2003年证券资格考试交易真题
2003年证券资格考试市场基础知识真题

2003年证券资格考试市场基础知识真题一、单项选择题1、以有价证券形式存在,并能给持有人带来一定收益的资本是()。
A.实际资本B.虚拟资本C.生产资本D.货币资本2、按(),我们可以把金融市场分为货币市场和资本市场。
A.交易的对象B.交易的性质C.交易对象的期限D.交割的时间3、在资本主义发展初期的原始积累阶段,西欧就有了证券交易。
15世纪,意大利商业城市中的证券交易主要是()的买卖。
A.债券B.股票C.商业票据D.国家债券4、美国的证券市场是从买卖()开始的。
A.商业票据B.企业债券C.政府债券D.股票5、1952年中国最后被关闭的证券交易所是()。
A.天津证券交易所B.北平证券交易所C.上海股份公所D.青岛市物品证券交易所6、在证券市场发展初期股票在企业内部的发行方式是()。
A.定向募集B.认购证B.与储蓄存单挂钩D.上网定价7、1999年7月28日,中国证监会发布《关于进一步完善股票发行方式的通知》,对总股本超过()元的新股发行方式作出重大改革,采取向法人配售和对公众上网发行相结合的方式。
A.6亿B.5亿C.4亿D.3亿8、在我国,由于实施分业经营,不同的金融机构只能从事一定的业务。
下面()是间接融资的金融机构。
A.证券公司B.非银行金融机构C.商业银行D.保险公司9、股票从性质上看,是一种()证券。
A.物权证券B.债权证券C.综合权利证券D.既是物权证券又是债权证券10、记名股票必须臵备股东名册,其中()不是股东名册的必备事项。
A.股东的姓名及住所B.各股东所持股份数C.各股东所持股票的编号D.各股东可以卖出股票的日期11、股票有多种价值,投资者平时较为关心的是()。
A.票面价值B.帐面价值C.清算价值D.内在价值12、股票有不同的分法,按照股东权益的不同的可以分为()。
A.记名股票与不记名股票B.普通股票与优先股票C.有面额股票与无面额股票D.A股与B股(在我国的含义)13、股票及其他有价证券的理论价格是根据现值理论,将股票的期值按()利率和证券的有效期限折算今天的价值就是其理论价值。
证券从业资格考试证券交易真题

证券从业资格考试证券交易真题IMB standardization office【IMB 5AB- IMBK 08- IMB 2C】一、单项选择题1、上海证券交易所和深圳证券交易所先后于()正式开业。
A、1990年12月和1991年7月B、1990年11月和1991年4月C、1990年11月和1991年2月?D、1990年12月和1990年11月2、通过沪深证券交易系统进行投票,其操作类似于()A、股票买卖B、申购配股权证C、现金红利发放D、新股申购3、一般来说,信用等级最高的债券是()。
A、金融债券B、公司债券C、可转换债券D、政府债券4、上海证券交易所,债券买断式回购交易单笔申报数量最大()。
A、不超过500手?B、不超过1000手?C、不超过5万手D、没限制5、电话自动委托的身份确认由()控制。
A、委托人?B、密码C、营业部D、受托人6、关于证券经纪商,以下说法错误的是()。
A、证券经纪商要充当买卖的媒介B、证券经纪商有责任向客户提哦那个咨询服务C、证券经纪商是证券价格的决定者D、关于证券经纪商7、投资者进行证券交易的先决条件是()A、开立保证金账户?B、银行担保C、开立证券账户D、获得合法证明8、集合资产管理计划开始投资运作后,证券公司、托管银行应当至少每()向客户提供一次集合资产管理计划的管理报告和托管报告。
A、一个月B、2个月C、3个月?D、半年9、《证券公司监督管理条例》规定,证券公司的自营帐户应当自开户之日起()个交易日内报证券交易所备案。
A、2?B、3C、5D、1010、证券经纪商和客户之间的关系是()A、从属B、依附C、委托代理D、互相制约11、深圳证券交易所无涨跌幅限制的债券上市首日在连续竞价时间有效竞价范围()。
A、10%B、30%C、5%D、20%12、某国债面值为100元,票面利率为5%,起息日是7月7日,交易日是12月20日,则已计息天数是()天。
A、165?B、166C、167D、16813、目前,通过证券交易所达成的交易,多采用()方式。
历年证券从业资格考试真题题库及真题答案

