现金管理开题报告
《上市公司现金流量管理存在的问题及对策开题报告4000字》
在我国，关于现金流量的探索起步相对较晚，主要方向有:
(1)第一个方向是自由现金流学说的相关研究。比较著名的成果有杨华军、胡奕明的《制度环境与自由现金流的过度投资》，该文选取上市公司中非金融行业的部分企业为样本，展开在国家政策、社会经济发展的影响下企业是否存在过度投资的情况的研究，考证宏观政策和金融业的发展对自由现金流的影响。类似的对自由现金流理论进行研究的还有吴秋生、高庆雨的《自由现金流量与股权融资成本关系研究》，张倩、陈辉的《上市公司自由现金流量与随意性收益支出的实证研究》等。
[15]万林葳. 基于企业价值创造的上市公司现金流量管理研究[D].河南理工大学,2009.
4.2.房地产企业现金流量管理的对策
4.2.1投资活动方面的解决对策
4.2.2经营活动方面的解决对策
4.2.3筹资活动方面的解决对策
5结论
主要参考文献（研究综述：作者、题目、杂志、卷号、页码）
[1]赵家慧. 合肥城建现金流管理研究[D].安徽财经大学,2016.
[2]马春蕾,林尉丰. 中小上市公司现金流量管理研究[J]. 品牌,2015,(12):127-128.
（三）国内外研究评述
从国内外在现金流领域的研究成果不难看到，虽然国际上对现金流量管理的理论研究起步较早，但是我国的专家学者们，在前人的研究成果中吸收养分，不断地把我国的现金流量管理研究向前推进，不断把现金流量管理从简单的以现金流量表的编制、现金流量指标的简单分析工作，向更高的层次、更深入的方向推进，建立起一个以系统的理论为基础，以全面科学化、模型化的管理方法为指导，全面的现金流量管理体系。但是我们还必须看到，目前大多数研究对象都是比较大型的企业，如上市公司等，对于中小企业的现金流量管理研究，由于各种原因，仍无法有很大的进展。
现金流管理调查分析报告
2.2018年9月3日—9月10日 学生确定选题类型
3．2018年9月17日—9月21日 学生选方向和导师
4．2018年9月22日—9月28日 师生见面（签“指导协议”）及选题指导
5．2018年9月29日 分组上报论文题目
6．2018年9月30日—10月15日 填写并提交开题报告
（三）论文定稿答辩及成绩上报阶段（2018年12月—2019年4月）
1．2018年12月初 第一批学生提交论文定稿
2. 2019年3月初 第二批、第三批学生提交论文定稿
3．2018年12月底 第一批论文答辩
4．2019年3月底 第二批、第三批答辩
5. 2018年4月初 补答辩
6．2018年4月底 毕业论文成绩上报
王瑞梅.浅议如何加强企业现金流管理[J].中国总会计师，2016（6）指出：对企业现金流实施控制的首要步骤就是对企业规范其基础管理，制定好涵盖企业各类工作的相关标准，构建企业管理的标准化体系。企业要合理地配置流动资金，合理安排其流动资金的相关筹措和投放，科学控制现金的占用量，有效运用企业资金，降低企业资金的成本，同时加强企业现金流相关的分析以及考核。财务部门需要建立起企业流动资金重要的相关经济指标台账，提供出一些规范合理的现金流的报表，让管理者能够按照这些规章制度有效监控企业流动资金具体的运作情况，随时了解现金的流量、库存的积压、销售情况、应收的账款情况等，分析企业自身偿债的能力、资金的周转能力以及获利的能力。
企业经营创造的关键是要进行现金流管理。现金流管理首先要在战略的高度上控制现金流流向，使企业现金流流向不偏离企业战略所规定的大方向和总目标，其次是要在战术上去具体执行现金流管理，每项方案的取舍都必须以是否创造了价值为衡量标准.传统财务管理理念和传统财务职能的必须转变，以适用以现金流为基础的企业经营管理的要求。
现金管理开题报告(五篇)
现金管理开题报告（五篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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海天味业货币资金管理问题研究的开题报告
海天味业货币资金管理问题研究的开题报告本文旨在研究企业货币资金管理问题，以海天味业公司为例，研究货币资金管理在实现企业价值的重要作用。
首先就企业货币资金管理概念进行全面的阐述，然后结合海天味业的实际情况，分析其存在的财务风险，探讨解决它们的对策，并对其未来货币资金管理提出建议。
关键词：货币资金管理天味业企业价值险1.言货币资金管理是企业日常经营过程中必不可少的工作之一，它既有利又有弊。
合理管理货币资金能够帮助企业尽可能地实施有效投资，降低财务成本，提升企业的价值等，进而促进企业的可持续发展。
因此，企业货币资金管理日益受到企业管理者的重视。
