集团企业ERP中的资金集中管理(1)
集团财务资金集中管理制度范文
集团财务资金集中管理制度范文集团财务资金集中管理制度一、总则为规范集团公司的财务资金管理，提高财务资金的使用效率和风险控制能力，制定本集团财务资金集中管理制度（以下简称“本制度”）。
本制度适用于集团公司及其下属全部子公司，在资金管理中必须严格按照本制度的规定进行操作。
上级公司扮演着资金集中管理的主要角色和责任主体，下属子公司则要协助上级公司开展资金集中管理工作。
二、资金集中管理的目标1. 提高资金的使用效率：通过集中管理，有效调度资金，最大限度地减少闲置资金。
2. 降低资金成本：集中资金将减少融资成本和利息支出。
3. 提高风险控制能力：集中管理的模式可更好地掌控资金流动，降低操作风险。
三、资金集中管理的原则1. 集中原则：原则上集团公司的资金应集中管理，减少下属子公司的直接资金运作和控制。
2. 分级原则：根据不同的业务特点和风险程度，分级确定对下属子公司的资金集中管理程度。
3. 健全内部控制：建立完善的内部控制制度，防范金融风险，保障资金安全。
四、资金集中管理的模式1. 现金集中管理模式：集团公司通过设置现金池，将下属子公司的现金集中到一个账户中，实现统一的资金调度和管理。
2. 资金循环管理模式：集团公司通过循环借贷、资金调拨、票据转让等方式，调动下属子公司的资金，以实现集团整体利益最大化。
五、资金集中管理的组织架构1. 集团财务部门：负责资金集中管理的全局性工作，包括制定集团财务资金集中管理方案、管理现金池、执行资金调拨等。
2. 子公司财务部门：协助集团财务部门开展资金集中管理工作，配合提供相关数据和报表。
3. 集团内部审计部门：负责对资金集中管理的执行情况进行监督和审核，及时发现和纠正问题。
六、资金集中管理的步骤和控制措施1. 制定资金集中管理方案：根据集团公司的经营情况、资金需求和风险状况，制定资金集中管理的方案，并报上级公司领导审批。
2. 确定资金集中管理模式：根据子公司的规模、地域和业务性质，确定采用现金集中管理模式还是资金循环管理模式。
集团公司资金集中管理实务
集团公司资金集中管理实务集团公司是由多个子公司和部门组成的大型企业组织，为了提高运营效率和资金利用率，集团公司往往会实行资金集中管理。
资金集中管理是指将集团公司内各个子公司和部门的资金集中到一个中央账户进行统一管理，以实现资金的优化配置和风险控制。
本文将从资金集中管理的意义、实施流程和相关的管理措施等方面进行阐述。
资金集中管理具有重要的意义。
一方面，通过资金集中管理，可以实现资金的统一调度和配置，避免各个子公司和部门之间的资金闲置和互相借贷，提高资金利用效率，并减少利息支出。
资金集中管理有利于集团公司总部对子公司和部门的资金使用情况进行监控和控制，确保资金使用符合集团公司的整体战略和目标。
资金集中管理的实施流程一般包括以下几个步骤。
确定资金集中管理的目标和原则，明确集团公司对资金集中管理的要求和期望。
建立财务共享服务中心或类似组织，负责管理和调度集团公司内的资金。
整合各个子公司和部门的财务系统，实现资金的集中归集和核算。
制定相关的管理规定和流程，明确资金的使用权限和程序，建立有效的内部控制机制。
在资金集中管理的过程中，需要采取一系列的管理措施来确保资金安全和合规。
要建立完善的资金监控机制，通过财务共享服务中心对资金进行实时监控和风险预警，及时发现和解决资金管理中的问题。
要加强内部控制，建立适当的审批程序和权限制度，防止资金被滥用或挪用。
要制定明确的资金使用规范和制度，加强对资金使用的监督和管理，确保资金使用符合相关的法律法规和集团公司的规定。
要加强对集团公司内部员工的培训和教育，提高他们对资金集中管理重要性的认识和理解，增强他们对资金管理合规的意识。
资金集中管理是集团公司提高资金利用效率和风险控制能力的重要手段。
通过资金集中管理，可以实现资金的统一调度和配置，提高资金利用效率，并减少风险。
在实施资金集中管理的过程中，还需要制定相关的管理规定和流程，并采取一系列的管理措施来确保资金安全和合规。
只有做到科学规范地进行资金集中管理，集团公司才能够实现更高效、更安全的资金管理。
关于企业在ERP环境下如何进行资金管理的问题分析2700字
关于企业在ERP环境下如何进行资金管理的问题分析2700字摘要:ERP(Enterprise Resource Planing)企业资源管理,是企业集成的信息化管理平台,它包含了企业的资金流管理、物流管理、信息流管理,体现了最先进的管理理念。
ERP是从MRP(物料需求计划)发展而来的新的集成的信息管理体系。