历年证券从业资格考试真题题库及真题答案一、证券从业资格考试概述证券从业资格考试是衡量证券从业人员专业水平的重要标准之一。
参加证券从业资格考试并取得合格成绩是证券从业人员获得从业许可的必要条件。
考试内容包括证券市场基本知识、证券业务与法律法规、证券投资基金与理财规划等领域。
二、历年证券从业资格考试真题题库1. 证券市场基本知识题库2. 证券业务与法律法规题库3. 证券投资基金与理财规划题库4. 其他相关题库三、真题解析及答案以下是历年证券从业资格考试真题的部分解析及答案。
1. 证券市场基本知识真题题目:A股市场交易时间是()A. 9:00-15:30B. 9:30-15:00C. 8:30-15:00D. 9:00-15:00答案:B. 9:30-15:00解析:A股市场的交易时间是工作日上午9:30至下午3:00,共计5个小时半。
这个题目考察了考生对证券市场开盘与收盘时间的了解。
2. 证券业务与法律法规真题题目:符合条件的境外公司可以通过以下哪种方式在中国境内发行股票?A. A股上市B. B股上市C. H股上市D. QFII投资答案:C. H股上市解析:境外公司可以通过H股上市方式在中国境内发行股票,H股是外国公司在香港交易所上市并在香港交易所以外的境外市场上销售的股票。
3. 证券投资基金与理财规划真题题目:下列哪项不属于开放式基金的特点?A. 交易灵活,可以随时买卖B. 投资门槛较低C. 基金份额可以上市交易D. 基金经理可以任意调整投资组合答案:D. 基金经理可以任意调整投资组合解析:开放式基金的特点包括交易灵活,可以随时买卖;投资门槛较低;基金份额可以上市交易。
而基金经理不能任意调整投资组合,需要遵循基金合同规定的投资策略。
四、总结历年证券从业资格考试的真题题库及其答案对考生备考具有重要的参考价值。
通过对真题的研究和解析,考生可以了解考试重点、题型及解题技巧,提高备考效率和考试得分。
同时,在备考过程中也应注重理解和掌握相关知识,提升自身的实际应用能力。
2003年证券从业资格考试投资基金部分真题

2003年证券从业资格考试投资基金部分真题2003年证券从业资格考试投资基金部分真题1•开放式基金是通过投资者向()申购和赎回实现流通的。
A .基金托管人B.基金受托人C •基金管理公司D .证券交易市场2.基金届满即为基金终止,对基金资产进行清产核资后的()按投资者出资比例分配。
A .基金净资产B.基金总资产 C •基金投资额D .基金流动资产额E.开放式基金3.证券投资基金不包括(A•封闭式基金B.开放式基金C.创业投资基金D .债券基金E.股票基金4.根据投资对象的不同,证券投资基金的划分类别不包括()。
A .股票基金B.国债基金C.债券基金D .指数基金5.根据运作特点划分的证券投资基金不包括( )。
A .对冲基金B.套利基金C.指数基金D .国际基金6.根据运作特点划分的证券投资基金不包括()。
A .成长型基金B.收入型基金C.期权基金D.平衡型基金7.第一家证券投资基金诞生于(A .美国B.英国C.德国D .法国8( )是衡量一个基金经营好坏的主要指标,也是基金单位交易价格的计算依据。
A .基金规模B.基金收益率C.基金资产净值D .基金赎回率9.证券投资基金的发起人不可以是( A .信托投资公司B.证券公司C.保险公司 D •基金管理公司10.每个基金发起人的实收资本不少于A.2亿元B.3亿元C.4亿元D.1亿元11.基金管理公司的发起人可以是( A •保险公司B.证券公司C.商业银行 D .金融咨询公司12.拟设立的基金管理公司的最低实收资本为()。
A . 1000万元B . 1500万元C.2000万元D.3000万元13.基金管理公司发起人的实收资本不少于( )°A.1亿元B.2亿元C.3亿元D.4亿元14.基金会计帐册.报表和记录的保存年限在()°A.10年以上B.20年以上C.15年以上D . 5年以上15.基金管理公司治理结构中不包括(A.董事会B .监事会C .股东大会D.消费者16.基金管理公司的独立董事不少于(A. 2人B . 3人C . 4人D . 5人17 .基金管理公司的独立董事的人数占董事会的 比例不得低于()。
2003年证券资格考试投资分析真题(2)

2003年证券资格考试投资分析真题(2)第一部分:单选题请在下列题目中选择一个最适合的答案,每题0.5分。
1。
市盈率的计算公式为()。
1。
每股价格乘以每股收益 2。
每股收益加上每股价格 3。
每股价格除以每股收益 4。
每股收益除以每股价格2。
用以衡量公司产品生命周期、判断公司发展所处阶段的指标是()。
1。
固定资产周转率 2。
存货周转率 3。
总资产周转率4。
主营业务收入增长率3。
一般地说,在投资决策过程中,投资者应选择在行业生命周期中处于()阶段的行业进行投资。
1。
初创 2。
成长 3。
成熟 4。
衰退4。
反映公司在一定暑期内经营成果的财务报表是()。
1。
资产负债表 2。
损益表 3。
现金流量表 4。
以上都不是5。
当社会总需求大于总供给时,中央银行会采取()货币政策以减少总需求。
1。
松的 2。
紧的 3。
中性 4。
弹性6。
()是由股票的上涨家数和下降家数的比值,推断股票市场多空双方力量的对比,进而判断出股票市场的实际情况。
1。
ADL 2。
ADR 3。
OBOS 4。
WMS%www.ch i n an et2000.c o m7。
()是由股票的上涨家数和下降家数的差额,推断股票市场多空双方力量的对比,进而判断出股票市场的实际情况。
1。
ADL 2。
ADR 3。
OBOS 4。
WMS%8。
投资基金的单位资产净值是()。
1。
经常发生变化的 2。
不断上升的 3。
不断减少的 4。
一直不变的9。
反映证券组合期望收益水平和多个因素风险水平之间均衡关系的模型是()。
1。
多因素模型 2。
特征线模型3。
资本资产定价模型 4。
套利定价模型10。
表示市场处于超买还是超卖状态的技术指标是()。
1。
PSY 2。
BIAS 3。
RSI 4。
WMS%11。
反映资产总额周转速度的指标是()。
1。
固定资产周转率 2。
存货周转率 3。
总资产周转率 4。
股东权益周转率12。
中央银行对商业银行用持有的未到期票据向中央银行融资所作的政策规定称为()。
证券从业资格考试案例分析题