2. 企业货币资金管理概述货币资金管理是企业财务管理的重要组成部分，它的目的是确保企业拥有足够的资金，以实施必要的财务活动和有效地维持日常经营。
一般来说，企业货币资金管理的内容包括：货币资金的结构和种类、货币资金的投资、货币资金的增减及其管理、货币资金的流动性控制和货币资金等。
3.天味业货币资金管理问题海天味业公司是一家食品加工与分销企业，在货币资金管理方面存在若干问题。
首先，货币资金的结构和种类不够合理，不足以满足企业的日常经营和投资需求。
因此，企业在某些季节需要预付货款或发行债券等方式来满足资金需求。
其次，企业货币资金并未得到有效投资，无法发挥其全部价值，从而导致了货币资金的流动性不足。
此外，企业在货币资金等方面存在着财务风险，如资金短缺、流动性风险等。
4.善海天味业货币资金管理（1）企业应加强货币资金结构和种类的构建，根据实际情况，选择合适的货币资金类型，确保满足企业经营及投资的需求。
（2）企业应提升货币资金的投资效率，把货币资金用于有效的投资项目，以提升企业财务收益。
（3）企业应加大对风险的把握，审慎选择投资项目，避免由财务风险导致的货币资金损失。
（4）企业应采取有效措施，提高货币资金的流动性，例如建立分散投资组合、实施单一账户结算等。
5.天味业货币资金管理建议对于海天味业公司，货币资金管理的建议主要有以下几点：（1）建立完善的现金流量监控制度，做好日常财务管理和财务报表分析；（2）尽可能多地考虑合理利用货币资金，达到提高财务效率和收益的目的；（3）加大对财务风险的把握，有效避免可能出现的风险；（4）完善货币资金管理策略，确保企业货币资金得到有效利用。
开题分析报告——杨晓帆
开题报告——杨晓帆————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：2毕业设计（论文）开题报告表学生姓名裴晓磊学号100330296所在学院经管院专业、班级会计1010班指导教师丁娟指导教师单位北京化工大学北方学院毕业论文题目关于我国中小企业货币资金管理运用研究——以北京尚品百资电子商务有限公司为例实习单位北京尚品百资电子商务有限公司开题报告内容选题依据（选题经过，国内、国外研究现状，初步设想及突破点等）一、选题经过众所周知，货币资金是作为企业经营活动顺利进行的关键因素，也是企业资产的重要组成部分。
一方面，企业尤其是中小企业必须加强对货币资金的运用与管理，提高货币资金的使用效益。
另一方面，中小企业在货币资金运用方面面临着从制度到实施方面的困难和问题，已成为影响企业货币资金运用效益最大化的障碍。
我选择此主题的原因是要通过以北京尚品百资电子商务有限公司为例，分析该公司在货币资金运用管理方向上的特点及所存在的主要问题及该问题对公司发展的影响，从而分析我国中小企业货币资金管理运用方面的现状，探索合理化建议及总结归纳可实施性对策方案二、国内、外研究综述国内研究综述：依据《中华人民共和国会计法》和《加强货币资金会计控制的若干措施规定（征求意见稿）》、《现金管理暂行条例》等法律法规颁布实施的《货币资金管理制度》指出为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，结合公司的实际情况，制定本制度。
王红兵，张巍（2010）在《企业货币资金管理浅析》中提到货币资金是企业资产的重要组成部分，是进行生产经营活动不可缺少的条件，是企业资产中流动性最强的一种资产，是企业重要的支付手段和流通手段，贯穿经济活动的始末，可以说是企业经营活动的“血液”。
赵轶红（2011）在《浅谈货币资金管理》提出货币资金是指在企业生产经营过程处于货币形态的那部分资金，按其形态和用途不同可分为库存现金、银行存款和其他货币资金。
财务管理论文开题报告
财务管理论文开题报告一、引言财务管理在企业经营中扮演着重要角色。
它涵盖了财务分析、预算编制、投资决策等诸多方面，对企业的长远发展具有重要意义。
本篇论文将探讨财务管理在提升企业竞争力和可持续发展中的作用，并从实践角度分析相关案例，以期为企业和学术界提供有益的经验借鉴。
二、财务管理的重要性财务管理的核心是有效的资源配置和风险管理。
通过合理规划资金来源和用途，企业能够精确把握各项财务指标，降低投资风险，提高企业运营效率和利润水平。
此外，财务管理还有助于企业制定长远发展战略，为企业提供有力的财务支持。
三、财务分析与决策财务分析是财务管理的基础，它包括财务报表分析、财务比率分析等方法。
通过对企业财务数据的综合分析，可以揭示企业的盈利能力、偿债能力、运营能力等重要指标，为企业经营决策提供依据。
例如，对于资金紧张的企业，可以通过分析现金流量表找到优化资金运作的方法，提升企业流动性。
