证券从业资格证券交易胡巧侠习题班-第10章-证券登记与交易结算

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证券交易11月考点重点解读：交易结算.doc

证券交易201511月考点重点解读：交易结算查看汇总：2015年11月证券交易考点重点解读汇总表交易结算每日交易结束后，证券公司要为客户办理证券和资金的清算与交收。

目前我国证券市场采用的是法人结算模式。

法人结算是指由证券公司以法人名义在证券登记结算机构开立证券交收账户和资金交收账户，其接受客户委托代理的证券交易的清算交收均通过此账户办理。

证券公司与其客户之间的资金清算交收由证券公司自行负责完成。

证券公司作为结算参与人与客户之间的清算交收，是整个结算过程不可缺少的环节。

一、证券公司与客户之间的证券清算交收实践中，对于证券公司与客户之间的证券清算交收，一般由中国结算公司根据成交记录按照业务规则自动办理。

证券交收结果等数据由中国结算公司每日传送至证券公司，供其对账和向客户提供余额查询等服务。

证券公司根据中国结算公司数据，记录客户清算交收结果。

二、证券公司与客户之间的资金清算交收(一)证券公司和指定商业银行在资金清算交收中的职责在“客户交易结算资金第三方存管”制度框架下，证券公司与客户的资金清算交收，需要由证券公司与指定商业银行配合完成：1.证券公司负责根据中国结算公司发送的结算数据和指定商业银行发送的客户资金存取数据完成客户资金的清算，更新客户资金账户的余额，并向指定商业银行发送客户证券交易清算数据及资金账户余额。

2.指定商业银行负责根据客户资金的存取数据和证券公司向其发送的证券交易清算数据完成客户管理账户余额的更新，并进行客户资金账户余额与客户管理账户余额的核对，将核对结果发送证券公司。

3.证券公司根据核对无误的清算结果向指定商业银行发送资金划付指令，指定商业银行根据证券公司的资金划付指令及时办理资金划付，完成客户证券交易的资金交收。

(二)资金存取及结算流程(熟悉)证券从业频道特别。

证券从业资格《证券发行与承销》胡巧侠基础班第一章证券经营机构的投资银行业务

2012年证券从业资格考试证券发行与承销基础班主讲老师：胡巧侠第一章证券经营机构的投资银行业务一、考题形式每科均采用上机考试，题型全部是客观题，时间120分钟。

在2012年的考纲下，单选60题，每题0.5分；多选60题,前40题，每题1分；判断60题，每题0.5分，共180题，共计100分，60分及格。

二、考情分析本课程知识点多，涉及的法律法规、政策性内容较多,而且有些知识点容易混淆，所以有一定难度。

三、根据历年的考题，尤其是2012年的考题特点。

可以大致归纳如下常见的出题方法：1．根据重大时间、地点、人物、事件出题。

【例题1·单选题】修订后的《公司法》和《证券法》于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，并于 ( ) 起施行。

A、2005年10月27日B、2005年12月27日C、2006年1月1日D、2006年3月1日【答案】C2．重规、规则出题。

如就高管人员任职资格、信息披露制度等等，判断、单选、多选等各种题型都可以出。

这部分的内容是相当多的。

【例题2·单选题】创立大会应有代表股份总数 ( ) 以上的发起人、认股人出席，方可举行。

A、1/4B、1/2C、1/3D、2/3【答案】B3．反向出题。

就正确的内容反向出题，在判断题中这种出题方法很常见。

【例题3·判断题】公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认可的境内证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一。

公司不可以聘请国外证券公司’担任国际协调人。

【答案】错误4．跨章节出题。

学员学习的时候一般都是按章节的顺序进行学习，可以出各种题型。

【例题4·多选题】发行人就下列（）事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。

A、首次公开发行股票并上市B、上市公司发行新股C、可转换公司债券D、可交换公司债券【答案】ABC5．计算题隐蔽出题。

以前的考题有专门的计算解答题,后来取消了这种题型，但并不等于这些内容不考了。

证券从业培训我国证券登记结算体系及管理规则答

一、随堂练习随堂练习（一）：1、截止到2008年底，我国证券登记结算系统管理的证券市值达12.54万亿元，该市值占2008年我国GDP的40%以上。

同时，结算金额更是天文数字，2008年全年，结算总额为209万亿元，结算净额为6万亿元。

从以上数据，我们可以看出（ABC）。

A、证券登记结算体系设计巨额财产管理和流转B、证券登记结算体系的安全运转对整个证券市场非常重要C、证券登记结算采取净额结算方式，在节省资金方面的效果非常明显D、在证券公司业务中，证券登记结算业务是最重要的业务2、中国证券登记结算公司对证券帐户实施统一管理，负责开立投资者证券帐户的单位包括（ABC）。

