贸大金融专硕考研商业银行经营与管理练习之贷款风险

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贸大金融专硕考研“金融学基础”试题及答案(四)

贸大金融专硕考研“金融学基础”试题及答案(四)5.论述商业银行的经营原则和经营管理方法。

并联系实际浅谈如何进一步建立我国现代商业银行的资产负债管理体系。

答:(1)商业银行的经营原则商业银行的经营原则主要有:安全性原则、流动性原则、盈利性原则。

第一，安全性原则。

安全性原则，是指避免经营风险，保证资金的安全。

银行因其自有资本所占比重很小，资产主要依靠外源资金，是一个风险高度集中的行业。

坚持安全性原则，力求避免或减少各种风险造成的损害，是银行首先面临的问题。

第二，流动性原则。

银行流动性，是指银行在不损失价值情况下能随时满足客户提取存款及各方面资金需求的能力。

银行缺乏流动性，会降低自己的竞争力，甚至有可能面临“挤兑”而陷入破产清理的境地，故保持必要的流动性对银行经营是至关重要的。

第三，盈利性原则。

盈利性原则，指银行以获取利润为经营目标。

获取利润既是银行改进服务拓展业务和改善经营管理的内在动力，又是其生存和发展的必要条件。

(2)商业银行的经营管理方法商业银行的经营管理方法主要有资产管理方法、负债管理方法、资产负债联合管理方法。

1资产管理方法商业银行资产管理方法也强调在资金来源一定的条件下，按适当比例将资金分配于不同的资产，以获得充分的流动性，主要有资金集中法、资产配置法、线形规划法。

资金集中法是指不论商业银行的资金来源如何，把活期存款、储蓄存款、定期存款、借入存款、资本进等都集中起来，按资产流动性的高低顺序配置到不同的资产上去，同时还考虑到盈利性的需要，尽可能降低高流动性资产的比重。

资产配置法是针对资金集中法不区分资金来源的性质运用资金的缺点提出来的，是对资金集中法的发展和提高。

资产配置法主要按照资金来源的流动性强弱来确定资金的分配顺序和数量。

负债流动性的划分标准，一是这项资金来源的周转率，二是对其法定准备金率的高低。

进行资产分配使，如果资金周转速度快，法定准备金率要求高，资金的稳定性就弱，那么这类资金来源就应分配给流动性较强的资产项目，相反，就应分配给盈利性较强、流动性较弱的资产项目。

250(388)《商业银行风险经理贷款及相关风险管理》提纲

《商业银行风险经理贷款及相关风险管理》提纲第一讲风险经理应掌握的相关行业经营特点一、房地产企业经营特点二、建筑安装企业经营特点三、商贸批发企业经营特点四、制造业企业经营特点五、生活服务业经营特点第二讲风险经理应把握的贷款风险分类操作程序一、收集并填写贷款基础信息二、初步分析贷款基本情况三、评估贷款偿还的可能性四、组织信贷讨论并提出分类意见五、上报复审并确定分类结果第三讲风险经理对客户现场风险调查要点一、风险经理现场调查应坚持的三个原则（一）尊重客观原则（二）审慎调查原则（三）重点突出原则二、现场调查步骤与重点（一）听取企业主要负责人介绍（二）与企业相关人员交谈（三）观察生产经营现场（四）查看存货（五）核实财务数据第四讲风险经理对客户有效的贷前风险调查一、对客户资格与信用进行调查二、对客户数据与资料进行核实三、对客户数据与资料进行客观分析四、评估客户财务管理制度的可操作性与执行力五、评估客户内部控制制度的可操作性与执行力六、评估客户内部审计制度的可操作性与执行力七、评估客户组织架构的规范性、适应性与有效性八、评估客户重要岗位的规范性、适应性与有效性第五讲风险经理对客户有效的贷后风险管理一、贷款资金跟踪（一）贷款资金跟踪方法（一）贷款资金使用情况检查要点二、财务数据收集（一）财务数据收集方法（二）财务数据分析要点三、银行流水资料收集四、其他资收集（一）票据收集（二）销售记录收集五、现场检查（一）人员交谈（二）现场观察（三）查账核实六、非现场检查（一）财务状况分析（二）现金流分析（三）非财务因素分析（四）保证人及抵质押物分析第六讲风险经理对客户各环节贷前风险调查关注点一、借新还旧贷前风险调查的关注点二、展期贷前风险调查的关注点三、重定期限贷前风险调查的关注点四、重组贷款贷前风险调查的关注点第七讲风险经理对客户各环节贷后风险管理关注点一、借新还旧贷后风险管理的关注点二、展期贷后风险管理的关注点三、重定期限贷后风险管理的关注点四、重组贷款贷后风险管理的关注点第八讲商业银行十大风险与应对一、信用风险与应对二、市场风险与应对三、操作风险与应对四、财务风险与应对五、税务风险与应对六、流动性风险与应对七、国家风险与应对八、声誉风险与应对九、法律风险与应对十、战略风险与应对第九讲商业银行贷款及相关风险管理存在的差距一、传统的管理理念与科学的风险管理存在差距二、商业银行风险管理系统的构架还不完善三、我国商业银行评估风险、量化风险的技术还比较落后、简单四、缺乏风险对冲的工具五、我国的商业银行缺少风险管理的文化第十讲商业银行实现贷款及相关风险管理的路径一、强化一个理念，就是全面风险管理的理念二、防范三大风险，就是防范信用风险、市场风险和操作风险三、抓好“四个建设”第十一讲商业银行抵债资产管理问题与应对一、抵债资产管理中存在的主要问题及原因分析二、加强抵债资产管理的措施及建议三、抵债资产的收取四、抵债资产的保管五、抵债资产的处置第十二讲对客户资产负债表的分析重点一、深入理解资产负债表上的财务数据二、从借款户经营管理的角度审视资产负债表四、资产负债表水平与结构分析案例结合资产负债表指标分析第十三讲对客户利润表的分析重点一、利润表要素分析二、各种利润率分析三、各种成本费用比率分析四、资产减值对利润的影响五、利润表水平与结构分析案例结合利润表指标分析第十四讲对客户现金流量表的分析重点一．现金流量表的作用与内容二、如何理解现金流量表与资产负债表、利润表之间的关系三、如何对现金流量表所反映的会计信息进行分析四、现金流量表结构分析案例结合现金流量表财务比率分析第十五讲案例分析案例一某银行风险经理对客户的贷前风险调查案例二某银行风险经理对客户的贷后风险管理案例三某银行风险经理对客户的现场调查案例四银行操作风险管理：自查理财旁氏骗局案例五贷款风险分类案例分析案例六借款单位和担保单位不具备借款和担保资格案例七抵押物重复抵押，导致一方抵押无效案例八银行异地融资潜在风险不容忽视第十六讲互动与答疑时长：2天编制与讲解：屠建清。