基于现代计算机信息技术、管理思想于一体的系统。
而其中的资金流管理是ERP管理系统中的重点,因为通过资金的来龙去脉可以进一步追溯企业发生的相关经济活动从而为企业做成正确的决策提供决策依据。
下面我们就企业集团在ERP环境下该如何进行资金管理进行探讨。
关键词:ERP(企业资源管理)系统信息平台集团企业资金管理企业集团要想把跨地域、跨行业、多元化经营的信息集中起来非常困难,在非电子信息化时代是不可能的。
集成现代的网络通讯技术和新的管理思想与方法的融合,使ERP系统的运行成为了可能。
通过完善的数据体系和信息共享机制使得集团的资源得到最有效的配置,给企业资金的管理带来了深远意义的变革和影响。
企业资金的管理是基于ERP平台来实现的,企业的资金管理控制机制的设计应该配合ERP系统的特点来设定,从而使ERP和企业资金管理协同,更好地发挥资金管理在企业管理中的作用。
■一、ERP环境下集团企业资金集中管理的必要性与技术手段(一) 企业集团为何需要资金的集中管理。
集团企业为了加强对子集团的控制权,为了整合发挥集团资源的优势,切实贯彻集团的整体战略目标必须采用的一种集权化的管理模式。
由于集团企业的分散性,使得要想把集团企业的资源、部门和信息等通过一定的技术手段进行统一管理、集中监控。
这样才可以达到规模化的效应,发挥集团整体的优势。
而集团对于分支的管理很大程度上是依赖于资金的管理达到对于子企业的控制的,所以集团企业必须对资金进行集中管理。
(二) 如何搭建ERP环境下的信息化平台。
下面从数据的传递、储存以及应用方面来介绍该如何建集团企业资金管理的信息化平台。
集团企业资金集中管理模式分析
集团企业资金集中管理模式分析随着全球化经济的快速发展和行业竞争的日益激烈，越来越多的企业选择成立集团企业，以实现资源整合和规模效益。
在这样的背景下，如何进行资金的有效管理成为了集团企业重要的挑战之一。
资金的集中管理模式不仅能够降低资金使用成本，而且有利于降低风险，提高整体效率。
本文将从集团企业资金集中管理的概念、类型及优缺点等方面进行分析，旨在为企业制定有效的资金管理策略提供参考。
一、集团企业资金集中管理的概念集团企业资金集中管理是指将不同子公司的资金集中起来进行统一管理，以实现资金的合理配置和使用。
在这种模式下，企业将各个子公司的资金汇总到一个账户下，由一个专门的资金管理部门进行统一管理和调度，以实现资源的优化配置和降低成本。
二、集团企业资金集中管理的类型1.虚拟集中管理模式虚拟集中管理模式是指通过内部账户之间的虚拟转账，实现资金的集中管理。
在这种模式下，各个子公司之间可以直接进行资金调拨和结算，而母公司不直接参与资金的流动和管理，只通过内部账户的平衡进行管理。
三、集团企业资金集中管理模式的优缺点1.优点（1）降低资金成本通过集中管理的模式，可以有效降低资金的使用成本。
母公司可以根据实际需求进行统一筹资，避免各个子公司因为资金不足而采取临时筹款或高成本的筹资方式，减少资金的浪费和使用成本。
（2）降低风险集中管理模式可以减少资金的流动，降低因为外部环境变化而带来的风险。
在集中管理的模式下，母公司可以更好地掌控资金的使用情况，及时发现和解决问题，减少风险的发生。
（3）提高效率集中管理模式可以使得资金的调配更加灵活和高效。
母公司可以根据整体情况进行统一决策，避免因为局部需求而出现资源浪费和低效率使用的情况，提高整体资源的利用效率。
2.缺点（1）监管成本高集中管理模式需要一个专门的资金管理部门以及相应的监管和审计机制，增加了企业的管理成本。
为了确保各个子公司的正常经营和资金使用，需要建立严格的审批和监管流程，增加了企业的管理负担。
集团资金集中管理方案
集团资金集中管理方案1. 引言集团资金集中管理方案是为了提高资金使用效率、风险控制和降低成本而制定的一套管理方案。
本文将详细介绍集团资金集中管理方案的目标、原则、实施步骤和相关的注意事项。
2. 目标集团资金集中管理方案的目标是实现以下几点：•提高集团内部的资金利用效率，避免资金闲置和浪费；•降低集团资金的运营风险，增强集团的资金管理能力；•减少集团的融资成本，提升资金的使用效益；•统一集团内的资金管理标准和流程，提高管理效率。
3. 原则在制定集团资金集中管理方案时，需要遵循以下原则：•遵守相关法律法规和内部规章制度；•根据业务特点和需求确定合理的资金集中方式；•安全性优先，确保资金的安全性和稳定性；•高效运营，提高资金回报率和使用效率；•风险可控，建立完善的风险管理机制。
4. 实施步骤4.1 确定资金集中方式根据不同集团的业务特点和需求，可以采用以下几种资金集中方式：•资金池管理：将各个子公司的资金集中到一个中央账户进行统一管理；•跨境资金集中：将境外子公司的资金集中到总部进行统一管理；•资金净流出结构：通过贷款或其他方式将闲置资金向融资需求方借出。