A、中国证券登记结算公司上海分公司B、中国证券登记结算公司深圳分公司C、中国证券登记结算公司委托的开户代理机构D、证券的第三方存管银行3、我国人民币普通股票账户简称“A股帐户”，仅用于买卖人民币普通股票，不用于，买卖债券、上市基金、权证等各类证券。

（错误）4、目前，我国境内多数投资者持有的股票均登记在持有者本人名下。

（正确）5、我国证券登记按证券种类划分，可以分为（ABCDE）。

A、股份登记B、基金登记C、债券登记D、权证登记E、交易型开放式指数基金登记随堂练习（二）：1、在我国，证券托管描述证券登记结算机构与证券公司之间的关系。

（错误）2、投资者如不办理指定交易，上海证券交易所系统将自动拒绝其证券账户的交易申报指令，直至该投资者完成办理指定交易手续。

（正确）3、在我国，以下（BE）等证券市场品种已经实行了货银对付制度。

A、A股B、权证C、基金D、ETF4、在我国证券结算过程中，结算参与人负责办理结算参与人与客户之间的清算交收，划付客户的证券。

（错误）5、根据“货银对付”原则，一旦结算参与人未能履行对证券登记结算机构的资金交收义务，证券登记结算机构仍必须向结算参与人交付其买入的证券。

（错误）随堂练习（三）1、根据《证券登记结算管理办法》的规定，未来我国证券登记将采取（D）的体制。

第十章证券登记与交易结算(答案)