贸大金融硕士真题及商业银行经营和管理练习之金融法规

贸大金融硕士真题及商业银行经营与管理练习之金融法规贸大金融硕士真题一、名词解释：1.三元悖论2.布雷顿森林体系3.流动性陷阱4.套利5.净资产收益率二、计算：1.（1）分别计算人民币兑美元和欧元汇率变动率〈08年-15年〉（2）套算欧元兑美元汇率变动率，欧元相比美元是升值还是贬值？2.已知公司固定股利且永续不变，公司股价已知，风险溢价已知，Rf已知（1）求公司贝塔值？（CAPM）和股利？（2）公司预期收益和市场组合收益率协方差变为原来二倍，求公司现在股价？三、简答：1.特里芬难题的含义及其影响？2.凯恩斯货币需求理论和弗里德曼货币需求理论的差异？3.简述利率风险结构？4.什么是系统性风险和非系统性风险？5.公司理财研究的三个主要问题？四、论述：1.什么是稳定的货币政策？在经济新常态下稳定的货币政策有神马作用？2.（1）商业银行资产管理理论的内容？（2）商业银行应如何加强资产管理？3.公司股利政策受哪些因素影响？习题1、从现行金融法规和业务范围看，我国实行( )A.分业经营模式B.分支行制模式C.全能型模式D.单一制模式2、商业银行资本充足率不能低于( )，其中核心资本充足率不能低于( )A.8%，5%B.8%，4%C.10%，5%D.10%，8%3、可以作为商业银行二级储备的资产是( )A.现金资产B.贷款C.国债D.固定资产4、按照我国商业银行资产负债比例相关监控指标，各项贷款与各项存款之比不得超过( )A.55%B.60%C.75%D.80%5、商业银行最主要的经营收入来源是( )A.同业拆借B.贷款业务C.中间业务D.代理业务6、由出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据被称为( )A.银行汇票B.商业汇票C.银行本票D.信用证结算7、在下列各种情况中，会增加银行可用头寸的是( )A.客户用现金存入银行B.银行向客户发放贷款C.拆入资金用于客户大额提现D.调增存款准备金8.商业银行最主要的资金来源是( )A.资本B.各项存款C.借入资金D.向中央银行借款9.在办理__时，银行处于被动地位( )A.存款业务B.同业拆借C.证券投资D.头寸调度10、商业银行传统业务中最主要的风险是()A.市场风险B.汇率风险C.经营风险D.信用风险外经贸金融硕士考研难度一、外经贸金融硕士难度怎么样？跨专业的考生多不多?最近几年金融硕士很火，特别是清华、北大、人大、外经贸、中财这样的名校。

