协鑫集成2020年三季度财务指标报告
协鑫集成2020年三季度现金流量报告
协鑫集成2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为212,753.59万元，与2019年三季度的555,411.76万元相比有较大幅度下降，下降61.69%。
企业当期新增借款总额为108226.41万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的50.87%。
但仍然不足以偿还已到期旧债。
销售商品、提供劳务收到的现金为83228.54万元，约占企业当期现金流入总额的39.12%。
企业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经营活动为企业带来了现金净增加
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为219,747.54万元，与2019年三季度的551,584.89万元相比有较大幅度下降，下降60.16%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的29.31%。
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协鑫集成2020年三季度财务分析详细报告
协鑫集成2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况协鑫集成2020年三季度资产总额为1,312,638.66万元，其中流动资产为514,103.43万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的36.66%、17.1%和16.12%。
非流动资产为798,535.24万元，主要以固定资产、长期股权投资、商誉为主，分别占非流动资产的54.92%、20.34%和5.95%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,964,050.28 100.00 1,777,650.66100.00 1,312,638.66100.00流动资产1,486,032.35 75.66 1,038,080.2858.40514,103.4339.17应收账款501,309.17 25.52236,901.2213.33188,454.3414.36货币资金425,097.6 21.64 22.65 87,900.44 6.70存货121,840.93 6.20134,866.387.59 82,898.34 6.32非流动资产478,017.93 24.34739,570.3841.60798,535.2460.83固定资产248,737 12.66340,774.4619.17 438,556.2 33.41长期股权投资93,981.8 4.79163,322.06 9.19162,444.9412.38商誉47,515.54 2.42 47,515.54 2.67 47,515.54 3.622.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的36.66%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产1,486,032.35 100.00 1,038,080.28100.00514,103.43100.00应收账款501,309.17 33.73236,901.2222.82188,454.3436.66货币资金425,097.6 28.61 38.79 87,900.44 17.10存货121,840.93 8.20134,866.3812.99 82,898.34 16.12预付款项22,133.81 1.49 49,126.64 4.73 33,064.71 6.43 其他流动资产35,916.62 2.42 38,525.74 3.71 31,235.5 6.08应收票据301,981.2620.32 78,343.56 7.55 7,400 1.44应收利息0 - 1,775.65 0.17 1,328.22 0.26 交易性金融资产0 - 0 - 885.29 0.17 一年内到期的非流动资产0 - 0 - 441.57 0.093.资产的增减变化2020年三季度总资产为1,312,638.66万元，与2019年三季度的1,777,650.66万元相比有较大幅度下降，下降26.16%。
协鑫集成2020年上半年财务分析结论报告
协鑫集成2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为负19,612.61万元，与2019年上半年的6,457.26万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损19,612.61万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为285,313.08万元，与2019年上半年的460,003.58万元相比有较大幅度下降，下降37.98%。
2020年上半年销售费用为12,057.14万元，与2019年上半年的17,676.49万元相比有较大幅度下降，下降31.79%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年上半年管理费用为16,770万元，与2019年上半年的20,085.33万元相比有较大幅度下降，下降16.51%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为5.22%，与2019年上半年的3.95%相比有所提高，提高1.27个百分点。
这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
2020年上半年财务费用为16,076.8万元，与2019年上半年的18,121.04万元相比有较大幅度下降，下降11.28%。
三、资产结构分析2020年上半年企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构不太合理。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
协鑫集成2019年三季度财务分析结论报告
协鑫集成2019年三季度财务分析综合报告协鑫集成2019年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度实现利润为负4,985.48万元，与2018年三季度负10,998.06万元相比亏损有较大幅度减少，减少54.67个百分点。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入增长不大，亏损下降，企业降低成本费用开支的政策取得了一定成效，但应当继续努力。
二、成本费用分析2019年三季度营业成本为171,719.33万元，与2018年三季度的177,911.21万元相比有所下降，下降3.48%。
2019年三季度销售费用为9,037.36万元，与2018年三季度的9,927.48万元相比有较大幅度下降，下降8.97%。
2019年三季度销售费用大幅度下降，营业收入也有所下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。