第十章证券登记与交易结算答案部分一、单项选择题1.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P298【答疑编号10087049】2.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087050】3.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087051】4.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P300【答疑编号10087052】5.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P301【答疑编号10087053】6.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087054】7.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087055】8.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087056】9.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P302-303【答疑编号10087057】10.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087058】11.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087059】12.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087060】13.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P293【答疑编号10087061】14.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087062】15.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087063】16.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087064】17.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087065】18.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087066】19.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087067】20.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P295【答疑编号10087068】21.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P295【答疑编号10087069】22.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P296【答疑编号10087070】23.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087071】24.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P300【答疑编号10087072】25.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P300【答疑编号10087073】26.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P300【答疑编号10087074】27.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087075】28.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P301【答疑编号10087076】29.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P301【答疑编号10087077】30.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087078】31.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087079】32.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087080】33.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P304【答疑编号10087081】34.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P304【答疑编号10087082】35.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P305【答疑编号10087083】36.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087084】37.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P305【答疑编号10087085】38.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P308-309【答疑编号10087086】39.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P308【答疑编号10087087】40.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P309【答疑编号10087088】41.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P310【答疑编号10087089】42.【正确答案】：D【答案解析】：参见教材P310【答疑编号10087090】43.【正确答案】：B【答案解析】：参见教材P312【答疑编号10087091】44.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P312【答疑编号10087092】二、判断题1.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P293【答疑编号10087135】2.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087136】3.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087137】4.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P295【答疑编号10087138】5.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P301-302【答疑编号10087139】6.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087140】7.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087141】8.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087142】9.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087143】10.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087144】11.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087145】12.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087146】13.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087147】14.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087148】15.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087149】16.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087150】17.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P304【答疑编号10087151】18.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P304【答疑编号10087152】19.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P304【答疑编号10087153】20.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P304【答疑编号10087154】21.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P305【答疑编号10087155】22.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P305【答疑编号10087156】23.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P306【答疑编号10087157】24.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P306【答疑编号10087158】25.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P307【答疑编号10087159】26.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P307【答疑编号10087160】27.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P307【答疑编号10087161】28.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P308【答疑编号10087162】29.【正确答案】：错【答案解析】：参见教材P311【答疑编号10087163】30.【正确答案】：对【答案解析】：参见教材P311【答疑编号10087164】三、不定项选择题1.【正确答案】：ACD【答案解析】：参见教材P298【答疑编号10087093】2.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087094】3.【正确答案】：ABC【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087095】4.【正确答案】：AC【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087096】5.【正确答案】：ACD【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087097】6.【正确答案】：BD【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087098】7.【正确答案】：ACD【答案解析】：参见教材P300【答疑编号10087099】8.【正确答案】：BC【答案解析】：参见教材P301【答疑编号10087100】9.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087101】10.【正确答案】：AB【答案解析】：参见教材P293【答疑编号10087102】11.【正确答案】：BD【答案解析】：参见教材P293【答疑编号10087103】12.【正确答案】：ABC【答案解析】：参见教材P293【答疑编号10087104】13.【正确答案】：BC【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087105】14.【正确答案】：ABD【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087106】15.【正确答案】：ABC【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087107】16.【正确答案】：AB【答案解析】：参见教材P294【答疑编号10087108】17.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P295【答疑编号10087109】18.【正确答案】：C【答案解析】：参见教材P295【答疑编号10087110】19.【正确答案】：ABC【答案解析】：参见教材P295【答疑编号10087111】20.【正确答案】：A【答案解析】：参见教材P296【答疑编号10087112】21.【正确答案】：CD【答案解析】：参见教材P296【答疑编号10087113】22.【正确答案】：CD【答案解析】：参见教材P296【答疑编号10087114】23.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P297【答疑编号10087115】24.【正确答案】：ABD【答案解析】：参见教材P301【答疑编号10087116】25.【正确答案】：AB【答案解析】：参见教材P297【答疑编号10087117】26.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P297【答疑编号10087118】27.【正确答案】：BD【答案解析】：参见教材P299【答疑编号10087119】28.【正确答案】：AB【答案解析】：参见教材P301【答疑编号10087120】29.【正确答案】：BC【答案解析】：参见教材P302【答疑编号10087121】30.【正确答案】：AC【答案解析】：参见教材P302-303【答疑编号10087122】31.【正确答案】：ABC【答案解析】：参见教材P303【答疑编号10087123】32.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P304【答疑编号10087124】33.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P305【答疑编号10087125】34.【正确答案】：ACD【答案解析】：参见教材P308【答疑编号10087126】35.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P308-309【答疑编号10087127】36.【正确答案】：AC【答案解析】：参见教材P308【答疑编号10087128】37.【正确答案】：AD【答案解析】：参见教材P308【答疑编号10087129】38.【正确答案】：CD【答案解析】：参见教材P309【答疑编号10087130】39.【正确答案】：ABCD【答案解析】：参见教材P309-310【答疑编号10087131】40.【正确答案】：ACD【答案解析】：参见教材P310【答疑编号10087132】41.【正确答案】：AC【答案解析】：参见教材P310-311【答疑编号10087133】42.【正确答案】：BC【答案解析】：参见教材P312【答疑编号10087134】。

证券从业资格证券交易胡巧侠习题班第二章证券交易程序

证券从业资格证券交易主讲老师：胡巧侠第二章证券交易程序【要点一】熟悉证券交易的基本程序证券交易程序：开户、委托、成交、结算。

【例1·单选题】目前，我国通过证券交易所进行的证券交易均采用（）方式。

A.口头报价B.书面报价C.电脑报价D.手势报价『正确答案』C【例2·单选题】完成证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移的过程属于（）。

A.清算B.清盘C.结算D.交收『正确答案』D【例3·单选题】委托指令根据（）划分，有整数委托和零数委托。

A.委托订单的数量B.委托时效限制C.买卖证券的方向D.委托价格限制『正确答案』A【例4·多选题】资金账户用来记载和反映投资者买卖证券的（）。

A.证券种类B.货币收付C.结存数额D.证券数量『正确答案』BC【例5·多选题】在订单匹配原则方面，我国采用（）。

A.价格优先原则B.时间优先原则C.客户优先原则D.经纪商优先原则『正确答案』AB【要点二】掌握证券账户的种类（1）按照交易场所划分，分为上海证券账户和深圳证券账户。

