况分析
1.抚养 通常是指父母对子女在经济上的供养和生活上的照料，包括负担子女的生活费、 教育费、医疗费等。 2.赡养 主要是指子女在经济上为父母提供必需的生活用品和费用，在日常生活上给予照 顾，在精神上予以关怀，在父母不能自理患病时予以看护。 3.夫妻债务 是指在婚姻关系存续期间，夫妻双方或一方为维持共同生活的需要，或出于为共 同生活目的从事经营活动所引起的债务。它包括夫妻个人债务和共同债务。 4. 房屋财产 5.夫妻共同财产中的股权构成，该类财产具有一定的特殊性，所以在分割时应该 相当谨慎。
第二节 财产分配规划
一、客户婚姻状况
（二）事实婚姻和非法同居关系 事实婚姻的要件有： （1）未依法办理结婚登记手续，欠缺形式要件。 （2）符合婚姻的实质条件，从而有别于非法同居关系。 （3）具有目的性和公开性，即必须公开地以夫妻名义生活在一起。 （4）必须发生在1994年2月1日婚姻管理登记条例实行前。 非法同居关系，是指男女双方或一方有配偶未办理结婚登记，不以夫妻名义持续、 稳定地共同居住，或男女双方未办结婚登记而以夫妻名义共同生活，但不符合事 实婚姻的法定条件的两性结合。 3.事实婚姻关系和非法同居关系的效力。 ① 构成事实婚姻的，一切后果与事实婚姻相同。 ② 经查确属非法同居关系的，应一律判决解除。
二、财产分配和传承规划的步骤
（四）定期检查和修改 （1）子女的出生或死亡 （2）配偶或其他继承人的死亡 （3）本人或亲友身患重病 （4）家庭成员成年 （5）遗产继承 （6）结婚或离异 （7）财富的变化 （8）有关税制和遗产法的变化 （9）房地产的出售
第八章 财产分配和传承规划
第二节 财产分配规划
案例8.2原告刘某和被告邱某于2009年经人介绍相识、恋爱，于同年7月 19日在双方父母强烈反对下自愿到东华镇登记结婚并在原告父母家居住。 2010年6月23日生育儿子邱某斌。儿子出生至今一直由原告父母协助携带 照顾。2012年上旬，由于被告原单位转制，被告离职后单独回其老街东 海县工作生活至今，其间较少回东华镇。原告现在某鞋厂公司工作，有固 定收入。被告没有固定工作，已没有固定的收入。原告刘某向当地人民法 院起诉请求：①判令原、被告离婚；②婚生儿子邱某斌由原告刘某抚养， 被告每月给抚养费3000元，次；③本案诉讼费由被告邱某支付。而被告却坚持认为其已履行作 为父亲的责任，对于原告提出离婚，被告没有异议，因为确实双方已没有 感情了，同意离婚，但要求儿子由被告抚养，是否给抚养费，由原告决定， 而且同意原告任何时候探望儿子。 思考：婚姻法是如何规定结婚、离婚的？离婚后夫妻财产如何分割？
第八章 财产分配和传承规划
第一节 财产分配和传承规划的意义和步骤 第二节 财产分配规划 第三节 财产传承规划
第八章 财产分配和传承规划
第一节 财产分配和传承规划的意义和步骤
一、财产分配和传承规划的意义婚姻成立的条件
财产分配是指为了将家庭财产在家庭成员之间进行合理分配
而制定的财务计划。 个人或家庭都有可能遭遇到一些不可预测的风险，主要有以 下几类： （一）家庭经营风险 （二）夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险 （三）离婚或再婚风险 （四）家庭成员的去世
第八章 财产分配和传承规划
第二节 财产分配规划
二、家庭财产状况分析
（一）夫妻财产关系
1.中国夫妻财产关系的主要内容 (1)夫妻双方对夫妻共同财产有平等的处理权，实行婚后夫妻财产共有制(除夫妻另 有约定的)，夫妻双方中任何方均不得擅自处理共有财产。 (2)夫妻双方均有相互扶养的义务，一方不履行扶养义务时，需要扶养的一方有要 求对方付给扶养费的权利。 (3)夫妻双方有相互继承遗产的权利。法律还禁止以任何借口侵害配偶的财产继承 权。
第八章 财产分配和传承规划
第一节 财产分配和传承规划的意义和步骤
二、财产分配和传承规划的步骤
（一）计算和评估客户的财产价值 第一，是计算和评估客户的财产价值 第二，不要遗漏某些容易被忽略的资产和负债项目
（二）确定财产分配和传承的规划目标
（三）制定财产分配与传承规划方案
第八章 财产分配和传承规划
第一节 财产分配和传承规划的意义和步骤
第八章 财产分配和传承规划
第二节 财产分配规划
一、客户婚姻状况
（一）判断客户婚姻状况 婚姻成立的条件
（1）双方亲自订立并且意思表示真实 （2）婚约当事人不得有法定的婚姻障碍 （3）婚约当事人必须是具有完全民事行为能力的人 （4）婚约的内容必须合法，应以《婚姻法》规定的禁止性必 备性要件为参考
第八章 财产分配和传承规划