4.2 设计资金集中流程在确定资金集中方式后，需要设计相应的资金集中流程，包括以下几个环节：•资金收集：收集各个子公司或境外子公司的资金到中央账户；•资金调拨：根据集团的资金需求和子公司的资金结余情况，进行资金调拨；•资金结算：对集团内部的资金流转进行结算，确保资金的准确性和安全性。
4.3 建立资金集中管理系统为了有效实施资金集中管理方案，需要建立一个集中管理系统，用于监控和管理集团的资金流动情况。
该系统应包括以下功能：•实时监控集团内各个子公司或境外子公司的资金余额和流动情况；•自动生成资金调拨和结算的指令，并确保准确执行；•提供资金报表和分析功能，用于资金的监控和风险控制。
5. 注意事项在实施集团资金集中管理方案时，需要注意以下事项：•需要充分考虑各个子公司或境外子公司的特点和需求，确保方案的可行性和有效性；•需要与相关的部门和人员进行沟通和合作，确保方案的顺利实施；•需要进行定期的监控和评估，及时调整方案以适应业务的变化；•需要遵循统一的风险管理标准，加强对资金的风险控制。
集团公司资金集中管理问题
关于集团公司资金集中管理问题的探讨中图分类号：f270 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2013）06-000-02摘要资金集中管理是集团公司遵行财务工作规律做出的战略决策，是财务发展方向。
本文以中石化集团为例，分析该集团公司在资金集中管理方面的特点，以及目前存在的管理问题，在此基础上提出了完善中石化集团公司资金集中管理的对策。
关键词集团公司资金集中管理问题企业的建立需要一定的资金作为基础，需要资金保证企业的生产经营活动顺利地进行下去，需要资金解决企业面临的问题。
因此，资金是企业的命脉，而庞大的集团公司，需要的资金额是巨大的，延伸出资金的管理问题，资金管理是一门学问，如何加强资金集中管理成为目前商界和学术界关注的焦点。
一、中石化的资金集中管理的现状分析中国石油化工集团公司（简称中石化），是我国特大型的石油石化企业集团，是庞大的国有公司与国家控股公司。
在吸收了国内外石油化工能源公司的经验教训后，中石化领先建立了资金集中管理信息系统，这是我国集团公司资金集中管理的一大创举，它是历史的前进，具有独特的魅力。
表现在：1.中石化集团开设性地利用其所属的财务公司进行集中管理中石化与国内的许多企业一样，都是使用资金集中管理模式进行管理。
但是与其他国内企业不同的是，中石化摒弃了过去那种依靠各地商业银行账户为平台的方法，而是创造性地选择了内部的财务公司。
这种方法克服了集团公司不方便实现集团资金实时调动以及资金优化配置的困难。
2.中石化集团凭借的管理工具——资金集中管理系统随着科学技术的深入与普及，在管理活动中越来越离不开技术的贡献。
中石化资金管理利用现代先进的信息手段，实现了网联，例如财务公司与商业银行的联网和财务公司与企业间的联网，同时出现个人间或个人与企业间的在线直接支付。
科技的进步带来了许多便利，同时使得中石化资金管理系统具有实用性和耐久性。
3.中石化集团资金集中管理模式的显著特征——总分账户方式总分账户是根据企业的组织结构形式而采用的，是中石化集团资金集中管理的突破。
浅论基于ERP环境下的企业集团资金管理
浅论基于ＥＲＰ环境下的企业集团资金管理传统的资金管理模式和手段不适应现代企业集团财务管理的要求。
ERP作为一种先进的管理思想和软件，对加强资金集中管理和监控运营，防范资金风险，提高资金效益，实现企业集团物流、资金流、信息流的有效集成具有重要的意义。
标签：ERP资金管理企业集团运用现代网络技术，借助先进的资金信息化管理软件，统一筹措、协调、规划、调控资金，建立科学合理的资金管理体系，充分发挥企业集团整体资金优势，提高资金使用效率，降低资金成本，使信息流、物流和资金流及时准确地集成起来，保障企业集团日常经营和快速发展，已成为适应现代企业集团扁平化集中管理，提升企业价值的重要途径。
一、ERP及其资金管理思想企业资源计划（Enterprise Resource Planning，ERP）以系统化的管理思想，为企业提供管理和决策的运行平台。
其功能与结构是以企业的所有经营运作与信息传递的基本规律为基础，结合现代计算机网络技术，用先进的管理理念和科学的数据处理技术帮助企业进行研发、采购、生产、销售等环节的全过程管理。
1.ERP以企业全局为对象进行集成资金管理。
ERP整合了企业的所有资源，强化企业总部监控，从战略的高度实现企业决策权力的集中监控、资源的集中配置和信息的集中共享。