四、财务预算与控制财务预算是企业经营中的重要工具，能够帮助企业规划和控制财务资源的使用。
它通过预测企业未来一段时间的收入和支出情况，为企业制定合理的预算目标和行动计划。
财务控制则是通过监控企业实际收支情况，及时调整预算和决策，保证企业财务目标的实现。
财务预算与控制的有效实施，可以提高资源利用效率，降低经营风险。
五、投资决策与风险管理投资决策是企业发展的重要组成部分，它涉及到资金的配置和项目的选择。
在进行投资决策时，企业需要综合考虑项目的回报率、风险水平和资金成本等因素。
同时，风险是不可避免的，企业需要通过风险管理工具来评估和控制风险。
例如，风险分析和融资策略的好坏，直接影响到企业长期竞争力和可持续发展。
六、案例分析以某知名企业为例，该企业在财务管理方面做出了一系列创新性探索。
通过引入先进的财务分析工具和技术，企业能够更准确地了解自身的财务状况，并针对问题制定有效的改善措施。
同时，企业注重财务预算与控制，通过建立明确的预算目标和责任体系，提高了绩效管理水平。
《天润乳业企业现金流量表分析》开题报告
伴随我国经济的高速发展，财务管理变得越来越重要，但基于权责发生制的以利润为核心的传统财务管理模式已不能更好的衡量和适应现代社会对企业管理的要求，很多企业虽然利润丰厚却有很大部分收入是以应收账款的方式实现的，这就导致其利润指标中含有大量水分，无法真实准确的反映企业发展情况(林嘉悦 ,杨晓宇,2022)。但现金流可以在一定程度上反映企业的盈利质量，压缩企业利润中的水分，能够比传统利润指标更好的反映公司资产流动性，更科学地体现其偿债能力(陈安琪 ,张梓涵, 赵子昂,2021)。当前越来越多的功能性乳品企业陷入现金危机，甚至一些企业开始破产，其中很重要的一个原因就是现金流管理不善。基于此，本文以新疆天润乳业功能性乳品企业为例，分析行业特点，对功能性乳品企业现金流管理现状展开分析，并以新疆天润乳业公司为例，解释功能性乳品企业在经营、投资和筹资方面的现金流管理中出现的问题和原因，并在相关理论的基础上提出解决方案。了解新疆天润乳业企业本身特点并照其鲜明的特点对现金流量管理做进一步的研究，对于促进功能性乳品企业的长期稳定发展具有重要的推动作用(王若瑶, 刘心茹, 周雨)。
[3]王若瑶, 刘心茹, 周雨.现金流量表分析与运用研究[J].全国流通经济.2020,(32):3.
[4]黄怡婷, 吴佳欣.功能性乳品企业现金流管理研究[J].中国民商.2021,(3):2.
[5]许之宁 ,曹俊杰, 谢思.基于现金流量表的现金流分析报告研究——以新疆天润乳业为例[J].注册会计师,2020(2):5.
企业现金流量表的分析--基于新疆天润乳业年报分析ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ题报告
一、研究目的和意义：
研究目的：
新疆天润乳业公司作为国内功能性乳品行业的领导者，存在一些功能性乳品企业共有的问题：收款不同步、周期长、金额大、筹资困难、施工地点分散等。这些问题导致功能性乳品企业现金流持续紧张，对其经营发展产生很大压力。面对这些问题，本文通过对新疆天润乳业现金流量角度分析财务风险的意义与管理状况，做好现金流分析与考核等措施来加强对企业现金流财务风险的管理，逐渐形成了有利于新疆天润乳业集团化发展、多元化发展的现金流管理模式。
企业的财务分析开题报告(3篇)
第1篇一、课题背景与意义随着我国经济的快速发展，企业作为市场经济的基本单元，其财务状况直接关系到企业的生存和发展。
对企业进行财务分析，有助于揭示企业的财务状况、经营成果和现金流量，为企业管理者提供决策依据，同时也是投资者、债权人等利益相关者了解企业的重要途径。
因此，对企业进行财务分析具有重要的理论意义和实践价值。
二、研究目的与任务研究目的：1. 了解企业财务分析的基本理论和方法。
2. 分析我国企业财务状况的现状和问题。
3. 探讨企业财务分析对企业管理、投资者决策的影响。
4. 提出改进企业财务管理的建议。
研究任务：1. 梳理企业财务分析的相关理论，包括财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析等。
2. 收集和分析我国企业的财务数据，了解企业财务状况的普遍特点。
3. 对特定企业进行财务分析，评估其财务风险和经营状况。
4. 基于分析结果，提出针对性的财务管理建议。
三、研究内容与方法研究内容：1. 企业财务报表分析：主要包括资产负债表、利润表和现金流量表的分析。
2. 财务比率分析：包括偿债能力、营运能力、盈利能力、发展能力等方面的分析。
3. 现金流量分析：分析企业的现金流入、流出和现金流量结构。
4. 企业财务风险分析：评估企业的财务风险，包括经营风险、财务风险和信用风险等。