第九章贷款风险管理

从引致贷款风险的原因分析，贷款风险可分为客户风险和贷款决策风险。
客户风险也称企业风险，是借款者将经营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙受损失的可能性。
贷款决策风险是指银行自身的贷款业务的组织和管理上，由于贷款决策的失误而引起贷款蒙受损失的可能性。
客户风险
贷款风险的根源主要来自客户风险。引起企业经营活动的风险因素有多个方面：
3）特种贷款业务经营风险。 4）对外业务经营风险。对外业务是指银行通国外商社和客户进行货币收付与资金借贷业务。对外业务风险包括偿债风险、货币风险、汇率风险和利率风险。
9.1.3贷款风险管理策略
一般的说，风险管理有三个阶段组成：风险识别，风险估价、风险处理。
这三个阶段有着内在的逻辑关系，人们只有在对风险的类型及产生的原因有了正确认识的基础上，才能对风险的大小做出较为准确的评估，从而才有可能针对性的提出处理风险和控制风险的具体措施。同时，这三个方面又贯穿了风险管理的业务技巧和策略方法，所以也称为风险管理策略。
而高度贷款风险集中反映在风险贷款业务上，一般有高风险企业、行业和地区形成的贷款需求。
3.按不同贷款类别划分
1）短期贷款业务经营风险。企业生产经营中的风险，是导致银行流动资金贷款业务经营风险的内在根源。而银行流动资金贷款使用管理不当，又有可能导致或扩大企业生产经营风险。
2）中长期贷款业务经营风险。中长期贷款具有时间长、数额大的特点。由于贷款决策、市场预测、技术进步以及生产设备建造中的种种失误，可能导致贷款回收期拖长，甚至造成投资损失。
衡量资本多少可以有以下几种:
资本与总资产、资本与负债等比率来衡量。
2）贷款风险的转移
贷款风险转移是银行以某种方式将贷款风险损失转嫁给他人承担的一种风险处理方式。银行通常可运用以下方式转移风险：

商业银行贷款业务经营管理习题二

商业银行贷款业务经营管理习题二【多项选择题】1、贷款调查评估人员的责任主要包括（）。

A贷前调查评估 B承担调查失误和评估失准的责任C承担审查失误的责任 D承担检查失误的责任2、以下（）属于贷款担保政策的内容。

A明确担保方式 B确定担保人的资格C确定贷款与抵押品价值的比率 D规定抵押品的鉴定、评估方法和程序3、一份完整的贷款档案应包括（）。

A法律文件 B信贷文件 C还款记录 D企业申请4、贷款风险处理的具体方法包括（）A拒绝贷款风险 B降低贷款风险 C转移贷款风险 D补偿贷款风险5、我国的贷款风险分类主要借鉴美国为代表的贷款分类方法，即把贷款分为（）。

A正常贷款 B关注贷款 C次级贷款 D可疑贷款 E损失贷款6、质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（）。

A是否进行实物的交付 B手续的繁简 C利率的高低 D风险的大小7、商业银行的贷款担保政策主要包括（）。

A明确担保的方式 B规定抵押品的鉴定、评估方法和程序 C确定贷款与抵押品估值的比率、贷款与质押品价值的比率 D确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序8、商业银行贷款按保障条件可以分为（）。

A信用贷款 B担保贷款 C抵押贷款 D票据贴现9、根据还款保证的不同，担保贷款可以分为（）。

A信用贷款 B抵押贷款 C质押贷款 D保证贷款10、银行贷款按照其偿还方式的不同可以分为（）。

A延期偿还 B一次性偿还 C到期偿还 D分期偿还11、与其他贷款相比，信用贷款的特点是（）。

A以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证 B风险大、利率高 C手续简便 D更为普遍12、银行在确定抵押率时，应当考虑的因素有（）。

A贷款风险 B借款人信誉 C抵押物的品种 D贷款期限13、商业银行中长期贷款发放量增加的弊端在于（）。

A资金被长期占有 B流动性差 C风险大 D盈利少14、确定贷款条件的主要依据是（）A、合法性B、独立性C、安全性D、收益性15、根据《担保法》的有关规定，不能设定抵押权的财产有（）。

金融风险管理：商业银行风险管理的策略习题与答案

1、（）是商业银行负债业务面临的最大风险。

A.流动性风险B.汇率风险C.利率风险D.案件风险正确答案：A2、下列事件不属于可能影响银行声誉的是（）。

A.缺乏经营特色和社会责任感B.宏观经济恶化C.内控缺失导致违规案件层出不穷D.金融产品服务存在严重缺陷正确答案：B3、外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产（资金）及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉造成负面影响而给银行带来损失属于（）。

A.系统缺陷B.外部事件C.内部流程D.人员因素正确答案：B4、商业银行通过业务外包以管理操作风险。

关于业务外包，下列说法不正确的是（）。

A.合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本B.一些关键过程和核心业务也可以外包出去C.操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去D.业务外包必须有严谨的合同或服务协议正确答案：B5、以下哪项不是商业银行中间业务风险的特点（）。

A.可提前预测风险B.风险多样化C.风险自由度大D.风险可测性低正确答案：A6、商业银行组织框架遵循的基本原则包括一致性原则、全面性原则、独立性原则、权威性原则、分散与集中相统一原则和（）。