通过借助现代网络技术，ERP加强资金的集中管理，实现集团财务资源的聚合，以实现企业集团整体价值最大化。
2.ERP优化企业供应链管理，合理配置财务资源。
ERP的核心管理思想就是实现对整个企业供应链的有效管理，优化企业内、外部资源配置。
ERP以客户需求为前提，把客户需求、企业内部的制造活动及供应商的资源融合在一起，将企业的整个业务流程看作一条“供应链”，以一切手段实现企业供需链上各环节资金、信息互联互动，合理调配与运用资金，确保资金对业务的有效支援与配合。
3.ERP的整体计划体系，实现企业资金的有效控制。
ERP系统中的计划体系主要包括：主生产计划、物料需求计划、能力计划、销售计划、利润计划、资金预算等。
ERP环境下集团资金集中管理的框架构建
合理配置财务资源 以及 Ｅ Ｒ Ｐ对 集团资金 的有效 控制 ， 所 以 进管理思想 ， 全 面地集成 了企业 的所有资源 ， 并 为企 业提 供 Ｅ Ｒ Ｐ环境下集团资金集中管理可 以帮助企业 集团做 到资金 决策 、 计 划、 控制与经营业绩评估 的全方位和系统化 的管理 管理的高度集约化 、 透 明化 ， 优 化资产结构 ， 减少资金 占用 ， 平 台。 Ｅ Ｒ Ｐ是管理思 想、 管理技术和管理方法集成的有效载
实行集 中管理和统一运作。 由于 Ｅ Ｒ Ｐ以企 业集 团全局 为对象进行 集成资金管理 、 ＝、 理论与假设 Ｅ Ｒ Ｐ是英 文 Ｅ ｎ ｔ ｅ ｒ ｐ ｒ ｉ ｓ ｅ Ｒ ｅ ｓ ｏ ｕ ｒ ｃ ｅ ｓ Ｐ ｌ ａ ｎ ｎ ｉ ｎ ｇ（ 企业资
源计划 ） 的缩写 ， 由美 国加特纳 集团在 ２ ０世纪 ９ Ｏ年代初首
松， ２ ０ ０ ８ ｏ但是上述研究还存在 两个不足的地方 ： 一是仅对 管理 带来深远 的变革 和影响 ， Ｅ Ｒ Ｐ为集 团资金 集中管理 提
企业资金集 中管理模式 的介绍 ， 忽略 了资金集 中管理的整体 供 有力保 障和基础平台 ，建立集 团资金 集 中管理方 案应 该 框 架建设 ； 二是 在研究方法上 以描述 性表述 为主 ， 利 用一些 与 Ｅ Ｒ Ｐ系统协同集成 ， 这也是 实施资金集 中管理和有效 监 案例 介绍了实施资金集 中管理 的成功经验 ，比如提高 了效 督控制 的必然选择与制胜法宝 。
与传 统资金管 理模式 的不 同之处在于 ， Ｅ Ｒ Ｐ环 境下 资
金集 中管理模式可 以分为三个层次 ：
（ 一） 资金集 中监控层
这个层次 的主要工作是掌握整个集 团实时资金动态 情
ERP助阵资金集中管理
次 ：第 １ 次 为 现 金 和 银 行 存 款 ；第 层 ２ 次为 应 收 、应付 账款 到 期预 测 ； 层 第 ３ 次 为 销 售 合 同 收 款 、 采 购 合 同 层
付 款预 测 。
３ 银 企 直 联 助 阵 资 金 集 中
国 家 电 网 公 司 财 务 集 约 化 资 金 集 中管理 的架构 设计 主 要有 以下３ 方
市 县 公 司 将 资 金 支 付 预 算 报 至 省 公
司 ， 省 公 司 再 进 行 分 批 次 大 额 拨 付
至 市 县 公 司 账 户 由 其 白行 安 排 支 付 。 这 种 方 式 一 方 面 导 致 了 市 县 公 司 资 金在 账 户 上 较 长 时 间 的沉 淀 ， 而市 县 公司 对 于 应 付 账 款 管 理 的随
划 ；第 ３ 次 加 人 对 销 售 合 同 、采 购 层
合 同 的 预 测 ，这 就 需 要 应 用 到 Ｓ ＡＰ
都 具 有 十 分 独 到 的 优 势 。 在 ＳＡＰ系
统 中 ， 财 务 需 设 置 一 个 银 行 清 账 科
（ ）通 过 设 置 电 费 限额 或 限 时 ２ 自动 划 转方 式 ，可 以最 高 效 、最 低
目 （ ： 银 行 存 款 一ｘｘ 银 行 一未 如 达 ） 。 当 供 应 商 开 具 发 票 ， 经 财 务 进行 发票 校 验 时 系 统产 生 一 笔 应 付 款 ， 当 系 统 自动 运 行 统 一 付 款 程 序 时 ，通 过 银 行 清 账 科 目产 生 分 录
（ ：应 付 账 款 一供 应 商 ；贷 ：银 行 借
资 金 的 统 一 支付 以及 现 金 头 寸 管理
试论ERP系统下的集团企业资金管理
作者： 张莲英[1]
作者机构： [1]中国石油天然气股份有限公司甘肃定西销售分公司,甘肃定西743000
出版物刊名： 中国市场
页码： 75-76页
年卷期： 2020年 第16期
主题词： ERP系统;集团企业;资金管理
摘要：近年来,集团企业不断地向国际化、联盟化、竞争化、合作化方向发展。