研究方法：1. 文献研究法：查阅国内外相关文献，了解企业财务分析的理论和方法。
2. 案例分析法：选取具有代表性的企业案例，进行深入分析。
3. 定量分析法：运用财务比率、现金流量等指标，对企业财务状况进行量化分析。
4. 比较分析法：对比不同企业、不同行业、不同地区的财务状况，找出差异和规律。
四、研究进度安排1. 第一阶段（1个月）：完成文献综述，确定研究框架和内容。
2. 第二阶段（2个月）：收集企业财务数据，进行初步分析。
3. 第三阶段（3个月）：对特定企业进行深入分析，撰写分析报告。
4. 第四阶段（1个月）：总结研究成果，撰写论文。
五、预期成果1. 完成一篇关于企业财务分析的开题报告。
我国上市公司现金流持有及风险管理研究的开题报告
我国上市公司现金流持有及风险管理研究的开题报告一、研究背景随着我国资本市场不断发展，上市公司越来越需要利用自身的资产、信誉和市场地位筹措资金。
然而，持续经营和发展需要充足的现金流，上市公司的现金流管理成为越来越重要的问题。
现金流管理不仅包括现金流量预测、现金流量调节、现金流量监督，而且应该包括现金流持有及风险管理。
因此，对我国上市公司现金流持有及风险管理进行研究，对于促进我国上市公司的发展、提高其竞争力和风险管理能力具有重要意义。
二、研究内容本研究拟围绕我国上市公司现金流持有及风险管理展开，具体包括以下研究内容：1. 现金流持有状况分析。
通过分析我国上市公司现金流持有状况及其影响因素，探讨影响现金流持有的内部和外部因素，如现金流入口和出口、资产结构、行业特征、宏观经济环境等。
2. 现金流风险识别及管理。
探究上市公司面临的现金流风险，如市场风险、信用风险、汇率风险、利率风险等，以及如何对这些风险进行识别和管理，如使用衍生工具、选择不同的融资方式等。
3. 上市公司现金流管理工具。
从现有的上市公司现金流管理工具入手，包括现金流流量表、现金流预测、现金流量披露等，分析各工具的使用情况、存在的问题和改进方向。
4. 现金流与上市公司价值关系研究。
分析现金流与上市公司股价、市净率等价值指标的关系，探讨现金流对股票投资者决策的影响，从而探讨现金流管理对提高上市公司价值的作用。
三、研究方法本研究将采用定量分析和定性分析相结合的方法，具体包括：1. 统计分析。
采用统计学方法对上市公司现金流持有状况、现金流风险、现金流管理工具使用情况等进行情况分析，如描述性统计、相关性分析、回归分析等。
2. 问卷调查。
通过网上问卷、家访、电话调查等方式，对上市公司和投资者进行调查，掌握他们对现金流持有和风险管理的态度和看法，分析他们的需求和利益诉求。
3. 案例研究。
以一些具有代表性的上市公司为案例，深入研究其现金流持有及风险管理的具体情况、面临的问题和解决方案，以供实践参考。
《公司货币资金管理研究开题报告(含提纲)2500字》
3.基本内容
第1章绪论
1.1 研究背景
1.2 研究意义
1.3 相关理论简介
1.3.1资产组合
1.3.2资金的概念
第2章货币资金管理概述
2.1 货币资金管理的内容
2.2.1现金管理
2.2.2银行存款管理
2.2.3货币资金支出管理
2.2 货币资金管理控制原则
2.2.1集中性原则
2.2.2协同性原则
2.2.3求利性原则
2.2.4权变性原则
第3章 B 公司货币资金管理问题分析3.1 内部控制薄弱问题
3.2监督控制考核不力
3.3预算管理缺乏系统性
3.4管理模式缺乏控制流程
第4章 B 公司货币资金管理策略
4.1货币资金内部控制的目标构建
4.2强化风险意识，建立风险预警机制4.3建立全面预算管理系统
4.4建立资金管理信息控制系统
第5章结论。
开题报告-现金流量在企业财务分析中的作用探析
[16]牟文霞．谈现金流量表中企业的财务风险［J］．工作研究，2011（9）：114-116.
与内部财务控制相联系在一起的概念是企业的财务风险，传统的方法一般是基于非财务指标监测财务风险，研究内部财务控制理论，常出现与企业实际情况严重脱节的现象。本论文正是基于现金流量这一企业典型的财务警示指标，使监测财务风险、企业内部财务控制更加具体化，因而在企业是更加具有操作可行性和指导性。
相关文献综述：
2.论文的篇章结构安排:
前言
第一章现金流量概要
1.1现金的概念
1.2现金流量的概念
1.3现金流量的性质
第二章现金流量财务指标角度对企业财务分析
2.1基于现金流量方向构成的企业财务分析
2.2基于现金流量财务指标角度的企业财务风险分析
第三章基于现金流量的企业财务控制设计
3.1基于现金流量的经营环节财务控制设计
[1]肖泮文.浅谈现金流量管理在企业财务管理中的重要性[J].中国高薪技术企业.2012（07）.