案例22003年6月20日,通过深圳证券交易所交易,上市公司甲公司持有上市公司乙公司股份从2%迅速增加到11.63%。
同年6月30日,甲公司向中国证监会、深圳证券交易所和乙公司报告并在深圳证券交易所公告,声明已经持有乙公司普通股11.63%的股份。
甲公司一边公告,一边继续买进乙公司股份,当天收市所持有的乙公司股份已达15%。
7月1日,甲公司又买入乙公司5.35%的股份,成为乙公司的第一大股东。
问:甲公司存在哪些违反证券法的行为?说明理由。
案例12002年8月,新月制药股份有限公司依法获准发行公司债券。
该公司制定的《公司债券募集办法》称,本次发行的公司债券总额为人民币1亿元;期限10个月;年利率3%,利息支付方式是到期一次性还本付息;募集资金的用途是进行生物制药项目建设,包括建造新厂房、购买生物制药专利技术和相应的仪器设备等。
该批公司债券由以雅克证券公司为主承销商的承销团承销,承销协议中约定的承销方式为余额包销。
在承销过程中,雅克证券公司通过新掌握的真实证据材料,发现新月股份有限公司关于本次债券发行的《公司债券募集办法》中披露的公司财务报表存在严重虚假记载,虚构2000年度和2001年度公司税后利润各3500万元人民币。
问题:1、本案中的证券承销可否由一家证券公司进行?说明理由。
(3分)2、雅克证券公司在发现《公司债券募集办法》中的虚假记载后,应当依法采取什么行动?(4分)3、假如本案中不存在《公司债券募集办法》有虚假记载的情况,新月制药股份有限公司的本次公司债券在日后有无上市交易的可能?说明理由。
(3分)1、1999年12月1日彭先祥在中南证券部开户,存入资金70万元,当日,经中南证券部的同意即开始透支购买股票,至最后一次交易时即2000年12月23日,彭先祥共透支717万元,该日彭先祥证券帐户上的股票为:华天酒店39.6万股、川金路2万股、陕解放23万股,当日该三支股票的收盘价分别是26.5元、10.82元、10.95元,共计价值13241580.10元。
【证券从业资格考试】2003年证券资格考试证券市场基础真题(二)-证券资格考试证券市场基础真题二

证券资格考试证券市场基础真题(二)一.单项选择题(每题1分)1.国务院证券监督管理机构依法对全国证券市场实行集中统一监督管理。
()对证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券监督管理机构依法进行审计监督。
A.工商行政管理部门B.国务院证券监督管理机构C.国家审计机关D.中国人民银行2.国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起()作出决定;不予核准或者审批的,应当作出说明。
A.一周内B.六十个工作日内C.三个月内D.半年内3.上市公司对发行股票所募资金,必须按招股说明书所列资金用途使用。
改变招股说明书所列资金用途,必须经()批准。
A.发行审核委员会B.董事会C.股东大会D.证监会4.向社会公开发行的证券票面总值超过人民币()的,应当由承销团承销。
A.三千万元B.五千万元C.八千万元D.一亿元5.证券的代销、包销期最长不得超过()。
A.三十日B.六十日C.九十日D.十五日6.证券公司代销证券的,应在代销期满后的()内,与发行人共同将证券代销情况报国务院证券监督管理机构备案。
A.十五日B.六十日C.九十日D.一年7.持有一个股份有限公司已发行的股份百分之五的股东,应当在其持股数额达到该比例之日起()向该公司报告。
A.一日内B.二日内C.三日内D.五日内8.下列关于内幕交易的说法不正确的是:()。
A.由于法定职责而参与证券交易的社会中介机构或证券监督管理机构有关人员为知悉证券交易内幕信息的知情人员B.内幕信息的知情人员建议他人买卖有关股票或公司债券一般不受法律限制C.证券交易活动中,涉及公司的经营.财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息均为内幕信息D.上市公司的收购方案.股权结构重大变化,公司分配股利或增资计划.债务担保的重大变更都属于内幕信息9.下列哪一类人员不属于证券交易内幕信息的知情人员()。
A.证券登记结算机构从业人员B.发行股票公司的监事C.持有公司3%股份的社会股东D.发行股票公司的控股公司的董事长10.投资者持有一个上市公司已发行股份的5%以后,通过证券交易所的证券交易,其所持该上市公司已发行的股份的比例每增加或减少()时,应当依法进行报告或公告。
证券从业资格考试《证券交易》真题及答案