这一趋势的不断发展使得对我国的集团企业提出的要求越来越严格。
要求集团企业不仅要加强企业自身的建设问题,同时也要加强集团企业资金管理、治理等问题。
在这样的阶段下,ERP环境下的集团企业能够将企业的资金进行一个合理化的管理,使得集团企业能够最大程度地提高集团企业资金的使用效率。
减少由于集团内部交易所引起的一些不必要的资金流动。
同时,ERP系统还能够对集团企业资金集中管理提供一个基本保障和平台。
某集团资金集中管理简介
某集团资金集中管理简介1. 引言在现代商业运作中，资金管理是企业管理中至关重要的一部分。
特别是对于具有多个子公司或分支机构的企业集团来说，如何有效地管理和调配资金是至关重要的。
本文将介绍某集团的资金集中管理简介，探讨该集团在资金管理方面的策略和措施。
2. 集团资金集中管理的背景某集团是一个业务范围广泛的企业集团，拥有多个子公司和分支机构。
在过去的经营过程中，每个子公司都有独立的财务体系和资金管理方式，导致资金分散和效率低下的问题。
为了解决这些问题，某集团决定引入资金集中管理的机制，以提高资金的效率和集团整体的财务控制力。
3. 资金集中管理的目标资金集中管理的主要目标包括：•提高资金利用效率：通过中央汇集集团内各子公司的资金，实现集团整体的财务优化和投资利润最大化。
•降低融资成本：通过集中调配资金，优化融资结构，降低集团的融资成本。
•加强财务控制：通过资金集中管理，加强对子公司的财务监控，降低财务风险，保护集团的利益。
4. 资金集中管理的机制某集团采用了以下几种资金集中管理的机制：4.1. 资金池管理某集团设立了一个统一的资金池，将集团内各子公司的资金集中到资金池中进行统一管理。
资金池根据需要可以分为主池和分池，方便灵活的资金调配和使用。
4.2. 跨境资金管理作为一个国际化的企业集团，某集团还面临跨境资金管理的挑战。
集团设立了跨境资金管理部门，负责处理跨境支付、外汇风险管理和国际结算等事务，确保跨境资金的安全和合规性。
4.3. 优化财务结构某集团通过资金集中管理，对集团内的资金进行有效调配和优化。
通过分析各子公司的资金需求和盈余情况，合理配置资金，实现资金的最优配置，降低整体财务风险。
5. 资金集中管理的优势资金集中管理带来了许多优势，包括：•提高资金利用效率，降低资金周转周期，增加投资回报率。
•降低融资成本，通过统一融资渠道和集中调配资金的方式，降低集团的融资成本。
•加强财务控制，通过集中管理和监控资金流动，降低财务风险和损失。
集团企业资金集中管理模式
集团企业资金集中管理模式集团企业资金集中管理有多种模式，下面我们从组织结构和管理方式两个维度探讨，资金集中管理的实践。
一、集团企业资金管理的组织结构1.1结算中心：结算中心是由企业集团内部设立的用于为集团内部全资子公司或绝对控股公司办理现金收付、往来结算和存贷款业务管理的专门机构，它不是一个独立构算、自负盈亏的经济实体，也不同于财务公司的以赢利为目的的运作模式，而只是一个为集团下属公司提供金融管理服务的职能部门，其主要职能是集中集团资金优势，加快资金周转，防范资金风险，降低资金成本等。
在集团结算中心定位上，有两点需要特别注意在组织设置上，结算中心独立设置、与会计部门平行是一个趋势。
许多大型集团企业随着资金规模的扩大，对资金管理的专业化要求日益提高，会计部门下设内部资金结算中心的公司运行方式越来越不能适应集团企业的发展集团资金结算中心不应作为一个独立核算、自负盈亏的利益主体。
因为结算中心资金管理调度的经济效益在很大程度上依赖于各分公司的经营去实现，对它来说，这是不可控的。
内部资金结算中心毕竟不是集团公司下的财务公司，更何况若是以盈利为目的，则它的利益可能与公司的利益相冲突，从而有悖公司的经营目标。
权威的调查表明，世界上绝大多数大型跨国公司，都不把结算中心当做一个利润中心。
结算中心的核心内容如下：账户管理。
集团下属公司的银行账户，纳入结算中心的管理范围，由结算中心代为管理，并于结算中心凯里内部结算账号，其结算业务通过内部账号进行。
未经集团公司许可和委托，任何人不得使用公司名义和银行账户对外开证、担保或者其他经济业务。
结算管理。
活腻自己的结算管理，除现金结算范围外，企业的经济活动一律通过结算中心的在开户银行进行转账结算融资授信管理。
融资业务由计算中心向金融计划统一开展，集团下属公司根据资金状况对结算中心申请内部借款和还款。
内部融资额度由结算中心在年初根据集团和其预算情况确定。
资金预算和资金计划管理。
结算中心作为集团管理资金的运作的职能部门，全盘了解公司的资金状况，根据集团的生产经营计划和下属子公司的资金计划和财务预算进行长中短期的资金预测和资金调度。