A.互通性原则B.统一性原则C.法制化原则D.差异化原则正确答案：A7、商业银行（）的做法简单说就是：不做业务，不承担风险。

A.风险转移B.风险对冲C.风险规避D.风险补偿正确答案：C8、（）是衡量商业银行成本的主要指标。

A.银行利润率B.资产收益率C.资金成本率D.银行利差率正确答案：C9、下列哪项是专门针对违约风险的信用衍生产品（）。

A.总收益互换B.信用违约期权C.信用联系票据D.保证贷款正确答案：B10、下列（）不是风险抑制的主要手段。

A.推广抵押贷款和质押贷款B.健全审贷分离制度C.加强贷后检查工作D.对贷款风险进行转嫁正确答案：D二、判断题1、商业银行的存款越多越好。

（）正确答案：×2、商业银行的风险主要是信贷资产风险，所以应加强对信贷资产质量的管理，忽视存款等负债业务的风险管理。

第六章贷款风险管理

●外部经济、金融环境。包括客户行业的发展现状和前景、市场所占份额、国家风险等。
●自然因素，包括地理位置、交通状况、资源条件等。
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（2）定量分析定量的任务：是根据有关指标计算出一个最高综合授信额度参考值，为最终确定最高综合授信额度提供一个具体的参考数。
定量计算的方法是：
●检查数据，核实企业的资产数，用企业的实有资产进行计算；
●授信对象的统一。商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信。
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3、商业银行对每一个法人客户都应确定一个最高授信额度。商业银行在确定对法人客户的最高授信额度的同时，应根据风险程度获得相应的担保。
●对由多个法人组成的集团公司客户、尤其是跨国集团公司客户，商业银行应确定一个对该集团客户的总体最高授信额度，银行全系统对该集团各个法人设定的最高授信额度之和不得超过总体最高授信额度。
1、信用风险 2、市场风险 3、操作风险 4、流动性风险 5、银行经营风险 6、政策风险 7、其它
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第二节贷款风险管理体系
一、贷款授权管理、统一授信管理二、审贷分离三、尽职调查，严格贷前信用分析四、集体审贷
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一、贷款授信管理制度
（一）授信管理的含义பைடு நூலகம்指银行对其业务职能部门和分支机构所辖
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第二十二条基本授信的范围应包括：（一）全行对各个地区的最高授信额度；（二）全行对单个客户的最高授信额度；（三）单个分支机构对所辖服务区的最高授
信额度；（四）单个营业部门和分支机构对单个客户
的最高授信额度；（五）对单个客户分别以不同方式（贷款、

研究生商行管理08第8讲

二、我国银行传统的贷款分类方法
2002年1月1日前，我国银行实行的贷款分类方法基本是沿袭财政部1993年在《金融保险企业财务制度》中的规定，即把贷款划分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款，后三类合称不良贷款（简称“一逾两呆”）。1996 年颁布的《贷款通则》对逾期贷款、呆滞贷款的定义作了调整。
3、各商业银行根据财政部和中国人民银行
的有关规定，制定了自己的计提办法。
思考题
• 1、我国传统的“一逾两呆”分类法的基本内涵
• • • •
是什么？它有哪些局限性？ 2、试述我国实行贷款风险分类法的重要性。 3、简述我国贷款风险分类的目标和标准。 4、如何理解贷款风险分类与呆账准备金的关系？ 5、简述我国贷款呆账准备金制度的演变。
第八讲商业银行贷款风险分类管理
学习目标
通过阐述国外商业银行贷款风险分类的几种方法与我国传统
贷款分类的方法，懂得依照贷款的内在真实价值实行五级分类，不仅是国际惯例的要求，而且更能准确反映贷款的风险程度；通过学习我国商业银行贷款风险分类管理的重要性，知道贷款风险分类既有利于中央银行全面系统地掌握商业银行的贷款质量，也有利于商业银行建立及时、充足的准备金制度；通过学习贷款分类的主要内容，了解贷款分类的目标、标准、适用范围和应注意的事项；通过学习贷款分类与呆账准备金的关系，明确贷款分类是计提和评估呆账准备金的基础，计提和评估呆账准备金的充足性是贷款分类的目的。
一、国外银行贷款分类的方法
纵观各国金融监管当局的实践，目前国际上主要
有三种贷款分类方法：（一）美国模式以美国为代表，把贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，简称“五级分类法”，这种模式主要是以风险为依据对贷款进行分类。依据美国模式设计贷款分类方法的国家和地区相对较多，并且有增加的趋势，加拿大、东南亚以及大多数东欧转轨国家都采用了这一模式。事实证明，这种贷款分类方法比较科学.