2009年3月证券从业考试《证券交易》真题(一)单项选择题(每题0、5分, 共30分)1. 证券的柜台自营买卖比较分散, 通常( )。
A. 交易量较大, 交易手续简单B. 交易量较大, 交易手续复杂C. 交易量较小, 交易手续简单D. 交易量较小, 交易手续复杂2、对于各种( ), 设立后可以不断增加投资或赎回基金份额。
A. 开放式基金B. 债券基金C. 封闭式基金D. 股票基金3、结算参与人向中国证券登记结算有限责任公司申请开立的资金交收账户, 就是其( )。
A. 结算支票账户B. 储蓄账户C. 证券账户D. 结算备付金账户4、赋予期权购买者有卖出的权利, 这种期权被称为( )。
A. 买入期权B. 卖出期权C. 利率期权D. 外汇期权5、证券经纪商在证券交易中承担一定的义务, 这些义务体现了( )。
A. 为委托人服务和公平买卖的原则B. 为受托人服务的原则C. 扩大交易量的原则D. 利益至上的原则6、 A股账户按持有人可以分为: 自然人证券账户、( )、证券公司和基金管理公司等机构证券账户。
A. 特殊机构证券账户B. 交易所证券账户C. 一般机构证券账户D. 国有企业证券账户7、我国有许多新股是采用网上定价发行方式, 其发行价格确定于( )。
A. 发行之后B. 发行之中C. 发行之前D. 议价过程8、证券清算业务主要是指在每一营业日中每个结算参与人成交的证券( )分别予以轧抵, 对证券和资金的应收或应付净额进行计算的处理过程。
A. 种类与价款B. 数量与种类C. 数量与价款D. 数量与投资者9、关于我国证券经纪业务, 下面表述( )是不正确的。
A. 证券公司可接受客户的委托B. 证券公司不赚差价C. 证券公司可向登记结算公司融券D. 证券公司只收取一定的佣金作为业务收入10、 ( )要求某一交易日成交的所有交易有计划地安排距成交日相同营业日天数的某一营业日进行交收。
A. 发行日交收B. 会计日交收C. 随时交收D. 滚动交收11. 证券公司自营股票规模不得超过净资本的( )。
证券从业考试证券交易真题2003年6月

证券从业考试证券交易真题2003年6月(总分:100.00,做题时间:120分钟)一、第一部分:单选题 (总题数:70,分数:35.00)1.在证券交易所的交易市场中,交易地点和进场参加交易的人员都是()。
(分数:0.50)A.大量的B.偶尔的C.多变的D.固定的解析:2.在三级清算模式中,()是指由证券中央登记结算机构同异地资金集中清算中心(异地清算代理机构)办理的证券清算。
(分数:0.50)A.一级清算B.二级清算C.三级清算D.四级清算解析:3.证券营业部的电脑管理包括()。
(分数:0.50)A.制度管理、设备管理、人员管理、财务管理B.岗位责任制度、业务操作制度、财务管理制度、安全保卫制度C.硬件管理、软件管理D.营业场地管理、电脑管理、通讯设备管理、其他设备管理解析:4.()不属于交易费用。
(分数:0.50)A.委托手续费B.佣金C.承销费D.过户费解析:5.证券交易风险从证券经营机构的角度来看一般可分()(分数:0.50)A.证券自营风险和代理买卖证券风险B.基本风险和非基本风险C.系统风险和非系统风险D.信用交易风险、交易差错风险、系统保障风险和其他风险解析:6.()不是经纪商的权利与义务。
(分数:0.50)A.坚持了解客房原则B.忠实办理受托业务C.为客房保密D.代理客房决策解析:7.一笔回购交易涉及两个交易主体、()交易契约行为。
(分数:0.50)A.一次B.三次C.四次D.二次解析:8.依据我国现行法规,本次配股募集资金后,公司预测的净资产收益率应达到或超过()。
(分数:0.50)A.国务院规定的利率水平B.同期银行存款利率水平C.10%(某些特殊行业不低于9%)D.同期国库券的利率水平解析:9.从处理方式来看,证券公司都以()为对手办理清算与交割、交收。
(分数:0.50)A.证监会B.交易所或清算机构C.另一证券公司D.上市公司解析:10.中国证监会于1998年制定并颁布了《证券经营机构营业部信息系统技术管理规范(试行)》,从()等方面对证券经营机构营业部信息系统提出了明确的管理标准。
2003年第3套证券基础知识模拟测试题

2。期货
3。期权
4。 商品
15。 证券 公司的主要业务有()。
1。承销、经纪、自营
2。审计验资、资产 管理
3。承销、经纪、投资咨询
4。承销、经纪、自营、投资咨询、资产管理及其他业务
16。上海证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本,以股票发行量为权数按加权平均法计算的股价指数是( )
1。上证综合指数
2。深证综合指数
3。上证30指数
4。深证成份股指数
36。公债不是( )。
1。有价证券
2。虚拟资本
3。筹资手段
4。所有权凭证
37。为了有效实施投资计划并降低风险,《基金办法》规定,单个基金投资于股票、 债券 的比例,不得低于该基金资产总值的()
31。以下哪个因素是决定某一股票价格高低的基本因素?( )
1。公司经营状况
2。宏观经济因素
3。政治因素
4。投机因素
32。一般情况下,中央银行采取宽松的货币政策将导致( )
1。股价水平上升
2。股价水平下降
3。股价水平不变
2。《国务院关于进一步加强证券市场宏观 管理 的通知》
3。《证券业从业人员 资格 管理暂行规定》
4。《关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》
46。看跌期权的买方对标的金融资产具有()的权利。
1。买入
2。卖出
3。持有
4。都有
4。金融期权
41。私募证券是指向少数特定的投资者发行的证券,其审查条件相对(),不采取公示制度。
1。宽松
2。ห้องสมุดไป่ตู้格
3。特殊
4。无弹性
2003年证券资格考试交易真题