ERP系统中的资金管理
ERP 中的资金管理资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。
围绕企业生存，发展，获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。
降低库存的一个主要目的就是盘活资金。
为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。
即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。
如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临的一大课题。
企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。
企业的核心竞争力。
如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化，那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。
这种需求在结构庞大，产品线众多的企业里往往也会存在。
ERP是现代企业的内部管理平台。
除了人们熟知的MRP等管理工具之外，ERP为企业资金管理领域也提供了丰富的分析工具。
目前国内已经有相当数量的企业开始运用ERP进行资金管理，本文旨在介绍在ERP环境下，资金管理的各种概念，工具及其实现。
集成环境下的资金管理ERP的一个重要特点是集成。
现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。
（Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。
ERP中的资金管理就是根植于这种集成环境下的。
在我们详细介绍资金管理所处的集成环境前，首先让我们看一个重要的资金管理概念：一会计科目的层次在财务会计中, 我们通常会对会计科目进行一定的分类，比如资产类，负债类，权益类或损益类。
但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角。
如图一所示，会计科目被置于三个层次之上。
ERP系统中资金管理对会计科目的分层使之相对于其他会计软件确立了绝对的优势：即不需要任何人工分析，系统自动实时生成《现金流量表》。
我们知道，国内绝大多数会计软件对于《现金流量表》的处理方法是在输入会计分录时，增加现金和现金等价物科目的输入内容——即指明每笔现金收支是属于那一个表项。
企业ERP中的资金管理(doc 14页)
企业ERP中的资金管理(doc 14页)ERP 中的资金管理资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。
围绕企业生存，发展，获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。
降低库存的一个主要目的就是盘活资金。
为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。
即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。
如何平衡自有资金和借贷资前国内已经有相当数量的企业开始运用ERP进行资金管理，本文旨在介绍在ERP 环境下，资金管理的各种概念，工具及其实现。
集成环境下的资金管理ERP的一个重要特点是集成。
现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。
Note Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。
ERP中的资金管理就是根植于这种集成环境下的。
在我们详细介绍资金管理所处的集成环境前，首先让我们看一个重要的资金管理概念：一 会计科目的层次在财务会计中, 我们通常会对会计科目进行一定的分类，比如资产类，负债类，权益类或损益类。
但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角。
如图一所示，会计科目被置于三个层次之上。
ERP 系统中资金管理对会现金层现金层应收应付层应收应付层收入支出层收入支出层固定资产工资库存商品&原材料产品销售收入间接费用图1: 会计科目的分层906030计科目的分层使之相对于其他会计软件确立了绝对的优势：即不需要任何人工分析，系统自动实时生成《现金流量表》。