商业银行贷款风险管理

商业银行贷款风险管理随着金融市场的不断发展和经济的不断进步，商业银行作为金融机构的主要代表，扮演着股经济发展的重要角色。

贷款作为商业银行的核心业务之一，对于推动经济增长起着至关重要的作用。

然而，贷款业务也伴随着一定的风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。

因此，为了维护商业银行的稳健经营和贷款业务的可持续发展，贷款风险管理成为一项非常重要的任务。

一、风险管理的意义商业银行作为资金的中介角色，吸收了大量的存款资金，通过向企业和个人发放贷款，实现了资源的有效配置。

然而，随之而来的是各种各样的风险。

风险管理的核心是在风险和收益之间寻求平衡。

风险管理帮助银行规避风险，以保证资金回收和收益的安全性。

如果银行忽视了风险管理，一旦遇到风险事件，可能会导致严重的财务损失，并可能危及整个银行的生存和发展。

二、风险管理的框架商业银行贷款风险管理主要包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测。

首先，风险识别是通过对借款人的信用状况、行业特点等进行分析，确定潜在的风险因素。

其次，风险评估是对潜在的风险进行定量和定性评估，以确定风险的严重程度和概率。

然后，通过风险控制手段如贷款审批、担保及抵押物评估等方法，降低风险的发生。

最后，通过风险监测和风险预警，及时发现并解决风险，确保贷款业务的稳定运营。

三、风险管理的具体措施商业银行可以采取一系列措施来管理和控制贷款风险。

首先，建立完善的贷款政策和流程，确保贷款业务符合法规和内部规定。

其次，加强对借款人的调查和背景核实，确保借款人能够按时还款。

第三，建立科学的风险评估模型，定期评估风险资产质量。

此外，银行还可以通过抵押担保、信用担保、再保险等方式来降低贷款风险。

最后，加强内部控制和监督，规范操作流程，防止操作风险。

四、贷款风险管理中的挑战贷款风险管理面临着一些挑战。

首先，贷款风险的发生具有不可预见性，因此需要银行不断完善风险管理手段，以提高应对风险事件的能力。

其次，经济环境的变化会影响借款人的还款能力，因此需要银行密切关注市场风险，并及时调整风险管理策略。

商业银行经营管理综合练习

商业银行经营管理综合练习一、引言商业银行是金融体系中的重要组成部分，扮演着促进经济发展、资金融通的关键角色。

为了有效运营和管理银行，银行业需要采取一系列的经营管理措施。

本文将通过综合实例进行探讨和分析，以揭示商业银行经营管理的关键要素和实践。

二、风险管理商业银行作为金融机构，需要面对各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。

风险管理在银行经营管理中占据重要地位。

1.信用风险管理商业银行在放贷过程中会涉及信用风险。

为了有效管理信用风险，银行需要建立严格的信用评估体系，对借款人进行合理评级和审查。

同时，银行还需建立风险预测模型，通过定期检查和监测，及时发现和处理风险。

2.市场风险管理市场风险是商业银行在金融市场中面临的风险，包括利率风险、汇率风险、股票市场波动等。

商业银行需建立有效的市场风险管理体系，通过对资产负债表进行优化调整，降低风险暴露。

3.操作风险管理操作风险主要指银行内部人为疏忽、错误、系统故障等带来的风险。

商业银行需要建立严格的操作控制机制，确保各种操作流程规范、落实。

三、资产负债管理商业银行运用资产负债管理的手段，实现风险控制、收益最大化和流动性保障。

资产负债管理的核心目标是合理匹配银行的资产和负债。

1.资金成本控制商业银行通过优化权益资本结构、降低负债成本、合理调配可利用资金，以达到有效降低资金成本的目的。

2.流动性管理商业银行需要合理管理流动性风险，确保资金的稳定供给。

通过建立紧急清偿措施、完善流动性指标监测指标体系等来控制流动性风险。

四、渠道管理渠道管理是商业银行在数字化时代不可或缺的组成部分，其中包括线下渠道和线上渠道。

1.线下渠道管理商业银行需要管理和优化线下渠道，如银行网点、自助设备等。

通过布局合理、服务高效、风险可控的线下渠道，提升客户体验和满意度。

2.线上渠道管理随着信息技术的快速发展，商业银行不可忽视线上渠道的重要性。

银行应积极开发和完善手机银行、网上银行等线上渠道，提供便捷的金融服务和安全的交易环境。

《金融工程学》从财务角度分析贷款风险

详细描述
风险转移是指将风险转移到其他方的一种策略。在贷款业务中，可以通过与保险公司合作，将部分风险转移给保险公司。此外，还可以通过发行债券或担保等方式，将风险转移给其他投资者。
总结词
通过提前采取措施，避免某些可能带来损失的风险。
详细描述
风险规避是指采取措施避免某些可能带来损失的风险。在贷款业务中，可以通过严格的信用评估和审批流程，筛选出低风险的借款人，从而避免高风险贷款。此外，还可以通过设定利率上限、提前还款条款等措施，降低利率风险和流动性风险。
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银行内部管理
加强银行内部管理和风险控制，提高对贷款风险的识别和防范能力。
02 财务角度分析贷款风险
财务比率分析
流动比率
速动比率
资产负债率
利息保障倍数
衡量企业短期偿债能力，流动比率越高，短期偿
债能力越强。
除去存货后的流动比率，更能反映企业的短期偿
债能力。