2003年证券资格考试交易真题三、判断题(本大题共60小题,每小题0.5分,共30分。
判断以下各小题的对错,正确的为A,错误的为B。
)1.证券交易的特征主要表现为证券的风险性、流动性和安全性。
()2.封闭式基金在成立后,基金管理公司即可申请其基金证券在证券交易所上市。
()3.证券服务部可以由证券公司和其他机构联营或委托经营。
()4.境外证券经营机构设立的驻华代表处经申请可以成为证券交易所特别会员。
()5.证券交易程序,就是投资者在二级市场上买进或卖出已上市证券所应遵循的规定过程。
()6.收益率在债券回购交易中对于以券融资方面而言代表其固定的收益,对于以资融券方面而言是其固定的融资成本。
()7.开放式基金的买价和卖价的确定是在基金资产净值的基础上加一定的手续费。
()8.深圳证券交易所规定国债、企业债、公司债等可参与回购的债券均可折成标准券,并可合并计算,不再区分国债和企业债回购。
()9.在报价驱动系统中,交易双方既可以通过做市商买卖证券,也可以直接进行交易。
()10.在指令驱动系统下,证券交易价格由市场上的买方订单和卖方订单共同驱动。
()11.停牌及复牌的时间和方式由证券交易所决定。
()12.新股网上竞价发行的发行价是竞价决定的。
()13.登记结算公司因技术故障造成的损失不能用证券结算风险基金来弥补。
()14.在证券经纪业务中,当情况发生变化而不得不变更委托指令时,经纪商可先行变更客户委托指令,事后向客户解释说明。
()15.证券经纪商与客户之间存在着从属或依附的关系。
()16.有形席位的申报方式可以缩短申报时间与成交回报时间,同时也降低申报差错。
()17.证券公司以获取更多的佣金为目的,诱导顾客进行不必要的证券买卖的行为属于操纵市场行为。
()18.证券经纪商为投资者开立证券交易结算资金账户,意味着证券经纪商和投资者之间建立了经纪关系。
()19.证券公司应当建立健全证券经纪业务客户管理与客户服务制度,加强投资者教育,保护客户合法权益。
历年证券从业资格考试真题及答案一

历年证券从业资格考试真题及答案一1. 证券交易市场的基本特点证券交易市场是金融市场的重要组成部分,其基本特点有以下几点:1.1 公开透明:证券交易市场在交易过程中公开透明,市场参与者能够及时了解到市场信息,包括证券价格、交易量等。
1.2 高流动性:证券交易市场的流动性较高,投资者可以快速买卖证券,提高了市场的灵活性和运作效率。
1.3 高风险和高收益:证券交易市场的投资风险比较高,但也存在较高的投资收益潜力,投资者需要在风险和收益之间进行权衡。
1.4 多元化:证券交易市场提供了多种不同类型的证券产品,包括股票、债券、基金等,投资者可以根据自身需求进行选择。
2. 证券从业资格考试的意义证券从业资格考试是证券交易市场的门槛,具有以下几个重要意义:2.1 保证从业人员的专业素质:证券从业资格考试是对从业人员专业知识和能力的考察,确保从业人员具备必要的专业素质,能够更好地为客户提供服务。
2.2 提高市场的透明度和公正性:持有证券从业资格证书的从业人员会遵循相应的法律法规和道德规范,为市场的透明度和公正性发挥了积极的作用。
2.3 保护投资者的合法权益:从业人员具备专业知识和技能,能够帮助投资者进行风险评估和投资决策,减少投资者在交易过程中的风险。
2.4 促进市场的健康发展:持证人员具备执业资格,能够提高市场的服务质量和规范化水平,促进市场的健康有序发展。
3. 历年证券从业资格考试真题及答案参考以下是一道历年证券从业资格考试的真题及答案参考:题目:根据《证券公司风险管理办法》规定,以下关于证券公司风险管理的说法中,正确的是:A. 证券公司风险管理的首要原则是“稳健经营”。
B. 证券公司应当建立完善的内部控制制度,确保业务合规。
C. 证券公司的风险管理可以由专门的部门负责,不需要全员参与。
D. 证券公司的风险管理只需要遵循国家有关法律法规即可,不需要制定内部规章制度。
答案:B. 证券公司应当建立完善的内部控制制度,确保业务合规。
历年证券从业资格考试真题及答案

历年证券从业资格考试真题及答案(2009-09-28 17:35:05)转载标签:杂谈1999年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372533-1-1.html2000年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372529-1-1.html2002年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372531-1-1.html2003年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372530-1-1.html2004年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372534-1-1.html2005年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372535-1-1.html2006年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372528-1-1.html2007年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372536-1-1.html2008年证券从业资格考试基础知识真题及答案/thread-372537-1-1.html1999年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372538-1-1.html2000年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372540-1-1.html2001年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372544-1-1.html2002年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372542-1-1.html2003年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372541-1-1.html2004年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372545-1-1.html2005年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372546-1-1.html2006年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372539-1-1.html2007年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372547-1-1.html2008年证券从业资格考试证券交易真题及答案/thread-372548-1-1.html1999年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372574-1-1.html2000年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372576-1-1.html2001年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372573-1-1.html2002年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372578-1-1.html2003年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372577-1-1.html2004年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372581-1-1.html2005年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372582-1-1.html2006年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372575-1-1.html2007年证券从业资格考试证券投资基金真题及答案/thread-372583-1-1.html2008年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372584-1-1.html1999年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372562-1-1.html2000年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372564-1-1.html2001年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372561-1-1.html2002年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372566-1-1.html2003年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372565-1-1.html2004年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372569-1-1.html2005年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372570-1-1.html2006年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372563-1-1.html2007年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372571-1-1.html2008年证券从业资格考试证券投资分析真题及答案/thread-372572-1-1.html1999年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372550-1-1.html2000年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372552-1-1.html2001年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372549-1-1.html2002年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372554-1-1.html2003年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372553-1-1.html2004年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372557-1-1.html2005年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372558-1-1.html2006年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372551-1-1.html2007年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372559-1-1.html2008年证券从业资格考试证券发行与承销真题及答案/thread-372560-1-1.html分享到新浪微博。
2003年证券基础知识模拟试题(中)