文中认为我国知识经济的飞速发展、信息革命进程的加快和市场竞争的日益激烈，促使了我国经济结构的转型和经济体制的转轨，给企业的生存和发展带来了全新的机遇和挑战。企业生存与发展的基本前提就是现金流量管理，其具有使企业资本增值的作用，但其在我国企业的具体实践运用中也存在一些问题，影响着其作用的发挥和企业的健康发展。因此，正确、科学、合理和系统地分析现金流量管理在企业财务管理中的重要性，不仅有利于保证企业健康、持续和快速的发展，而且还能提高企业的资金利用率，给企业带来良好的投资效益和社会效益。文章通过对企业现金流量管理的概述，结合目前我国企业现金流量管理的现状，进一步分析了现金流量管理在企业财务管理中的重要性。
2023年银行现金分析报告3篇_1
银行现金分析报告3篇【第1篇】新形势银行现金管理存在的难点分析报告新形势银行现金管理存在的难点分析报告银行的各种资产中，为满意流淌性需求而储备的现金资产，是流淌性最强的资产，同时也是获利力量为零的资产。
因此以最小的现金资产最大限度地满意流淌性需求，与央行加强现金管理，掌握不合理现金投放是殊途同归，目标全都的。
为此人民银行建立了以商业银行自控机制为主体，人民银行货币金银部门为监管的现金管理体系，旨在双管齐下，实现现金管理的目的。
但在实际工作中却消失了偏差，表现在：现金投放超常增长、违规投现屡禁不止；人民银行现金投放压力增大；商业银行现金资产急剧增长，不合理支付逐年增加，导致现金管理收效甚微。
一、商业银行加强现金管理的难点1、银企关系倒置，银行支付需求的不确定因素激增，现金管理沦为从属地位。
经过几年市场经济改革，特殊是国家抓大放小的政策，使原来基层银行服务的国营、集体企业逐步演化为个体、私营企业。
与此同时，银行服务功能不断加强，信贷支持功能弱化，使银企位置发生根本性的变化，再加上银行之间竞争激烈，有的甚至不计成本，扩大现金储备，把取现便利作为竞争法码，久而久之，现金管理功能被无限甚至无条件的服务替代，使银行负债资金的流淌性不断增加，同时大量活期折、卡并不为消费使用，而成为结算工具。
形成支付需求不确定性，导致商业银行不得不提高现金备付率，以保障负债及消费信贷的需求，现金管理也自然而然地处在了从属地位。
2、基层银行服务层次较低，客观造成支付性现金需求增大，现金管理表现为放任自流。
随着市场经济体制改革的不断深化，银行为适应经济的进展不断创新结算工具，结算手段也日趋多元化。
但在基层行，一是由于银行对支付结算的宣扬力度不足等问题，使得相当一部分公司和个体私营企业及个人对支付结算方法、支付结算工具缺乏系统的熟悉，造成现金的大量体外循环；二是很多银行节假日不办理结算业务，使得部分经营者只能通过储蓄所存取现金进行交易；三是未在银行开立账户的个人办理转账结算业务的手续费较高且比较麻烦，使得部分经营者大量使用现金交易；四是目前在各种支付工具中，现金最敏捷、便利，有其它支付工具无法替代的优越性，社会中已形成一种“现金爱好”。
《公司营运资金管理研究开题报告(含提纲)》
[1]王凡，基于价值链的JY公司营运资金管理研究[D].南京：南京邮电大学，2020.
[2]闫琛，美菱电器营运资金管理研究[D]河南：河南科技大学，2019.
[3]徐娜，美的集团营运资金管理研究[D]河北:河北大学，2018.
[4]蒲俐含，基于供应链的营运资金管理研究[D]江西：华东交通大学，2020.
[8]范业燕.国有大型家电企业营运资金管理重组模式解读一-基于价值链视角[D].财会通讯，2015，(32):108~129.
[9]杨海燕，王伊，韦菁韩.零售业营运资金管理现状及优化策略研究--以华联综超为例[J].会计之友，2017，(3):57~61.
[10]王靖春.煤炭上市公司营运资金管理效率评价研究[J].会计之友，2018(5):4951.45~65
毕业设计(论文)研究内容、拟解决的主要问题：
主要研究内容：
研究的内容一：营运资金管理相关理论概述
研究的内容二：长虹美菱概述的营运资金管理现状
研究的内容三：长虹美菱营运存在的问题
研究的内容四：长虹美菱营运存在问题的解决对策
拟解决的主要问题
（1）长虹美菱营运存在的问题归纳
（2）长虹美菱营运存在问题的解决对策分析
研究意义
营运资金是企业资产的一部分，企业营运资金管理的状况对企业的发展有着重要影响。家电企业的供应商和客户来自国内外不同地区和国家，从而形成比较庞大的资金流，增加了企业财务管理的复杂性。目前，随着国内市场经济的不断发展，家电行业正处于蓬勃发展的阶段，产品质量、技术创新、销售服务的完善等各项竞争在一定程度上反映了不同家电公司营运资金管理绩效的高低。以长虹美菱电器公司为例，对该企业的营运资金管理现状进行分析，根据分析提出其存在的问题并提出相应的建议。企业要加强营运பைடு நூலகம்金的管理水平，有利于实现企业价值最大化，从而在市场竞争中能够长久稳定地发展。
营运资金管理开题报告
营运资金管理开题报告营运资金管理开题报告一、引言营运资金管理是企业日常经营活动中至关重要的一环。