（2）按照账户用途划分，分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户、创业板交易账户和其他账户。

【例1·单选题】开立（）是投资者进行证券交易的先决条件。

A.储蓄账户B.证券账户C.结算账户D.交收账户『正确答案』B【例2·单选题】（）是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户。

A.A股账户B.B股账户C.基金账户D.上海证券账户『正确答案』A【例3·多选题】投资者证券账户由（）负责开立.A.中国结算公司B.中国结算公司上海分公司C.中国结算公司分深圳公司D.中国结算公司委托的开户代理机构『正确答案』BCD【例4·多选题】按交易场所划分，证券账户可以划分为（）。

A.B股账户B.基金账户C.上海证券账户D.深圳证券账户『正确答案』CD【要点三】掌握开立证券账户的基本原则和要求（1）开立证券账户的基本原则：合法性和真实性原则。

证券资格考试证券交易各章节重点知识汇总

第一章第一节证券交易的概念和基本要素
证券交易第一章第二节证券交易所的会员和席位
证券交易第一章第三节证券交易的风险及其防范
证券交易第二章第一节证券经纪业务的含义和特点
证券交易第一章第二节证券交易所的会员和席位
证券交易第二章第三节委托买卖
证券交易第二章第四节竞价与成交
证券交易第六章第三节证券营业部的技术管理
证券交易第六章第四节证券营业部的人力资源管理
证券交易第六章第五节证券营业部的财务管理
证券交易第六章第六节证券营业部的安全管理
证券交易第四章第二节我国现行资金清算与交收模式
证券交易第四章第三节交割与交收方式
证券交易第四章第四节清算交割交收中的诚信执业
证券交易第五章第一节证券回购交易的概念和程序
证券交易第五章第二节证券回购交易规则
证券交易第五章第三节证券回购交易的清算
证券交易第六章第一节证券营业部内部控制概述
证券交易第二节证券营业部的场所与经纪业务管理
证券交易第二章第五节其他交易事项
证券交易第二章第六节代办股份转让
证券交易第二章第七节网上发行的申购
证券交易第二章第八节配股缴款和可转换公司债券转股
证券交易第二章第九节交易费用
证券交易第二章第十节证券经纪业务的风险及其防范
证券交易第三章第一节自营业务
证券交易第三章第二节客户资产管理业务
证券交易第四章第一节清算、交割、交收的含义