2003年证券基础知识模拟试题(中)第二部分:多选题请在下列题目中选择所有正确的答案,每题0.5分。
1。
对注册会计师,会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相关业务衽监督管理的部门为()。
1。
财政部2。
中国证监会3。
国有资产管理局4。
中国人民银行2。
债券票面金额定得较小,将会()。
1。
有利于小额投资者购买2。
发行工作量大3。
持有者分布面广4。
印刷费用较高5。
适宜私募发行3。
优先股票的特征是()。
1。
股息率固定2。
股息分派优先3。
剩余资产分配优先4。
一般无表决权4。
衡量股票投资收益水平的指标主要有()。
1。
股利收益率2。
持有期收益率3。
到期收益率4。
拆股后持有期收益率5。
直接收益率5。
证券公司的主要业务有()。
1。
承销业务2。
经纪业务3。
自营业务4。
资产管理5。
投资咨询6。
金融商品的基本特性是()。
1。
价格的易变性2。
多样性3。
耐久性4。
便利性5。
同质性7。
根据我国《证券法》,综合类证券公司可以经营的证券业务为()。
1。
证券经纪业务2。
证券自营业务3。
证券承销业务4。
经国务院证券监督管理机构核定的其他证券业务8。
操纵市场的行为方式主要有()。
1。
虚买虚卖2。
合谋3。
内幕交易4。
连续交易操纵9。
根据我国现行的有关法规和金融机构的业务特点,不得直接进入股票市场的金融机构是()。
1。
商业银行2。
保险公司3。
政策性银行4。
财务公司10。
我国《公司法》规定,股票采用的形式有()。
1。
纸面形式2。
电子符号形式3。
记账形式4。
国务院证券管理部门规定的其他形式11。
股票的收益率一般高于债券,这是因为股票面临的()风险比债券大得多。
1。
周期波动2。
信用3。
经营4。
购买力5。
财务12。
金融期货与金融期权的区别主要表现在()。
1。
履约保证不同2。
投资者权利与义务的对称性不同3。
现金流转不同4。
标的物不同5。
盈亏的特点不同13。
作为一种成效卓著的现代化投资工具,基金所具备的明显特点是()。
1。
规模效益2。
较高收益3。
分散风险4。
【专业文档】03年证券交易.doc