它涉及到企业的现金流量、流动资产和流动负债的管理，直接影响到企业的盈利能力和生存发展。
本文将从企业营运资金管理的背景和意义、现状分析以及改进措施等方面展开论述，旨在提供有关营运资金管理的深入研究和实践指导。
二、背景和意义营运资金管理是企业财务管理的核心内容之一。
随着市场竞争的日益激烈，企业面临着更加严峻的经营环境和挑战。
良好的营运资金管理可以帮助企业降低财务风险、提高资金利用效率、增强企业的抗风险能力。
同时，它还能够促进企业的持续发展和增加企业的竞争优势。
三、现状分析1. 资金周转周期过长目前，许多企业面临着资金周转周期过长的问题。
这导致企业在日常经营中面临资金短缺的困扰，无法及时支付供应商款项，影响企业的信誉和合作关系。
2. 资金利用效率低下部分企业在资金使用上存在浪费和不合理的现象。
资金闲置导致了资金利用效率低下，降低了企业的盈利能力。
3. 资金来源单一许多企业依赖于银行贷款作为主要的资金来源，这使得企业在金融市场的波动中更加脆弱。
缺乏多元化的资金来源限制了企业的发展空间和灵活性。
四、改进措施1. 优化现金流管理企业可以通过建立有效的现金流管理机制，合理安排资金的流入和流出，提高资金周转的速度和效率。
同时，加强与供应商和客户的沟通，协商优化付款和收款条件，减少资金占用时间。
2. 提高资金利用效率企业可以通过优化存货管理、加强应收账款的催收工作、合理控制固定资产的投资等方式，提高资金的利用效率。
此外，应积极探索并利用金融工具，如票据融资、贸易融资等，以提高企业的资金周转能力。
3. 多元化资金来源企业应积极开拓多元化的资金来源，如发行债券、引入战略投资者、发起股权众筹等。
多元化的资金来源可以降低企业的融资成本，提高企业的抗风险能力。
五、结论营运资金管理是企业经营管理中不可忽视的重要环节。
通过优化现金流管理、提高资金利用效率和多元化资金来源，企业可以实现资金的有效运作，提高企业的盈利能力和竞争优势。
企业营运资金管理问题研究的开题报告
企业营运资金管理问题研究的开题报告一、选题背景企业营运资金管理是指企业对其日常经营活动所需的资金进行计划、协调、控制和监督的一种管理活动。
良好的营运资金管理可以保障企业日常经营活动的顺利进行，提高企业流动性和盈利能力，同时避免出现资金短缺和盈利的浪费。
因此，合理的营运资金管理是企业稳定经营和发展的必要条件之一。
然而，当前国内外的经济形势十分复杂，企业经营环境也面临着越来越多的不确定性和风险。
营运资金管理面临着很多问题，如现金流不平稳、供应链金融难度大等。
如何应对这些问题并实现良好的营运资金管理，是企业及其经营者亟需解决的问题，也是本论文的研究目的。
二、选题意义企业营运资金管理的好坏直接关系到企业的经营状况和发展前景。
良好的营运资金管理可以促进企业健康和持续发展，提高企业的市场竞争力和利润水平。
因此，深入研究企业营运资金管理问题，找出其主要影响因素，并提出有效的解决方法，对于企业的改善经营状况、提高盈利水平等方面有重要意义。
三、研究内容本论文拟研究企业营运资金管理的问题，包括以下几个方面：1.企业营运资金管理的概念和目标体系；2.影响企业营运资金管理的因素及其对企业的影响；3.现有的营运资金管理模式和方法的优缺点分析；4.针对营运资金管理中存在的问题，提出有效的解决方法和建议。
四、研究方法本论文采用文献研究、案例分析和实证研究等方法，通过深入调研和研究，提出可行的解决方案，为企业实际运营提供可操作性建议。
五、研究步骤1.明确研究目标和问题；2.文献搜集和综述；3.案例研究分析；4.实证研究和调查；5.分析研究结果并提出结论和建议。
六、预期结果本论文预期研究结果如下：1.对企业营运资金管理的概念和目标进行深入探讨，明确其含义和意义；2.分析企业营运资金管理中存在的问题和其原因，提出改进建议；3.探讨现有的营运资金管理模式和方法的优缺点，提出创新性的改进方案；4.为企业提供合理的营运资金管理措施，提高企业盈利水平和市场竞争力。
银行现金管理汇报材料模板
银行现金管理汇报材料模板
尊敬的领导：
我将在以下几个方面向您汇报银行现金管理情况，并提出相关建议。
一、现金流入情况分析
根据统计数据显示，本季度银行现金流入总额为XXX万元。
其中，国内存款流入占比XX%，国外存款流入占比XX%，
其他现金流入占比XX%。
与上季度相比，本季度现金流入总
额略有增加，主要原因是……。
二、现金流出情况分析
本季度银行现金流出总额为XXX万元。
主要流出方向为贷款
发放、利息支出、运营支出等。
相比上季度，现金流出总额有所减少，主要原因是……。
三、现金管理风险评估
根据风险评估报告，目前银行现金管理面临的主要风险有：利率风险、信用风险、流动性风险和操作风险。
为降低风险，我们已采取以下措施：一是加强对存款人的信用评估，控制信用风险；二是建立完善的资金预测和管理机制，降低流动性风险；三是加强内部控制，减少操作风险。
四、现金管理策略建议