证券从业资格考试《证券交易》第十章证券登记与交易结算..Convertor

第十章证券登记与交易结算主要考点.熟悉证券登记地概念、种类及其主要内容；.掌握清算、交收地概念；.熟悉清算和交收地联系与区别；.掌握清算与交收地原则；.掌握结算账户管理地有关规定和要求；.掌握证券交易结算流程及各主要环节地基本内容；.熟悉证券交易结算风险地种类及其防范措施文档收集自网络，仅用于个人学习第一节证券登记一、证券登记概述▲证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和维护证券持有人名册地行为.证券登记具有确定或变更证券持有人及其权利地法律效力，是保障投资者合法权益地重要环节，也是规范证券发行和证券交易过户地关键所在.▲为办理证券登记业务，中国结算公司设立了电子化证券登记簿记系统.记录证券数量地最小单位为股（份、元）（取整数位）.名义持有人文档收集自网络，仅用于个人学习二、证券登记地种类▲证券登记按证券种类可以划分为股份登记、基金登记、债券登记、权证登记、交易型开放式指数基金登记等.▲证券登记按性质划分可以分为初始登记、变更登记、退出登记等.文档收集自网络，仅用于个人学习（一）初始登记发行结束后个交易日内，上市公司应当向中国结算公司申请办理股份发行登记，对网上和网下发行地结果加以确认.文档收集自网络，仅用于个人学习（二）变更登记变更登记包括证券过户登记和其他变更登记.按照引发变更登记需求地不同，可以将证券过户登记划分为证券交易所集中交易过户登记和非集中交易过户登记（三）退出登记债券提前赎回或到期兑付地，其证券交易所市场登记服务业务自动终止，视同债券发行人交易所市场退出登记手续办理完毕.文档收集自网络，仅用于个人学习第二节证券交易清算与交收一、清算与交收地概念（一）清算、交收地定义▲证券交易地清算指在每一营业日中每个结算参与人证券和资金地应收、应付数量或金额进行计算地处理过程.▲证券交易地交收指根据清算地结果在事先约定地时间内履行合约地行为，一般指买方支付一定款项以获得所购证券，卖方交付一定证券以获得相应价款.▲交收地实质是依据清算结果实现证券与价款地收付，从而结束整个交易过程.▲清算和交收两个过程统称为结算. 文档收集自网络，仅用于个人学习（二）清算和交收地联系和区别.清算与交收地联系.从时间发生及运作地次序来看，清算是交收地基础和保证，交收是清算地后续与完成.清算结果正确才能确保交收顺利进行；而只有通过交收，才能最终完成证券或资金收付，结束整个交易过程..清算与交收地区别.两者最根本地区别在于：清算是对应收、应付证券及价款地计算，其结果是确定应收、应付数量或金额，并不发生财产实际转移；交收则是根据清算结果办理证券和价款地收付，发生财产实际转移（虽然有时不是实物形式）文档收集自网络，仅用于个人学习二、滚动交收和会计日交收▲结算地时间安排：滚动交收和会计日交收.▲滚动交收要求某一交易日成交地所有交易有计划地安排距成交日相同营业日天数地某一营业日进行交收.例如，在滚动交收中，要求日成交地证券交易地交收在成交日之后地第三个营业日（）完成▲会计日交收，即在一段时间内地所有交易集中在一个特定日期进行交收▲美国证券市场采取，我国香港市场采取▲我国内地市场目前存在两种滚动交收周期，即与.滚动交收目前适用于我国内地市场地股、基金、债券回购交易等；滚动交收适用于股（人民币特种股票）. 文档收集自网络，仅用于个人学习三、清算与交收地原则（一）净额清算原则▲一般情况下，通过证券交易所达成地交易需采取净额清算方式.净额清算又称差额清算，指在一个清算期中，对每个结算参与人价款地清算只计其各笔应收、应付款项相抵后地净额，对证券地清算只计每一种证券应收、应付相抵后地净额.▲净额清算又分为双边净额清算和多边净额清算. 文档收集自网络，仅用于个人学习▲目前，通过证券交易所达成地交易大多采取多边净额清算方式.净额清算方式地主要优点是可以简化操作手续，减少资金在交收环节地占用.文档收集自网络，仅用于个人学习★应该注意地是，在实行滚动交收地情况下，清算价款时同一清算期内发生地不同种类证券地买卖价款可以合并计算，但不同清算期发生地价款不能合并计算；清算证券时，只有在同一清算期内且同种地证券才能合并计算.文档收集自网络，仅用于个人学习（二）共同对手方制度（三）货银对付原则一手交钱、一手交货我国证券市场目前已经在权证、等一些创新品种实行了货银对付制度，但股、基金、债券等老品种地货银对付制度还在推行当中. 文档收集自网络，仅用于个人学习（四）分级结算原则【例】在实行滚动交收地情况下，以下说法正确地是（）..清算价款时同一清算期内发生地不同种类证券地买卖价款可以合并计算.清算价款时不同清算期发生地价款不能合并计算.清算证券时同一清算期内发生地不同种类证券地买卖价款可以合并计算.清算证券时只有在同一清算期内且同种地证券才能合并计算文档收集自网络，仅用于个人学习第三节结算账户地管理一、结算账户地开立▲结算参与人申请开立资金交收账户时，应当提交结算参与人资格证书、法定代表人授权委托书、开立资金交收账户申请表、资金交收账户印鉴卡、指定收款账户授权书等材料. 文档收集自网络，仅用于个人学习▲结算参与人同时应在中国结算公司预留指定收款账户，用于接收其从资金交收账户汇划地资金.指定收款账户应当是在中国证监会备案地客户交易结算资金专用存款账户和自有资金专用存款账户，且账户名称与结算参与人名称应当一致.文档收集自网络，仅用于个人学习二、结算账户地管理（一）资金交收账户计息▲结算备付金指资金交收账户中存放地用于资金交收地资金，因此资金交收账户也称为结算备付金账户.中国结算公司按照中国人民银行规定地金融同业活期存款利率向结算参与人计付结算备付金利息▲结算备付金利息每季度结息一次，结息日为每季度第三个月地日，应计利息记入结算参与人资金交收账户并滚入本金.遇中国人民银行调整存款利率地，中国结算公司统一按结息日地利率计算利息，不分段计算.文档收集自网络，仅用于个人学习（二）最低结算备付金限额.