第一部分:单选题(1)2;(2)2;(7)4;(8)3; (9)1;(14)2;1.准确地说,()是申请自营业务资格的证券经营机构应向证监会报送的文件。
A.机构批设机关颁发的《企业法人营业执照(副本)》B.机构批设机关颁发的《经营金融业务许可证(副本)》C.机构批设机关主要业务人员的《证券业从业人员资格证书》D.国家证券管理机关颁发的《经营证券自营业务资格证书》2.公司一次配股发行股份总数,不得超过该公司前一次发行并募足股份后其股份总数的()。
公司将本次配股募集资金用于国家重点建设项目、技改项目的,可不受此比例的限制。
A.20%B.30%C.40%D.50%7.在年度报告中,对持股(2¥4)以上的法人股东,应介绍股东单位的法定代表人、经营范围及持有股份的质押情况。
A.2%B.5%C.8%D.10%9.证券交易风险从证券公司的角度来看一般可分为(3#1)。
A.证券自营业务风险、证券经纪业务风险B.基本风险和非基本风险C.系统风险和非系统风险D.经营管理风险和政策法律风险14.根据《公司法》的规定,股份有限公司的设立采取( 3 @2)设立的原则。
A.登记B.行政许可C.注册D.协议(22)1;(23)2;(25)4;(27)1;(28)3;(29)1;(30)3;(31)4;(32)1; (33)1;(34)4;(35)2;(36)3;(37)4;(38)2;(39)2;(40)2;22.设某客户在上海证券交易所市场做国债回购交易,1998年7月1日买入2010 03回购品种,成交收益率为7.5%,计算这笔交易的回购价.A.100.583B.120.012C.113.651D.124.86223.假如某投资者在深圳证券交易所市场做国债回购交易,买入14天回购品种,到时这笔交易的回购价为100.23元,计算回购年收益率.A.5%B.6%C.7%D.8%28.准确地说,()是申请自营业务资格的证券经营机构应向证监会报送的文件。
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中南财经政法大学毕业论文论文题目:会计与经济效益姓名:张三专业:会计准考证号:014411111939联系方式:这个是范文,只能给大家提供参考,论文排版按范文的要求来完成。
2011年 12 月 22 日本人声明我声明, 本论文及其设计工作是由本人在指导教师的指导下独立完成的, 在完成论文时所用的一切资料均已在参考文献中列出。
本人签字:年月日目录摘要 (1)前言 (2)1.会计与经济效益的阐述 (3)1.1 会计的含义与职能 (3)1.2 什么是经济效益 (6)2.分析会计的发展与经济效益的关系 (6)2.1 会计的发展 (6)2.2 会计与经济效益的关系 (7)2.2.1 主体与客体的关系 (7)2.2.2 目的与手段的关系 (7)2.2.3 理论与实践的关系 (7)2.2.4 “血缘”关系 (7)3.会计对经济效益的重要性 (8)4.会计与经济效益如何协同发展 (9)4.1拟定目标成本,实行全面预算管理 (9)4.2降低工序成本 (9)4.3 降低期间费用 (10)4.4发挥会计监督职能作用 (10)4.5培养高素质人才 (11)结论 (12)参考文献 (13)致谢 (14)摘要会计是人们有明确目的的社会行为,一切经济活动都是为了取得经济效益,一切经济管理都是为了提高经济效益。
作为经济管理重要组成部分的会计,必然把提高经济效益作为自己的总体目标。
作为企业,也都将经济效益视为自己的生命线,竭力从企业内外部,特别是企业内部,在经营中通过诸如计划、预测、调查、控制等方面寻找措施,提高经济效益。
中国会计学会也曾提出要建立"具有中国特色的,以提高经济效益为中心的会计理论与方法体系",会计与经济效益的关系由此可见一斑。
关键词:会计经济效益关系前言作为企业,都将经济效益视为自己的生命线,竭力从企业内外部,特别是企业内部,在经营中通过诸如计划、调查、预测、控制等方面寻找措施,提高经济效益。
那么,会计作为兼容管理、控制、反映等职能的一种经济行为,与经济效益的关系如何呢?这是近年来会计界和经济理论界一直在探讨和思考的问题。
1. 会计与经济效益的阐述1.1 会计的含义与职能会计是由于管理经济的需要而产生的。
和一切事物的发展规律一样,它经历了胚胎发育,成长发展,成熟完善的过程。
从脑子计数到结绳计数,以至到簿记,进而发展产生了会计,经历了一个漫长的发展过程。
早在我国周朝就有“司会”职称,有文字记载最早出现会计一词是《孟子、万章下》中的一句话:“孔子尝为委吏者,曰‘会计当而已矣”,。
宋代以后,官吏办理钱粮移交时,编制四柱清册,逐渐发展形成我国传统的簿记。
二十世纪三十年代以后随着商品经济的高度发展产生了成本会计、管理会计。
生产越发展,会计就越显得重要,会计在经济活动中的作用就越大。
现代会计不仅包含了成本会计、管理会计,而且还包含了财务会计和审计等各种分支。
科学的任务是要揭示事物本质及其内在的客观联系,因此,任何一门科学,其理论和方法的产生、形成和发展都会受到事物固有的特征及其内在的运动规律的制约和影响。
经济效益是人类社会中客观存在的一种经济现象,讲求经济效益是社会存在和发展的客观要求,经济效益的有与无、大与小都与会计息息相关,会计与经济效益从来就是紧密联系着的。
会计是以货币作为主要计量单位,运作一系列专门方法,对企业、事业单位和其他经济组织的经济活动,进行连续、系统、全面的核算和监督,以促使各单位加强经济管理,提高经济效益,取得最好经济效果的一种经济管理手段。
会计的职能有:(一)流动资金核算1.拟订流动资金管理和核算实施办法,参与核定流动资金定额,实行管用结合与资金归口分级管理;2.编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度,组织流动资金供应;3.定期考核流动资金使用效果,不断加速流动资金调动。
(二)固定资产核算1.拟订固定资产管理与核算实施办法,划定固定资产与低值易耗品的界限,编制固定资产目录;2.参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划;3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等手续,进行明细登记核算,定期进清查核对,做到账物相符;4.按制度规定计提固定资产折旧;5.参与固定资产的清查盘点,分析固定资产的使用效果,促进固定资产的合理使用,提高固定资产利用率。
