账套管理
《金蝶ERP财务软件应用教程》第二章
（1）修改用户属性的操作方法是：
在“用户管理”窗口内“全部用户”中选择 用户，执行“用户管理”→“属性”命令， 弹出“用户属性”对话框，可以在“用 户”“认证方式”“权限属性”和“用户组” 等选项卡中修改用户属性，修改后确认保存。
（2）删除用户的操作方法是：
在“用户管理”窗口内“全部用户”中选择 用户，执行“用户管理”→“删除”命令， 确认后用户被删除。已经被引用过的用户不 能删除，可以在修改用户属性对话框中的 “用户”选项卡中勾选“此账号是否禁用”， 保存后，该用户无法登录客户端。
《金蝶ERP财务软件应用教程》
第二章 核算账套管理
第二章
目录
01 第一节 金蝶K/3账套管理流程 02 第二节 账套管理 03 第三节 用户管理
第一节
金蝶K/3账套管理流程
账套是存放各种数据的载体，各种财务数据、业务数据、一些辅助信息等都存 放在账套中。要使用金蝶K/3软件进行账务核算，必须先建立账套。
日志备份是数据库执行的所有事务的一系列记录，可以使用日志备份将账套恢复到特定 的即时点或故障点。
（见教材P17 例4）
四、
删除账套
账套删除是指将不再需要的账套从系统中删除，同时产出数据库实体。
01
（见教材P18例5）
五、
恢复账套
恢复账套就是把保存好的业 务核算数据引入到软件系统中来， 该功能可以用来恢复被破坏的软 件系统业务记录。
例如，对应收款管理系统中的“单价”进行字段权限控制，则当用户被授权具有该字段权 限时，才可以进行相应的操作（如查询）。
3．数据权限
数据权限是指对系统中具体数据的操作权限，分为数据查询权、数据修改权和 数据删除权。例如，对“供应商”数据进行权限控制，则某用户可以被授权对部分 供应商数据进行查询，而无法查询到其他供应商的情况。系统中默认所有数据均不 进行数据权限控制。
帐套管理
帐套管理一，新建K3帐套初始化第一步：帐套管理—新建帐套—选择你要建立帐套的组织机构—填写帐套号和名称。
第二步：对该帐套进行设置系统资料：公司名称，电话，地址。
总账，会计年度。
完成后启用。
第四步：进入客户端—使用administrator密码为空系统设置—初始化—生产管理——核算设置第五步：设置工厂日历—完成后点击启用系统第六步：重新登录—第四步界面的反初始化。
就OK，其它的资料，总账什么的，就不多弄了。
基本同上。
二、恢复帐套（注册帐套）1，注册及反注册帐套的功能介绍注册账套是将已经存在于本地或其他数据服务器上的金蝶账套，加入到当前的账套管理环境中，以实现一个中间层对多个数据服务器、多个账套的管理。
如果金蝶账套存在于SQL 数据库实例中，但没有注册到账套管理，则账套管理无法对这些账套进行管理。
登录K/3 时也不能选择到这些账套进行业务操作，需要注册到账套管理才能进行管理。
反注册帐套与注册帐套功能刚好相反，反注册账套就是取消在帐套管理中管理这些账套，反注册账套操作后，登录K/3 时，不能选择该账套进行业务操作，但是数据库实体还存在于SQL 实例中。
2，注册及反注册帐套应用场景金蝶K/3 系统的注册账套功能一般有二种应用场景。
场景一：将数据库中已经存在的数据库实体通过该功能注册到帐套列表中，例如：重新安装K/3 服务器后，使用SQL 企业管理器将金蝶账套还原后，并不能立即登录K/3 使用该账套，必须通过注册帐套功能将此帐套恢复到帐套列表中。
场景二：将已经存在于其他数据服务器上的金蝶账套，加入到当前K/3 服务器的账套管理环境中，实现一个中间层对多个数据服务器、一个数据库服务器对应多个账套管理的连接。
3，操作步骤3.1 注册帐套1﹑数据库实体存在SQL 中，账套管理中没有账套信息，需进行注册账套处理，打开金蝶K/3 帐套管理，选择【数据库】→【注册账套】，打开“注册账套”界面。
如图-1所示。
图-1注册帐套-添加帐套信息2、输入数据服务器名称、选择登录数据服务器的登录方式，为了确保和数据库验证方式一致，建议采用SQL Server 身份认证方式，输入登录该数据服务器的用户名和密码。
账套管理
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是否采用业务批次管理: 是物料业务批次管理的唯一确定依 据，如果选择该项，则标明当前物料将下设批号、处理明细 批次的分类管理。 除了确定物料的性质之外，用户还需要 对批次进行编码管理，以使系统能根据不同情况、按业务运 行的规则设置批号，从而使批号具有管理的性质。