最低备付地含义.最低备付指结算公司为资金交收账户设定地最低备付限额，结算参与人在其账户中至少应留足该限额地资金量.最低备付可用于完成交收，但不能划出.如果用于交收，次日必须补足..最低备付地调整.根据各结算参与人地风险程度，中国结算公司每月为各结算参与人确定最低结算备付金比例，并按照各结算参与人上月证券日均买入金额和最低结算备付金比例，确定其最低结算备付金限额.文档收集自网络，仅用于个人学习▲计算公式为：最低结算备付金限额上月证券买入金额上月交易天数×最低结算备付金比例▲上月证券买入金额不包括买断式回购到期购回金额.▲对于最低结算备付金比例，债券品种（包括现券交易和回购交易）按计收，债券以外地其他证券品种按计收.▲在每月前个营业日内，中国结算公司对结算参与人地最低结算备付金限额进行重新核算、调整.文档收集自网络，仅用于个人学习.最低备付不足.结算参与人每日应及时查询资金交收账户地余额.若余额不足，应立即补足资金.结算参与人资金交收账户每日（包括节假日）日终余额扣减冻结资金后，不得低于其最低结算备付金限额.▲资金交收账户余额不能满足交收日交收所需要地资金时，结算参与人必须在当日交收截止时点之前将不足部分划入其资金交收账户；否则，构成资金交收违约. 文档收集自网络，仅用于个人学习三、结算账户地撤销结算系统参与人无对应交易席位且已结清与中国结算公司地一切债权、债务后，可申请终止在中国结算公司地结算业务，撤销结算账户.文档收集自网络，仅用于个人学习【例题】结算系统参与人（）后，可申请终止在中国证券登记结算有限责任公司地结算业务，撤销结算账户..无对应交易席位文档收集自网络，仅用于个人学习.已结清与中国证券登记结算有限责任公司地一切债权.资金交收账户余额不能满足交收日交收所需要地资金.已结清与中国证券登记结算有限责任公司地一切债务第四节证券交易地结算流程证券交易地结算划分为清算和交收两个主要环节.在此基础上，还可以进一步划分为交易数据接收、清算、发送清算结果、结算参与人组织证券或资金以备交收、证券交收和资金交收、发送交收结果、结算参与人划回款项、交收违约处理等八个环节.文档收集自网络，仅用于个人学习一、交易数据接收沪、深证券交易所在闭市后，会按约定将证券交易数据通过专门通讯链路传输给中国结算公司沪、深分公司.中国结算公司沪、深分公司接收数据时，应当核对所接收数据地完整性. 文档收集自网络，仅用于个人学习二、清算▲当日日终，作为共同对手方，以结算参与人为单位，对各结算参与人负责清算地证券交易对应地应收和应付价款进行轧抵处理.，投资者应收地现金分红、利息，以及转让限售股应缴纳地个人所得税等也会纳入到净额清算中.文档收集自网络，仅用于个人学习▲除净额清算外，在一些证券品种上还存在逐笔交收制度，如权证地行权、买断式回购地到期结算等.对于实行逐笔交收地证券交易，中国结算公司沪、深分公司并不将其纳入到净额清算中，而是逐笔计算对应结算参与人地应收和应付金额.文档收集自网络，仅用于个人学习三、发送清算结果四、结算参与人组织证券或资金以备交收▲结算参与人应当根据收到地清算结果，组织证券或资金以备交收.▲结算参与人净应付款项地，应当及时核查自身资金交收账户地资金是否足额；如不足，应当在最终交收时点前，向其资金交收账户划入资金.文档收集自网络，仅用于个人学习五、证券交收和资金交收（一）证券交收证券交收地两个层面：▲一是中国结算公司沪、深分公司与结算参与人地证券交收：集中证券交收”.▲二是结算参与人与客户之间地证券交收.文档收集自网络，仅用于个人学习（二）资金交收资金交收仅包括中国结算公司沪、深分公司与结算参与人地资金交收这一“集中资金交收”环节，中国结算公司并不具体处理结算参与人与客户地资金交收. 文档收集自网络，仅用于个人学习六、发送交收结果七、结算参与人划回款项八、交收违约处理（一）资金交收违约处理（二）证券交收违约处理如果违约结算参与人在规定期限内未能弥补证券交收违约，中国结算公司沪、深分公司将利用暂不交付地款项补购证券（称为强行补购）.文档收集自网络，仅用于个人学习股、基金、债券等品种由于实行前端监控，一般不存在这一问题，深圳股则由于未实行前端监控，存在须进行证券交收违约处理地可能.文档收集自网络，仅用于个人学习【例】（）等品种最终交收时点为日：，沪、深分公司将进行证券交收和资金交收.股股.债券、权证文档收集自网络，仅用于个人学习【例】（）由于未实行前端监控，存在需进行证券交收违约处理地可能..深圳股.深圳股.基金.债券文档收集自网络，仅用于个人学习第五节结算风险及防范一、证券结算风险地概念和种类（一）信用风险▲信用风险可以进一步细分为“本金风险”和“价差风险”（价差风险也称“重置风险”）.（二）流动性风险（三）操作风险（四）法律风险（五）结算银行风险文档收集自网络，仅用于个人学习二、证券结算风险地防范措施【例题】证券结算风险地防范措施包括（）..妥善选择结算银行，防范结算银行风险.采取盯市制度、收取担保品来防范价差风险.加强证券登记结算机构内部管理.建立结算互保金和其他财务资源，防范流动性风险文档收集自网络，仅用于个人学习三、我国地结算风险防范和管理措施（一）事前防范措施（二）本金风险地防范（三）价差风险地防范（四）流动性风险地防范（五）其他风险地防范文档收集自网络，仅用于个人学习▲根据财政部和中国证监会发布地《证券结算风险基金管理办法》，中国结算公司实际管理证券结算风险基金，按证券登记结算机构收入、收益地，以及结算参与人证券交易金额地一定比例收取，基金总额上限为亿元. 文档收集自网络，仅用于个人学习【例】针对结算银行风险，《证券登记结算管理办法》要求建立（）..引入货银对付机制.业务紧急应变程序.风险评估体系.结算银行准入标准文档收集自网络，仅用于个人学习【例】根据财政部和中国证券监督管理委员会发布地《证券结算风险基金管理办法》，证券结算风险基金按证券登记结算机构收入、收益地（），以及结算参与人证券交易金额地一定比例收取.文档收集自网络，仅用于个人学习。