为进一步提高银行的现金管理水平，我们提出以下建议：
1.加强现金流预测与管理，提前做好现金周转计划。
2.优化存款产品设计，提高存款利率的竞争力，吸引更多存款
流入。
3.加强与各类金融机构的合作，控制信用风险，增加现金流入。
以上是我对银行现金管理情况的汇报和建议，希望能够得到您的认可和支持。
如有任何问题，请随时与我联系。
谢谢！
此致
敬礼。
高新技术企业投资与现金流量管理研究的开题报告
高新技术企业投资与现金流量管理研究的开题报告
一、研究背景
高新技术企业是指在科技创新方面具有较强实力，产业前景广阔、市场潜力巨大，并以技术创新为核心竞争力的企业。
随着科技不断发展，高新技术企业在我国的发展
也愈加迅猛。
然而，在高新技术企业的投资和融资中，现金流量管理问题却不容忽视。
高新技术企业的特点是研发投入大，利润增长慢，周期长，公司成长关键在于研发投入。
因此，在现金流量管理中，管理者需要寻求相应的投融资方式，以保证企业
研发的正常进行，同时能够最大程度地减少现金流的不稳定性。
二、研究目的
本研究旨在分析高新技术企业投资与融资的现状，并探讨现金流量管理的主要挑战与应对策略，提出一系列可行的改善措施，为高新技术企业的发展提供决策依据，
以实现跨越式的发展。
三、研究内容和方法
本研究将采用文献研究和案例分析两种方法，从高新技术企业的投资和融资、现金流量管理理论和实践等角度出发，对高新技术企业的投资与现金流量管理进行深入
探究。
主要研究内容包括：
1.高新技术企业的投资与融资现状分析；
2.高新技术企业现金流量管理的主要挑战；
3.高新技术企业现金流量管理的应对策略；
4.高新技术企业的投资与现金流量管理案例分析；
5.高新技术企业现金流量管理的改善措施。
四、研究意义
高新技术企业作为国家创新型企业的重要组成部分，其发展具有非常重要的战略意义。
本研究将通过深入探究高新技术企业的投资和现金流量管理问题，为企业管理
者提供决策支持，使企业在投资和融资上能够更好地规划，提高公司的现金流量管理
能力，更好地确保企业的扩张能力与发展前景。
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现金管理开题报告
对库存现金进行监督盘点，可以确定库存现金的真实存在性和库存现金管理的有效性，从而对评价企业的控制度起到积极作用。
企业库存管理毕业论文开题报告
一、选题的背景和意义
XXX铸造在2011年购置了一套先进的中频电炉设备，现在一工段仍为原来的冲天炉生产设备，二工段则是新安装的设备，经过一年的安装，至今为止仍处于新设备的试产阶段，新设备要经过相当长的一段时间的调试才能达到正常水平。
如今企业就面临一个比较大的问题，新设备调试期产品报废率高，5月报废率甚至达到10%，这给企业的经济效益造成十分大的影响，企业除了在技术质量方面严把关，同时降低成本也是亟待解决的问题，其中原材料库存成本就占据了总成本的大头，持续的高库存一直困扰着该公司，成为阻碍公司发展的绊脚石。
虽然公司想尽各种办法也采取了很多措施，但是效果并不理想，仅生铁原材料库存就达到2000多吨，有时甚至高达3000多吨，占用大量资金。
因此，很有必要研究提高该公司的库存管理水平，特别是改进原材料的库存管理和控制。
二、研究基本容
(一)、库存管理现状
(1)XXX铸造有限责任公司的库存种类主要包括原材料、半成品、成品、辅助材料、备品备件及工具几类。
其中占有资金最多的是原材料，达到所有库存总量75%以上。
原材料库存不仅占用资金多，同时主要原材料比如生铁、硅铁、焦炭都是资源类的，市场价格波动较大，高库存意味着高风险。
长期以来，中小企业的经营管理表现出基础薄弱、起点较低，其管理仅停留在单打独斗的家族传统粗放型的管理层次上，无健全的、完善的部管理制度，更没有认识或重视到企业存货控制和管理是生产经营过程中的重要环节。
(2)原材料贮存量的确定
原材料贮存数量是在保证生产能正常进行、尽量减少可存量和流动资金占用量的前提下确定的。
影响贮存数量的因素很多，主要有：生产量、工厂所在地区的运输和气候条件，材料产地运输条件、材料保质期等。
另外原材料管理体制对
车间仓库设计也有较大影响，车间设计一定要与工厂物料管理体制相吻合。
(二)存在问题及原因分析
(1)存在问题
①库存占用大量资金和仓库。
由于主要原材料是用货到付款的形式从供商处采购，投入的资金如果不能按预期的频率周转，就无法产生有效的价值。
②仓库混乱。
企业只是大概划分了各种原材料的仓库，没有明显的标志，导致司机或者装卸员随意装卸原材料，物料管理混乱会造成原料的分类、摆放、运输和收发记录方面的困难。
③没有制定订货点和订货量。
订货没有经过详细统计，只是大概估计需求量，没有相关的详细汇总。
④没有减少库存的概念，秉承不缺货，多了就堆放着的做法。
(2)原因分析
市场波动是客观存在的，任何企业无法避免。
而造成库存问题的最根本的原因是库存管理系统不健全，没有经过完整和规的设计，是经验粗放式的管理造成的。
①公司的经营管理基础比较薄弱。