我们知道，国内绝大多数会计软件对于《现金流量表》的处理方法是在输入会计分录时，增加现金和现金等价物科目的输入内容——即指明每笔现金收支是属于那一个表项。
这一方面增加了会计工作量，另一方面由于在每笔收付款时必须人工查找该笔往来最初产生的原因，使得输入的准确性大受影响。
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资金集中管理 目录
方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIV2软件产品介绍
资金集中管理 资金结算-票据管理
统计分析实时信息
以成员单位、各种票据为主体进行统计分析 票据到期、帐户余额等实时信息提醒
资金集中管理 资金结算-帐户管理
•组织结构
参与资金集中结算的所有单位及结算中心的组织结构。
•帐户管理
成员单位根据各自的业务需求在结算中心或商业银行开设内部帐户和外部 帐户，内部帐户必须包含资金结算科目意义。
•科目体系
与财务会计科目不同，资金结算科目是根据企业的业务核算和管理需求而 设立
组织结构、资金结算科目及内部帐户和外部帐户构成了资金结算的主线， 也是集团结算中心的运行基础。
资金集中管理 资金计划-计划编制
•计划编制 成员单位根据全面计划情况，填报计划表，并提交审批。
•计划追加 成员单位在实际执行计划时，发现总计划金额不足，则追加计划，并提交审批。
•计划调整 成员单位在实际执行计划时，发现计划明细或项目金额不均，则调整计划
•计划审批 1 设立成员单位和集团计划委员会审批流程； 2 分配人员权限 3 对提交的计划进行审批
•预测 1 合同预测：中心借款、中心贷款到期预测 2 利息预测：设定某一时间，对合同的利息进行计算，并对合同持有者的 帐户余额进行比较
资金集中管理 目录
方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIV2软件产品介绍
资金集中管理 简介-资金集中管理路线图
•建立结算模式
可行性分析、方案选型
筹建结算中心
与商业银行签订相关协议
应急解决方案
资金结算业务整合
•信息系统建设
可行性、业务需求分析
日常维护 需求更新升级
运行模型 系统开发、产品选购/试运行
银行接口及安全认证
应急解决方案
系统验收、运行、维护
资金集中管理 简介-所处位置
方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIV2软件产品介绍
资金集中管理 资金分析
•面向单位主体
付款统计表：对成员单位或集团某个时间段的专项支出、费用支出进行统计； 收款统计表：对成员单位或集团某个时间段的收款进行统计； 付款对比分析：对成员单位或集团多个时间段的付款进行统计、对比，形成趋势图； 收款对比分析：对成员单位或集团多个时间段的收款进行统计、对比，形成趋势图； 收付款比较：对成员单位或集团某个时间段的专项支出、费用支出及其付款进行统计
背书 内部背书 对外背书
资金集中管理 目录
方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIV2软件产品介绍
资金集中管理 资金管理-信贷融资
信贷融资行为由集团统一进行
成员单位
贷款申请
合
同 台
台帐查询
帐
还款
资金集中管理 银企直联及网络安全
结算 中心
银联系统
服务器
加解密服务器端
前置机
防火墙
商业 银行
防火墙
服务器 前置机
银行系统
成员单位 内部网银系统
加密产品客户端
工作站
管理系统 客户端
•前提条件是保证数据的完整性、安全保密性、抗否认性； •安全产品通过国密和央行认证； •在银行系统有广泛应用案例和良好信誉； •采取与第三方合作形式。
以及合同预测。 •合同与台帐 1 在中心建立：中心放款(成员单位贷款)，中心贷款(集团向银行借款)合同与台帐； 2 在此基础上逐步建立承兑、信用证台帐，并对企业授信、银行授信、经济指标
等进行管理。
资金集中管理 信贷融资-预测与报表
•信贷报表 1 中心贷款报表： 贷款收息表、贷款明细表、贷款余额表、贷款情况表、贷款合同表 2 中心借款报表： 借款付息表、借款明细表、借款余额表、借款情况表、借款合同表
成员单位
结算中心 内部银行
商业银行
•中心对于成员单位是“银行”角色 •中心对于商业银行是“企业”角色
资金集中管理 简介-资金结算组织结构
•结算组织
集团财务管理部
财务部
结算中心
财务会计
信
资
结
贷
金
办
算
融
计
公
部
资
划
室
部