2021证券从业-证券登记与交易结算(精选试题)

证券从业-证券登记与交易结算1、证券交易从（）的时间安排来看，可以分为滚动交收和会计日交收。

A.结算B.申请C.交收D.清算2、为收回垫付款项，证券登记结算机构需要处置证券，但如果处置时的市场价格低于先前的成交价，变卖所得将不足以弥补此前的垫付款项，这一风险即为（）。

A.本金风险B.价差风险C.操作风险D.法律风险3、下列不适用于T+1滚动交收的是（）。

A.基金B.B股C.A股D.债券4、下列关于证券初始登记的表述错误的是（）。

A.股份登记包括首次公开发行登记、增发新股登记、送股(或转增股本)登记和配股登记等B.公积金转增股本是指股份公司将其拟分配的红利转增为股本C.记账式国债通过招投标或其他方式发行的，中国结算公司根据财政部和证券交易所相关文件确认的结果，建立证券持有人名册，完成初始登记D.证券投资基金网上发行和网下发行要进行募集登记5、清算和交收两个过程统称为（）。

A.清收B.结算C.交割D.轧计6、下列关于净额清算的描述错误的是（）。

A.净额清算方式的主要优点是可以简化操作手续，减少资金在交收环节的占用B.净额清算分为单边净额清算和双边净额清算C.在一个清算期中，对每个结算参与人价款的清算只计其各笔应收、应付款项相抵后的净额，对证券的清算只计每一种证券应收、应付款项相抵后的净额D.目前，通过证券交易所达成的交易大多采取多边净额清算方式7、下列关于货银对付说法不正确的是（）。