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四、启用业务系统
物流系统一旦启用，初始数据就不能进行修改，该操 作不可逆。
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帐套管理
功能授权：功能授权允许对系统中的每一个具体功能进行授
权，允许用户可以进入哪些子系统，可以使用哪些功能。
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帐套管理
引入科目：从模板引入，即在基础资料中选择 〖编辑〗→〖从模板中引入科目〗，直接从模板 按不同企业类型引入科目体系；
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第二篇 系统初始化
一.系统参数设置
)供需链系统初始化的第一步——核算参数的设置， 为供需链系统建立最基础的参数。核算参数是供需链系
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二.初始资料设置
1.辅助资料
2.币别
3.凭证字 4会计科目 5计量单位 6供应商 7客户 8部门 9职员 10仓库 11物料
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1.辅助资料设置
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1.本系统设置了十五种辅助资料类别，且这十五种类别的 辅助资料在以后的日常操作中可作为这十五种项目的直接 获取来源，而用户自行设置新增的类别，则无此获取功能。 所以建议一般不需新增类别，即使新增了也只能作为普通 查询。
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4.仓库设置
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仓库设置： 1、仓库类型分：实仓、待检仓、赠品仓、代管 仓。 2、虚仓只核算数量，不核算金额
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注意：实仓进行数量和金额核算，虚仓只进行数量核算，不 进行金额核算；虚仓不处理仓位管理；一般来说，虚仓不宜 处理物料批次管理、保质期管理。 仓位本身不属于核算项目，只是仓库核算项目的附属属性， 因此不能被其他会计科目等基础资料下挂，也不能按仓位进 行存货核算。 在K/3供需链中，可以执行总仓核算、分仓核算和分仓库组 核算等多种核算形式。因此，在仓库设置后，可以设置辅助 资料——仓库组，然后使用【系统维护】→【系统设置】→ 【核算系统选项】→【仓库分组设置】中设置仓库组与仓库 的关系。
用友软件系统操作流程_(财务)
期初余额录入示意图
白色的单元为 末级科目，可 以直接输入期 初余额；
黄色的单元代 表该科目设置 了辅助核算， 需要双击进入 辅助账期初设 置；
灰色为非末级 科目，其余额 由其下级末级 科目汇总生成。
只能输入末级科目余额,非末级科目余额由 系统自动计算生成.
总账科目余额与其下级科目的方向一致.如 果录入明细余额的方向与总账余额相反,则 用”-”号表示.
如果是“数量金额式”，则要继续设置 计量单位“
对于要进行外币核算的科目，要勾上此项， 并设置相应的外币币种，才能进行期未调
汇等工作
5、项目设置
定义项目大类 指定核算科目 定义项目分类 定义项目目录
定义项目大类
设置项目目录——定义项目大类（“项目 档案”－＞“增加”，输入新项目大类名 称“生产成本”，“下一步”，都采用系 统默认值，“完成”。）
2、设置部门档案
3、设置人员类别
4、设置人员档案
如果是“业务人员”，则要说明业务或 费用发生的部门
5、设置客户分类
根据建账套时确定 的客户分类编码规 则设置客户分类。
6、设置客户档案
设置“分管部门”、 “专管业务员”是 为了在应收应付管 理系统填制发票等 原始单据时能自动 根据客户显示部门 和业务员信息。
总账系统
总账系统的任务是利用建立的会计科目体 系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、 结账以及对账的工作，输出各种总分类账、 日记账、明细账和有关辅助账。