反映企业长期偿债能力，资产负债率越低，长期
偿债能力越强。
衡量企业支付利息的能力，利息保障倍数越高，支付利息的能力越强。
现金流量分析
经营活动现金流量表
反映企业通过经营活动产生的现金流量，用于偿还债务和利息。
投资活动现金流量表
反映企业投资活动产生的现金流量，用于衡量企业的投资能力和风险。
融资活动现金流量表
反映企业融资活动产生的现金流量，用于衡量企业的融资能力和风险。
《金融工程学》从财务角度分析贷款风险
目录
CONTENTS
• 贷款风险的概述 • 财务角度分析贷款风险 • 贷款风险的量化管理 • 贷款风险的防范与控制 • 案例分析
01 贷款风险的概述

对外经济贸易大学2020—2021学年第1学期《商业银行业务与经营》考试试卷(附标准答案)

对外经济贸易大学2020-2021学年第1学期《商业银行业务与经营》考试试卷（A卷）考试范围：《商业银行业务与经营》；满分：100分；考试时间：120分钟院/系 _________ 年级 __________ 专业 _________ 姓名 ___________ 学号 __________注意事项：1 •答题前填写好自己的姓名、班级、考号等信息1 .结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动性需求的？2 .企业贷款的定价方法有哪些？什么是补偿余额？它对贷款定价的意义何在?3 .住宅抵押贷款有哪些种类？4. 信用卡具有哪些特殊风险？银行可采用哪些措施进行有针对性的管理。

5. 简述商业银行的经营原则。

一、名词解释（共4题，每题5分，共20分）二、简答题（共5题，每题8分，共40分）三、论述题（共2题，每题12分，共24分）2.请将答案正确填写在答题卡上1 .表外业务2.贷款承诺3 .利率期货（interest rate futures ）4.利息与利率2.银行有保持资本充足性的动力吗？请阐述银行保持资本充足性的原则和措施。

1 .假设商业银行体系的现金漏损率c=25%,定期存款与活期存款的比率t=300%,定期存款的法定存款准备率rt=2%,活期存款的法定存款准备率rd=5%,超额准备率e=4%。

当有一笔1000万元的现金由客户存入某一家商业银行后，商业银行体系最终会增加多少活期存款和定期存款？四、计算题（共1题，每题16分，共16分）【参考答案】一、名词解释（共4题，每题5分，共20分）1•表外业务是指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。

广义的表外业务既包括传统的中间业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、期权、期货、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等业务。

通常提及的表外业务专指后一类，属狭义表外业务。

其中，远期利率协议是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额；票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务；备用信用证是银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证文件。

贷款中的风险分析和风险管理

贷款中的风险分析和风险管理贷款是金融机构与个人或企业之间的交易方式，旨在满足借款方的资金需求。

然而，贷款过程涉及一定的风险，对于金融机构和借款方来说都是一个重要的考虑因素。

因此，风险分析和风险管理在贷款流程中变得至关重要。

一、风险分析在贷款过程中，金融机构需要对借款方进行风险分析，以了解其还款能力和信用状况。

以下是贷款中常见的风险分析方法：1. 信用评估金融机构通常通过评估借款方的信用记录、征信报告和还款历史等因素来确定其信用状况。

这有助于判断借款方是否有能力按时还款，从而降低贷款风险。

2. 还款能力分析金融机构需要评估借款方的还款能力，包括收入状况、负债情况和其他经济指标。

通过综合分析这些因素，可以更好地评估借款方偿还贷款的能力。

3. 抵押物评估对于某些贷款，金融机构可能要求借款方提供抵押物作为担保。

在进行风险分析时，金融机构需要对抵押物的价值进行评估，以确定其能否覆盖贷款金额，以及在违约情况下如何处置。

二、风险管理一旦确定了借款方的风险状况，金融机构需要采取措施来降低贷款风险并保护自身利益。

以下是常见的风险管理策略：1. 利率调整金融机构可以根据借款方的风险状况调整贷款利率。

对于高风险借款方，可以采取更高利率以反映风险，从而弥补潜在的损失。

2. 抵押物要求对于高风险借款方，金融机构可以要求提供更多或更有价值的抵押物作为担保，以降低风险。

这可以确保金融机构在借款方违约时有一定程度的保护。

3. 限制贷款金额金融机构可以根据借款方的风险状况限制贷款金额，以降低潜在的损失。

通过限制贷款金额，可以控制借款方的负债水平，减少风险。

4. 监管和追踪金融机构需要建立监管机制，对贷款进行追踪和管理。

这包括定期检查借款方的财务状况，确保其按时还款，并及时采取措施应对违约行为。

结论贷款是金融机构和借款方之间的重要合作方式，但其中涉及的风险不可忽视。

通过风险分析和风险管理，金融机构可以更好地评估借款方的信用状况和还款能力，并采取相应的措施降低贷款风险。

008.个人贷款风险管理(二)