部
•主要功能
对外结算、对内结算、信贷融资、资金计划与控制
资金集中管理 简介-资金集中管理结构
资金集中管理 信贷融资-贷款
成员单位
成 贷款申请 员 单 位 贷 款
集团贷款
中心
审查办理 建立台帐
入帐 款项使用跟踪分析
贷款申请
$ 银行
银行办理
资金集中管理 信贷融资-合同与台帐
合同与台帐以成员单位、集团为主体，反应整个集团的信贷融资情况
•成员单位信贷情况 建立成员单位向中心借款的合同与台帐，并对计划还款和实际执行还款进行监控，
分析决策层
决策支持
资金分析与研究
管
理
统一信贷融资 资金计划与控制
层
业 务 对外结算 对内结算 集中帐户管理 票据管理 银企直联
结
算
帐务处理、数据管理平台
层
安全产品认证
ERP、财务系统 Internet查询 银行接口
资金集中管理 目录
方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIV2软件产品介绍
日常报表
试算平衡表、资金头寸表、存货款余额表、单位余额表 现金日记帐、银行日记帐、结息记录表、利率变动表 积数调整表、计息积数余额表
日结报表
流水帐、科目日结单、日计表、帐户余额表、凭证汇总表
月结报表
总帐、明细帐、月计表、现金流量表 报表以成员单位和资金结算科目为主体,分别反映成员单位和集团的经营活 动情况体现结算中心对内是“银行”角色、对商业银行是“企业”角色的特点。
资金集中管理 目录
方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIV2软件产品介绍
资金集中管理 总结
方案施行的理想结果就是达到金字塔型管理模式，为中高层管理人 员提供决策支持、业务核算人员工作信息化、提高企业竞争力，最终为企 业集团化发展作出贡献！
合同台帐分类管理： 按贷款期限：短期1年内、中期1-5年、长期5年以上 按贷款条件：信用贷款、担保贷款(保证贷款、抵押贷款、质押贷款)、票据贴现 按还款方式：一次偿还、分期偿还 按贷款对象：工业贷款、商业贷款、外贸贷款等 按贷款核发方式：流动资金贷款、固定资产贷款 按贷款资金性质：政策性贷款、商业性贷款 按贷款资金来源及贷款风险承担人：自营贷款、委托贷款 按贷款质量和风险：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款 按执行状态：执行中、执行完成、未执行
支票
购入 领用
领用登记
作废
退票
出票
背书
作废
缴回
退票
银行汇票 银行本票
商业承兑 银行承兑
申请 申请
审批办理 审批办理
出票 作废
余款处理
登记
承兑协议
20种帐务处理
信用证
申请开证
审批办理
空白票据 收款票据 手续费用
开证 修改 转证
登记
退证注销 结汇
打印
查询 统计
查询 统计 查询 统计
查询 统计
查询 统计
资金集中管理 票据管理-特点
成员单位到中心办理业务 收到票据 交银行托收 银行托收入帐 成员单位退票 成员单位申请贴现 银行托收入帐(银行托收到帐_成员单位已贴现) 贴现票据交银行托收(交银行托收_已贴现)
中心到银行办理业务 申请贴现 贴现到帐(申请银行贴现到帐) 票据到期贴现 成员单位贴现(中心给成员单位贴现)
票据抵押 贷款抵押 取回票据(收回抵押贷款汇票) 到期转帐(抵押票据到期)
付款申请
代收款通知单
中心
资金计划
审批办理
记帐 复核(支付)
记帐 复核
$ 银行
银行转帐支付
银行转帐支付
客户
到帐通知
付款
资金集中管理 资金结算-对内结算
内部结算 成员单位
内部转帐支票
内部转账支票回单
中心
资金计划
记帐
复核 (内部帐户转帐)
成员单位
到帐查询 内部转帐支票
内部转账支票
资金集中管理 资金结算-结算报表
资金集中管理 资金管理-资金计划
•集团一般设立有计划委员会，由计划委员会制定计划项目和计划表下发 到成员单位，成员单位提交计划到计划委员会。
成员单位
下载计划表 计划项目明细
计划编制 计划调整 计划追加
计划汇总查询
中心/预算委员会
制定计划项目/表
计划审批
计划执行
查询 统计
预警 汇总分析 计划控制
资金集中管理 资金计划-特点
比较分析，形成对比饼图。
•流量情况
现金流量表、帐户统计分析、流水帐 单位收支流量、月度收支流量、日期收支流量 单位收支流量对比分析、月度收支流量对比分析、日期收支流量对比分析
资金集中管理 目录
方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 ) 资金管理 (•信贷融资 •资金计划) 资金分析 银企直联 总结 FIV2软件产品介绍