特别是在库存管理方面，在库存方面投入的较少，相应的人才较少，甚至一人身兼数职，分工不明确。
②公司各职能部门之间缺乏有效的沟通致使公司的库存不能满足市场的需求。
公司供、产、销各部门往往片面追求各自部门的利益，彼此之间缺少有效的信息沟通。
③信息化程度较低，凭经验管理库存，这种粗放式的
库存管理已经无法适应激烈的市场竞争。
④仓库部门主要的业务活动为进货、出货及保存货物作业，由于该仓库目前没有实施信息化，所以操作流程比较简单，只是通过口头或一些表单传递信息，这样往往会使信息传递失真，严重影响仓库工作质量。
三、研究的方法
(一)存货ABC分类管理
ABC分类法是对企业生产经营或销售所需的存货按重要的少数、次要的多数原则进行分类，分主次及重要程度进行不同控制的库存管理方法。
ABC分类法的基本原理是对企业库存物品按其重要程度、价值高低、资金占用或消耗数量等进行分类排序，以分清主次、抓住重点，并分别采用不同的控制方法。
其要点是从中找出关键的少数(A 类)和次要的多数(B类和C类)，并对关键的少数进行重点管理，以收到事半功倍的效果。
具体分类方法如下： (1)、将物料累计占用资金额为60%~90%的物料划分为A类库存。
(2)、将物料累计占用资金额为1%~10%的物料划分为B类库存。
(3)、其余物料划分为C类库存。
运用ABC分类法可以在保证企业生产、经营需求的前提下，使库存量经常保持在合理的水平上;有利于掌握库
存量动态，适时、适量提出订货，避免超储或缺货;可以减少库存空间占用，降低库存总费用，控制库存资金占用，加速资金周转。
(二)经济订货批量(EOQ)模型
XXX铸造生产各种工程机械铸件，发动机铸件，汽车底盘铸件以及各种大批量生产的中小灰铁件。
生产这些铁件主要的原材料有细砂、土、焦炭、柴油、白泥、沙砖、焦炭粉、石墨粉、煤、钢切丸、粗砂等。
在对原材料库存进行ABC分类后。
从分析表可得到A、B类材料对库存的影响较大。
在此，我们小组重点研究A、B类材料库存控制。
四、强化库存管理的措施
(一)对存货实行分类管理
对于中型企业来说，可以分成原材料仓库、半成品仓库和产成品仓库。
对于小型企业来讲，可以在仓库中分区域分别存放原材料、半成品及产成品。
看管好A类物资就等于管好了70%左右消耗金额的库存，因此企业应尽量降低他们的消耗量，而且要在保证供给的条件下尽量降低他们的库存额，减少占用资金，提高资金周转率。
对这部分存货应严格执行盘点制度。
(二) 建立存货管理信息系统
鉴于该制造企业的资金有限，可根据自身业务流程分
散购买各种管理软件中的功能模块，建立起企业的库存管理信息系统，使企业各部门之间以及企业与供应商、经销商之间实现存货信息的共享，提高存货的管理效率。
(三) 组建企业物流管理中心
一般中小制造企业的库存管理仅限于存货的保管和配送，并没有起到降低库存成本和提高服务水平等职责。
应组建企业的物流管理中心，监控库存情况并做好库存分析;确保原材料、半成品、产成品质量及其流通效率，严格按照公司规定的程序和手续收发货品，及时做好存卡记录、月盘点和统计工作，确保出入物品与订单和账目准确无误;及时掌握原材料、半成品、产成品进出仓的正确数据，与物品使用部门保持密切联系，为公司各有关部门提供有效信息和必要的服务;掌握物料的市场行情，变化规律，与采购部做好沟通;合理安排库存位置以及装卸搬运工序，科学编排运输方案等。
(四)完善企业部控制制度
首先要建立存货的部稽核制度。
通过建立存货业务的岗位责任制，明确各部门和相关人员应承担的责任、权利和义务，确保相关部门和岗位职责分明，并保证存货业务的不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督，杜绝徇私舞弊现象的发生;其次，应建立定期和不定期的存货盘点制度，实行盘点控制。
企业应
根据定期和不定期的存货盘点清查，确定存货的账存数与实存数是否相符，为企业的存货管理提供真实可靠的信息。
(五)全员参与库存管理
首先，应将库存管理纳入企业经营管理层的议事日程，使企业管理层转变经营管理理念，重视存货的控制、分析和管理;其次，应加强存货管理人员的培训。
库存管理是由存货管理人员执行的，其管理效果主要取决于管理人员的综合素质。
五、预期研究成果
(一)平衡供求关系,弥补时间差,实现物流的时间效用
由于物资数量、价格和市场政策的变化等原因，导致供求在时间和空间上出现不平衡。
企业为了稳定生产和销售，适当库存可以避免市场震荡，同时其物质占用企业资金最少，效益最高。
(二)降低运输成本
企业的原材料的零担运输问题，长距离零担运输的费用比整车运输要高得多。
通过将零担物资运仓库，此仓储活动就能够使企业将少量运输结合成大量运输，有效减少运输费用，如C类材料，都可以采用大量订购的方式，以减少订货成本和运输成本，而其库存管理成本比较少。
(三)减少贮存费用
根据经济订货批量对原材料进行订购和贮存，有利于减少A类和B类材料的贮存量，提高资金利用率，降低库存成本。