(三)材料核算1.会同有关单位拟订材料管理与核算实施办法,建立健全材料收发、保管和领用手续制度;2.根据需要及市场情况会同有关单位制定采购计划;3.审计材料采购用款计划,控制材料采购,掌握市场价格,审查发票等凭证, 考核材料的消耗;4.建立材料明细登记账,进行明细核算,做到账物相符,核算清楚;参与库存材料的清查盘点,对盘盈盘提出处理意见,经批准后作出处理。
(四)工资核算1.按计划控制工资总额的使用;2.审核工资表,计算发放工资;按制度规定计提发放奖金;3.进行工资明细核算。
(五)成本核算1.拟定成本核算办法,建立健全成本核算工作程序,编制成本费用计划;2.拟订生产经营成本、费用开支范围,掌握成本费用开支情况,登记成本费用明细账,按规定编制成本报表上报;3.考核、分析成本费用开支情况,积极挖潜节支,提出改进意见,努力降低成本费用支出。
(六)利润核算及分配1.编制利润计划,将年度利润分解落实到单位;2.做好利润明细核算,正确计算生产经营、销售收入和其他收入,认真审核和计算各项成本费用支出,准确计算利润,按制度计算和上交税,制作并登记有关的明细账,编制利润报表上报;3.按章程规定和股东大会决议分配利润,分配股息、红利,计算股息、红利率,编制利润分配表、股利分配表;4.考核、分析利润完成情况,积极挖潜节支,提出改进建议和措施,努力提高利润。
(七)往来结算1.加强管理并及时结算购销往来和其他往来的暂时、暂付、应收、应付、备用金等往来款项;2.按合同或规定要计收利息的,应正确计息,一并在往来账项上计收,年终时应抄列清单,与有关单位或个人核对,催收催结。
(八)专项资金核算1.拟订专项资金管理办法,实行归口管理;2.对专项资金进行明细核算;3.按时编制专项奖金报表。
(九)总账报表1.登记总账,核对账目,编制资金平衡表;2.核对其他会计报表,管理会计凭证和账表。
(十)综合分析1.综合分析财务状况和经营成果;2.编写财务情况说明书;3.进行财务预测,为领导提供决策参考意见。
1.2什么是经济效益经济效益就是在物资生产或各种经济活动中,以较少劳动消耗和劳动占用,生产出较多数量和较好质量的产品以取得较大的成果。
它是所取得的成果与劳动消耗或劳动占用之间的比较。
经济效益不仅反映在生产建设和流通领域,同时也反映在非生产领域。
在工业企业就是要以尽量少的活劳动消耗和物质消耗,生产出更多符合社会需要适销对路的产品,尽量增加销售,降低成本,减少资金占用,增加利润。
在商业企业,便是在服从宏观的和人民利益的前提下,尽量提高企业的经营利润。
会计的作用是否得到充分发挥,影响到经济效益的大小和好坏。
研究会计与经济效益的关系问题,符合以经济效益为中心的经济发展需要,有利于企业加强会计在提高经济效益方面的作用,更好地为社会主义市场经济服务。
2.分析会计的发展与经济效益的关系2.1会计的发展会计是生产发展到一定阶段的产物。
产生初期是生产管理职能的附带部分,其表现形式是由管理承担着一种原始计量、记录工作。
这种工作是人类在原始社会末期或者是旧石器时代的中、晚期,由于劳动产品有了一定量的剩余要进行储备、保管和分配才出现的。
它是会计在萌芽状态的一种表现形式。
当时人类计量、记录的重点是所得而不是所费,也就是说,在当时那种原始的生产力和生产关系中,人们要考虑的主要问题也就是所得——劳动产品。
因为,当时的劳动产品是维持人类生存或正常繁衍的基本条件。
当然,当时对所费也是要考虑的,例如进行狩猎活动时所需的工具、人员的分工,农业生产中预留的种子等。
同时,管理者还要把所得和所费加以比较,以便确定下一个阶段的生产、分配和消耗活动。
2.2 会计与经济效益的关系2.2.1 主体与客体的关系认为会计与经济效益两者是主体与客体的关系。
持这种观点的同志认为,经济效益存在于经济活动的过程中,有自身的性,是一个独立于意识之外的客观活动,属于客体;而会计只有借助于自己的方法、技术手段,去认识、掌握和运用这个客观规律,经过主观能动性的发挥,进而提高经济效益,属于主体。
2.2.2 目的与手段的关系认为会计与经济效益两者是目的与手段的关系。
持这种观点的同志认为:获得最大的经济效益是一切社会经济活动的直接目的;要实现这个目的,就必须运用和强化会计管理,通过一系列引导、促进和限制、约束人们经济行为的手段按照获取最佳效益的目标。
2.2.3 理论与实践的关系认为会计与经济效益两者是理论与实践的关系。
持这种主张的同志认为:经济效益从某种意义上讲是个理论问题,凡与经济效益有关的观点、理论,都是从管理实践中、概括和提炼出来的;会计属于实践范畴,经济效益的理论只有通过会计管理一系列社会实践活动,才能得到检验和丰富。
而这些理论观点一旦形成或得到丰富,又将对会计实践乃至会计理论方法体系的建设和改革起到建设性的作用。
2.2.4 “血缘”关系认为会计与经济效益是一种“血缘”关系。
其主要观点是,会计的产生基于会计主体对经济效益的强烈需要;会计对象的核心内容是提高经济效益;会计管理的根本任务是提高经济效益;会计方法的变革、发展总是以提高经济效益的客观需要为动力的。
笔者赞同把会计与经济效益比喻为一种“血缘”关系。
会计产生初期与经济效益的内在联系。
会计是生产发展到一定阶段的产物。
产生初期是生产管理职能的附带部分,其表现形式是由管理者承担着一种原始计量、记录工作。
这种工作是人类在原始社会末期或者是旧石器时代的中、晚期,由于劳动产品有了一定量的剩余要进行储备、保管和分配才出现的。
它是会计在萌芽状态的一种表现形式。
当时人类计量、记录的重点是所得而不是所费,也就是说,在当时那种原始的生产力和生产关系中,人们要考虑的主要问题也就是所得——劳动产品。
因为,当时的劳动产品是维持人类生存或正常繁衍的基本条件。
当然,当时对所费也是要考虑的,例如进行狩猎活动时所需的工具、人员的分工,农业生产中预留的种子等。
同时,管理者还要把所得和所费加以比较,以便确定下一个阶段的生产、分配和消耗活动。
会计发展过程中与经济效益的关系。
奴隶社会和封建社会是以私有制为基础的社会形态。
人们最关心的是如何保证自己的私有财产不受侵犯和损失,并不断地使其扩大。
当然,要使其不断扩大,除了要有奴隶制和封建制的生产关系作为保证之外,还应有较为先进科学的计量、记录方法,清楚、准确地记录好这些财产的扩大和增值情况,这是所得与所费比较的结果。