风险管理：操作风险管理考点3：操作一、操作风险分类巴塞尔协议根据操作风险损失事件类型将操作风险分为：（一）内部欺诈事件（二）外部欺诈事件（三）就业制度和工作场所安全事件（四）客户、产品和业务活动事件（五）实物资产的损坏（六）信息科技系统事件（七）执行、交割和流程管理事件（一）内部欺诈事件：故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的事件。

此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

（二）外部欺诈事件：第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

（三）就业制度和工作场所安全事件：违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。

（四）客户、产品和业务活动事件：因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务（如诚信责任和适当性要求）或产品设计缺陷导致的损失事件。

（五）实物资产的损坏：因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏的损失事件。

（六）信息科技系统事件：因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。

（七）执行、交割和流程管理事件：因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件。

二、操作风险管理工具三、个贷业务操作风险控制1）加强个贷业务集约化管理；2）健全规章制度体系和工作机制；3）推进操作风险管理工具应用；4）动态优化信息系统；5）责任追究，明晰奖惩；6）重视内外部审计检查发现问题整改；7）提高从业人员专业水平和职业道德。

风险管理考点4：其他：其他风险管理一、市场风险管理（一）个人贷款市场风险的主要表现个人贷款的借款人按合同约定还本付息，也可能会发生部分贷款本息损失，如固定利率贷款、外汇贷款等，因受到利率、汇率等市场风险的影响使得贷款本息受到损失。

商业银行信贷风险管理问题分析

NAND 张晓砚(中共延寿县委党校,黑龙江延寿150700)摘要:在商业银行的各种风险中,信用风险是主要风险。

对金融风险的控制和管理,不仅是为了银行自己的利润,也是对经济社会的稳定和健康发展起着关键性的作用。

深入研究银行业信贷风险的形成原因,并相应提出应对策略,是当前金融研究领域最重要的课题。

关键词:信贷;风险管理;商业银行中图分类号:F830文献标识码:A 文章编号:1005-913X (2015)09-0158-01收稿日期:2015-07-18作者简介:张晓砚(1966-),女,黑龙江延寿人,讲师,研究方向:经济学。

众所周知,金融行业是一个具有高风险的行业。

经济金融全球化已经经成为当今世界经济发展的趋势。

伴随着这一趋势,金融行业已经成为经济发展的重要组成部分,对经济的稳定和繁荣发展起着关键性的作用。

对金融风险的控制和管理,不仅是为了自己的利润,也是经济社会稳定和健康发展的基本要求,而信用风险是金融业的主要风险。

如何预防和降低信贷风险,确保金融安全,已是当前银行业的首要任务。

近年来,商业银行在加强信贷风险管理,取得了显著的进步。

然而,由于市场经济的快速发展和产权的金融体制改革,我国商业银行的信贷业务中仍存在许多不足之处。

尤其银行在信贷风险管理问题,经常使银行产业在经济上遭受多重损失,进而影响到商业银行的生存和长期发展。

如何正确处理银行信贷风险,减少信贷风险带来的损失已成为商业银行必须关注和解决的重要问题。

信用风险是指由于各种原因,借款企业可能无法回笼资金造成银行信贷的本金和利息损失。

[5]美国海因斯第一个从经济学意义定义的金融风险,他认为风险使损失存在巨大的可能性。

他认为,风险是一个随机事件。

奈特则认为风险是一种概率型随机事件。

马可维茨认为风险是偏离期望值,他认为无论是低于或高于期望值都是风险。

关于风险的定义,虽然看法不一,但对风险的认识还是有一些共同点:一是风险是可能的损失,损害或风险后果的整体重视;二是风险是指不确定性,强调自然或危险情况;三是实际结果和预期结果的风险偏差或偏差度。