2019年三季度管理费用为9,091.4万元，与2018年三季度的17,492.3万元相比有较大幅度下降，下降48.03%。
2019年三季度管理费用占营业收入的比例为4.68%，与2018年三季度的8.25%相比有较大幅度的降低，降低3.57个百分点。
2019年三季度财务费用为8,688.74万元，与2018年三季度的11,155.74万元相比有较大幅度下降，下降22.11%。
三、资产结构分析2019年三季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。
与2018年三季度相比，2019年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2018年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
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2020年三季度营业利润为负7,504.11万元，与2019年三季度负 3,634.05万元相比亏损成倍增加，增加1.06倍。以下项目的变动使营业利 润增加：投资收益增加1,880.73万元，资产减值损失增加13,671.96万元， 营业成本减少51,042.67万元，销售费用减少4,942.39万元，财务费用减少 2,070.48万元，营业税金及附加减少266.87万元，共计增加73,875.11万 元；以下项目的变动使营业利润减少：管理费用增加1,805.01万元，共计 减少1,805.01万元。各项科目变化引起营业利润减少3,870.06万元。
-5.76 -0.49 -6.25
协鑫集成2020年三季度的营业利润率为-5.55%，总资产报酬率为 -0.49%，净资产收益率为-6.25%，成本费用利润率为-5.76%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,140,643.94万元，经营资产的收益率 为-2.63%，而对外投资的收益率为9.13%。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用增加，营运能力下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看协鑫集成营业收入持续快速下降。2019年三季度营业 收入194,342.85万元，比2018年三季度下降8.36%，而2020年三季度又 下降了30.46%，使其营业收入下降至135,147.93万元，应当引起重视，迅 速查明原因。
0
83.89 171,719.33
0.19 560.65
4.68 9,037.36
8.25 9,091.4
5.26 8,688.74
-
0
88.36 120,676.66
0.29 293.78
4.65 4,094.96
4.68 10,896.42
4.47 6,618.26
-
0
89.29
0.22 3.03 8.06 4.90
2018年三季度
2019年三季度
59.54
70.68
219.12 86.47
109.71 159.09
278.65
180.39
2020年三季度 61.83 125.5
159.62 187.32
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第3页 共4页
协鑫集成2020年三季度营业周期为187.32天，2019年三季度为 180.39天，2020年三季度比2019年三季度延长6.93天。
协鑫集成2020年三季度总资产周转次数为0.41次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从823.23天延长到874.13天。企业在收缩战线的同 时使营业收入有较大幅度的下降，致使企业总资产的周转速度有较大幅度 的下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
协鑫集成2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
212,067.52 -10,998.06 -11,022.56
本期亏损，利息支出没有保障。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
831.38 99.79
823.23 157.81
635.51
480.73
192.18
21.31
2020年三季度 874.13 292.05 342.36 27.7
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
212,067.52
100.00 194,342.85
100.00 135,147.93
100.00
177,911.21 393.33
9,927.48 17,492.3 11,155.74
2,778.79 24.49
194,342.85
- -4,985.48 - -3,634.05 - 1,827.33 - -1,351.44
-8.36 135,147.93
54.67 -8,210.08 67.03 -7,504.11 -34.24 3,708.07 -5,617.75 -705.97
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
15.92
11.35
-5.2
-1.87
2020年三季度 10.49 -5.55
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
-5.07 0.03 -11.29
-2.5 0.83 -4.75
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
1.02
0.83
2020年三季度 0.7
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
0.93 0.01 78.78
0.73 0.43 75.49
0.59 -0.24 68.1
2020年三季度流动比率为0.7，与2019年三季度的0.83相比有所下降， 下降了0.13。2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因是： 2020年三季度流动资产为514,103.43万元，与2019年三季度的 1,038,080.28万元相比有较大幅度下降，下降50.48%。2020年三季度流 动负债为731,758.97万元，与2019年三季度的1,243,631.85万元相比有较 大幅度下降，下降41.16%。流动资产下降速度快于流动负债的下降速度， 致使流动比率下降。当期流动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿 还流动负债比较困难。
-30.46
-64.68 -106.49 102.92
47.76
2020年三季度利润总额为负8,210.08万元，与2019年三季度负 4,985.48万元相比亏损有较大幅度增长，增长64.68%。企业亏损的主要原 因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用