总账系统提供凭证处理、账簿处理、出纳 管理和期未转账等基本核算功能，并提供 个人、部门、客户、供应商、项目核算等 辅助管理功能。
总账处理包括以下内容：
启用系统管理功能
一卡通系统(门禁)操作手册
一卡通系统（门禁）操作手册一：帐套管理。
1.启动CStar DB V6.0，进行数据源的配置如果已经配置，则可以直接以下界面中输入密码就可以进入“数据库管理系统-[帐套管理]”部分。
图1-1-1若要重新连接数据库或者更改要连接的数据库，选择图1-1-1中的“选项”按纽，进入下图所示：图1-1-2在图1-1-2中选择“重新设定数据库连接参数”，进行数据库参数的设置工作，进入如下所示的界面，进行数据库的连接配置，设置好配置信息。
图1-1-3在“SQL Server服务器名称”中填写服务器名称，填写用户名和密码后点“测试连接”看是否跟数据库可以正常连接，若出现下图所示的界面表示连接成功，点“确定”退出。
图1-1-4在图1-1-3中点“确定”进入“数据库管理系统-[帐套管理]”部分。
如果连接不成功则检查图1-1-3中服务器名称、用户名、密码是否填写正确，要确保这几项填写都正确的前提下才能保证与数据库的连接成功。
2.新建帐套。
在“数据库管理系统-[帐套管理]”部分可以实现对帐套的各种操作，帐套的操作就是对数据库执行的一些操作。
可以在菜单中选择“帐套管理”→“新建帐套”或者在工具栏中选择“新建帐套”进入“新建帐套”界面，如下所示：图1-2-1在帐套名称中输入要新建的帐套名称，如“CStar”，数据库实体中输入数据库的名称，如“CStar”，若选择“新建”单选按纽则是在SQL Server2000数据库中新建数据库实体，若选择“现有”单选按纽则是在SQL Server2000数据库中现有的数据库实体选择一个数据库实体。
但要保证现有的数据库实体是在现有的帐套管理工具中新建的数据库实体。
一般来说不选择“现有”单选按纽，而选择“新建”单选按纽。
当选择“新建”单选按纽时，在“数据库备份文件，按右边的按纽可选择”选择数据库备份文件存放的位置，一般选择“CStar Hrms V6.0/CStarDB/data/CStarHR.bak”；在“安装路径，建议安装在D:\MSSQL DA TA目录下”选择把数据库实体保存的位置。
账套管理与基础资料设置内容和步骤
账套管理与基础资料设置内容和步骤一、账套管理账套管理是指在企业会计信息系统中对账套进行创建、设置、修改和删除等操作的管理工作。
账套是企业会计信息系统的核心组成部分，它包含了企业的会计科目、科目余额、凭证和报表等重要信息。
良好的账套管理能够确保企业的财务数据准确、完整、可靠，并且满足企业的财务管理需求。
账套管理的步骤如下：1. 创建账套：在企业会计信息系统中，首先需要创建一个新的账套。
创建账套时，需要输入账套名称、期间、币种等基本信息，并设置财务年度、会计期间等参数。
2. 设置会计科目：会计科目是账套的基础，用于分类和记录企业的经济业务。
在账套管理中，需要设置会计科目的编码、名称、类别、余额方向等信息。
根据企业的实际情况，可以自定义会计科目，也可以选择使用系统提供的标准会计科目。
3. 设置科目余额：科目余额是指会计科目在某个会计期间的期初余额、借方发生额、贷方发生额和期末余额等信息。
在账套管理中，可以手动输入科目余额，也可以通过导入外部数据或进行自动计算来设置科目余额。
4. 设置凭证：凭证是企业会计信息系统中记录经济业务的基本单元。
在账套管理中，可以设置凭证的编号规则、凭证字号、凭证格式等参数。
同时，也可以设置凭证的模板，方便用户录入凭证时的操作。
5. 设置报表：报表是根据账套中的财务数据生成的财务报告，用于反映企业的财务状况和经营成果。
在账套管理中，可以设置报表的格式、内容、打印样式等参数。
同时，也可以设置报表的权限，控制不同用户对报表的访问和操作权限。
6. 设置安全控制：账套中包含了企业的财务数据，为了保护财务数据的安全，账套管理中需要设置相应的安全控制措施。
可以设置用户的权限和角色，限制用户对账套的访问和操作权限。
同时，也可以设置审计日志，记录用户对账套的操作日志，便于日后的审计和追溯。
二、基础资料设置基础资料设置是指在企业会计信息系统中对基础资料进行创建、设置、修改和删除等操作的管理工作。
账套管理主要包括哪些内容
账套管理主要包括哪些内容？
账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出。
其中，系统管理员有权进行账套的建立、引入和输出操作，而账套信息的修改则由账套主管负责。