商业银行贷款业务经营管理习题一

商业银行贷款业务经营管理习题一【填空题】1、（）是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。

2、商业银行资本构成中核心资本比率越高、呆账准备金越充裕，银行承担贷款风险的能力就越（）。

3、（）是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段。

4、商业银行的贷款按期限分，可分为（）、（）和（）三种。

5、商业银行贷款按照偿还方式，可分为（）和（）。

6、（）是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者责任而发放的贷款。

7、担保贷款是指具有一定的财产或信用做还款保证的贷款。

根据还款保证的不同，具体分为（）、（）和（）。

8、商业银行的贷款政策内容包括( )、( )和( )。

9、按贷款的保障性可将商业银行的贷款分为( )、( )。

11、所谓商业银行的贷款“三查”制度指的是( )、( )、贷后检查。

12、确定贷款条件的主要依据是合法性、独立性、（）和（）。

13、商业银行应当按照（）（）的贷款管理制度进行贷款的审批。

14、不良贷款包括次级贷款、可疑贷款和 ( )。

15、贷款风险分类的基础是依据贷款的( )对贷款质量做出评价。

16、对银行发放的所有违规贷款,即使从眼前看贷款的偿还有充分的保证,也应该将此类贷款分为( )类以下。

17、短期贷款展期期限累计不得超过（）期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过（）。

18、国际通行的商业银行对借款人信用分析的基本内容是“5C”原则，即（）、（）、（）、（）、（）、（）。

19、信用分析中的财务报表分析的财务报表指的是（）、（）、（）。

20、对借款人现金流量分析包括（）的现金流量、（）的现金流量和（）的现金流量。

21、财务比率一般分为四大类，即（）、（）、（）、（）。

22、财务分析主要是对贷款风险程度的定量分析，非财务因素分主要是对贷款风险程度的（）分析。

【单项选择题】1、为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定（）。

商业银行贷款风险管理及财务知识分析(ppt55张)

5年
人民银行行长周小川在“2004北京国际金融论坛”表示，国有商业银行的不良资产主要来自五大方面：（1）30%的不良资产来自各级政府直接的行政命令和行政干预；（2）30%来自于银行支持国有企业所造成的；（3）10%来自地方的行政环境和司法（4）10%由于国家主导的产业结构调整，包括主动关停并转有些企业造成的；（5）20%由于银行自身经营管理的问题造成。
逃、赖、废银行贷款的方式 ① 企业法人资格不真实，利用有限责任形式掩盖无限责任的承担，借此逃避债务。 ② 贷款行为发生时企业出具虚假财务报表，恶意促成贷款手续的瑕疵，制造出担保无效或财产变现困难的障碍。 ③ 设置诉讼时效障碍逃废债 ④ 利用司法保护逃废债务 ⑤ 利用政府保护逃废债务 ⑥ 通过改制逃废债 ⑦ 通过破产逃废债
商业银行面临的信贷风险呈现出新特点、新动向。归纳起来，主要存在以下方面的风险： 1、关联企业贷款黑洞风险。在实际的信贷过程中，一方面由于商业银行对集团性关联企业授信风险认识不足，对集团客户多头授信和过度授信，造成银行授信超过集团客户的承债能力；另一方面，一些集团性客户在自身利益与银行利益发生冲突时，利用其股权结构的特殊性，通过不正常的资产重组、关联交易、产权变动等形式逃废银行债务，形成巨额资金黑洞。近几年，银广夏、达尔曼、上海周正毅关联企业等企业集团或家族关联企业贷款问题相继出现，银行贷款损失惨重，充分暴露了商业银行对这些集团客户授信存在较大的风险。
3、企业资金链断裂风险不少企业在追求规模的持续扩张和利润增长的同时，忽视了其背后不断扩大的资金缺口和债务规模，尽管技术、产品和服务在市场上依然有竞争力，但由于超负债经营，资金链条日趋紧张，财务基础脆弱问题突出，一旦遇到波折，就会影响到现金流的平稳运行，导致资金链断裂。如："德隆"、"托普"、"三九"等多家上市企业相继出现资金链断裂、正常经营难以为继的困境，并爆发债务危机，银行为此遭到严重的损失。

商业银行业务经营与管理课件第十七章贷款风险的管理

担保品(Collateral) 经营环境(Condition)
天津工程师范学院商贸系李秀红
32
信用分析的“五C”原则
品德（Character）
借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。
包括借款人的背景、年龄、经验，借款人有无不良的行为纪录，借款人的性格作风、其现代经营管理观念及上下属的关系等。
第一节贷款风险的概念
一、贷款风险概念二、贷款风险的种类三、贷款风险管理策略
天津工程师范学院商贸系李秀红
1
一、贷款风险概念
贷款本金和利息收回的不确定性称为贷款风险
贷款风险
数量上的不确定性时间上的不确定性
天津工程师范学院商贸系李秀红
2
一、贷款风险概念
贷款风险 VS 贷款损失
只是一种可能性,不一定转化为现实的贷款损失贷款风险越大，贷款损失的可能性就越大
款
风
按风险程度的大小
中度贷款风险
险
低度贷款风险
的
短期贷款业务经营风险风险
种
类
中长期贷款业务经营风险风险
按不同贷款类别
特种贷款业务经营风险风险
对外业务经营风险风险
天津工程师范学院商贸系李秀红
5
客户风险/决策风险
客户风险也称企业风险，是借款者将经营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙受损失的可能性。贷款风险的根源主要来自客户风险。
二是要看企业经营者的经验和能力，特别是要分析企业主要决策者的决策能力、组织能力、用人能力、协调能力和创新能力。
天津工程师范学院商贸系李秀红
34
信用分析的“五C”原则
资本（Capital）
借款者自有资金数量。资本反映借款者的财富积累，并在某种程度上反映了借款者的成就。