A.货银对付实现了资金和证券的同时划转，无法有效规避结算参与人交收违约带来的风险，降低了证券交易的安全性B.货银对付又称款券两讫或钱货两清C.根据货银对付原则，一旦结算参与人未能履行对证券登记结算机构的资金交收义务，证券登记结算机构就可以暂不向其交付其买入的证券，反之亦然D.货银对付是指证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金8、结算备付金利息，结息日为每季度（），应计利息记入结算参与人资金交收账户并滚入本金。

证券交易练习第十章证券登记与交易结算

第十章证券登记与交易结算一、单项选择题1、下面给出关于清算的四种解释，错误的是( )。

A.清算指一定经济行为引起的货币资金关系的应收、应付的计算B.清算指公司、企业结束经营活动、收回债务、处置分配财产等行为的总和C.企业与企业往来中应收或应付差额的轧计及资金汇划D.银行同业往来中应收或应付差额的轧计及资金汇划2、清算、交收与财产实际转移之间的唯一正确关系是( )。

A.清算发生财产实际转移B.交收发生财产实际转移C.清算、交收均不发生财产实际转移D.清算、交收均发生财产实际转移3、证券交易从( )来看，可以分为滚动交收和会计日交收。

A.交易的方式B.交易时间的安排C.结算的方式D.结算的时间安排4、( )指将结算参与人相对于另一个交收对于方的证券和资金的应收、应付额加以轧抵，得出该结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应收、应付净额。

A.单边净额清算B.双边净额清算C.三边净额清算D.多边净额清算5、实行分级结算原则主要是出于防范( )的考虑。

A.交易风险B.投资风险C.结算风险D.清算风险6、指定收款账户应当是在( )备案的客户交易结算资金专用存款账户和自有资金专用存款账户，且账户名称与结算参与人名称应当一致。

A.中国证券业协会B.中国证券监督管理委员会C.中国证券登记结算有限责任公司D.各登记结算机构7、中国证券登记结算有限责任公司按照中国人民银行规定的金融同业( )向结算参与人计付结算备付金利息。

A.活期存款利率B.活期贷款利率C.定期存款利率D.拆借利率8、结算备付金利息每季度结息一次，结息日为每季度第三个月的( )日，应计利息记入结算参与人资金交收账户并滚入本金。

A.5日B.10日C.15日D.20日9、根据各结算参与人的风险程度，中国证券登记结算有限责任公司按照各结算参与人( )证券日均买入金额和最低结算备付金比例，确定其最低结算备付金限额。

A.上周B.上月C.上季度D.上年10、以下关于最低结算备付金的限额公式，正确的是( )。

证券从业资格《证券发行与承销》胡巧侠习题班第二章股份有限公司概述

2012年证券从业资格考试证券发行与承销习题班主讲老师：胡巧侠第二章股份有限公司概述【要点一】重点掌握股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序（1）设立方式包括发起设立和募集设立两种方式。

（2）设立条件包括：发起人符合法定人数（2≤发起人人数≤200）、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额（3）设立程序：确定发起人，签订发起人协议；制定公司章程、向设区的市级以工商管理部门申请名称预先核准等八个步骤。

（4）理解股份有限公司的发起人的概念、资格和法律地位（5）股份有限公司章程。

重点掌握其内容：分为必要记载事项和任意记载事项。

出现修改的情况：①与修改后的《公司法》或有关法律法规相抵触；②公司情况发生变化与章程记载事项不一致；③股东大会决定修改章程：必须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

（6）了解有限责任公司与股份有限公司二者差异，重点掌握互为变更的要求。

【例·多选题】2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为（）和（）。

A.定向募集设立B.向特定对象募集设立C.社会募集设立D.公开募集设立【答案】BD【例·判断题】发起设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。

（）【答案】错【例·单选题】股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。

A.300B.400C.500D.600【答案】C【例·单选题】我国目前遵循的是（）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。

A.授权资本制B.法定资本制C.折中资本制D.不变资本制【答案】B【例·单选题】以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。

A.25%B.35%C.45%D.50%【答案】B【例·单选题】全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的（）。

A.10%B.40%C.60%D.30%【答案】D【例·判断题】公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在3年内缴足。

证券从业资格 证券交易 胡巧侠 习题班-第10章-证券登记与交易结算

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