(1)建立账套。
建立账套是企业应用会计信息系统的首要环节，其中涉及很多与日后核算相关的内容。
为了方便操作，会计信息系统中大都设置了建账向导，用来引导用户的建账过程。
建立企业账套时，需要向系统提供以下表明企业特征的信息，归类如下：
账套基本信息：包括账套号、账套名称、账套启用日期及账套路径。
核算单位基本信息：包括企业名称、简称、地址、邮政编码、法人、通讯方式等。
账套核算信息：包括记账本位币、行业性质、企业类型、账套主管、编码规则。
数据精度等。
(2)修改账套。
账套建立完成后，如果发现有些参数有误需要修改，或者希望查看建账时所设定的信息，可以执行账套修改功能。
只有账套主管有权修改账套，即便如此，有些系统已使用的关键信息仍无法修改，如账套号、启用会计期。
用友U8V10.1 账套创建与管理
适用场景：适用 于账套数据错误 、账套异常等情 况下的账套删除 与重建操作。
用友U8V10.1 账套应用
账套初始化
账套建立：选择行业、启用系统、设置账套参数 基础档案录入：录入部门、人员、客户、供应商等基础信息 会计科目设置：设置总账、明细账、辅助账等会计科目 初始数据录入：录入期初余额、未记账凭证等初始数据
账套修改与升级
账套修改：在用 友U8V10.1中可 以对账套进行修 改包括修改账套 名称、启用会计
期等。
账套升级：用友 U8V10.1提供了 账套升级功能可 以将旧版本的账 套升级到新版本 以获得更多的功 能和更好的安全
性。
注意事项：在账 套修改与升级过 程中需要注意数 据备份和版本兼 容性问题以避免 数据丢失或版本 不兼容导致的问
在系统管理模块中选择账套 管理选项。
打开用友U8V10.1软件进 入系统管理模块。
在账套管理选项中选择新建 账套选项。
按照系统要求填写账套的基 本信息如账套号、账套名称、
启用会计期间等。
点击保存按钮完成账套的创 建。
账套参数设置
账套编码：唯一标识账套 的编号
账套名称：简短描述账套 的用途或名称
启用会计期间：账套开始 使用的会计年度和月份
用友U8V10.1 账套创建与管 理
汇报人：
汇报时间：20XX/XX/XX
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CONTENTS
1 单击添加目录项标题 2 用友U8V10.1 账套创建 3 用友U8V10.1 账套管理 4 用友U8V10.1 账套应用
单击此处添加章节标题
用友U8V10.1 账套创建
创建账套的步骤
日常账务处理
凭证录入：支持多种凭证模板提 高录入效率
ERP之帐套管理
ERP之帐套管理ERP是企业资源计划的简称。
我们的教材是金蝶ERP-K\3, 主要包括: 帐套管理, 公共资料管理, 销售管理, 生产数据管理, 物料需求计划, 采购管理, 仓存管理, 应收款应付款管理系统, 存货核算, 固定资产管理, 工资管理系统, 总账现金管理系统和报表。
企业资源计划在MRP II 的基础上, 通过反馈的物流和反馈的信息流、资金流, 把客户需要和企业内部的生产经营活动以及供应商的资源整合在一起, 体现完全按用户需要进行经营管理的一种全新的管理方法。
是针对物资资源管理、人力资源管理、财务资源管理、信息资源管理集成一体化的企业管理软件。
它将包含客户/服务架构, 使用图形用户接口, 应用开放系统制作。
ERP是面向工作流的, 它实现了信息的最小冗余和最大共享。
一个完整的ERP系统是一个十分庞杂的系统, 它既有管理企业内部的核心软件MRP—Ⅱ, 还有扩充至企业关系管理的软件；既有管理以物流和资金流为对象的主价值链, 又有管理支持性价值链——人力资源、设备资源、融资等管理, 以及对决策性价值链的支持。
任何一个企业都不可能一朝一夕就可实现这一庞大的系统。
每个企业都有自己的特点和要解决的主要矛盾, 需要根据自身实际情况确定实施目标和步骤。
在使用金蝶K\3进行业务处理之前, 首先要建立帐套。
帐套是一个数据库文件, 存放所有的业务数据资料, 包含会计科目、凭证、账簿、报表和出入库单据等内容, 所有工作都需要打开帐套后才能进行。
帐套管理是记载一个独立核算的经济实体的所有往来信息的一整套记录表和统计分析报表统称为一个帐套。
一般一个企业只用一个帐套, 如果企业有几个下属的独立核算的实体, 就可以建几个帐套。
帐套之间是相对独立的, 也就是说：建立、删除或修改一个帐套中的数据, 不会对其他帐套有任何影响。
帐套管理包括：建立帐套, 属性设置, 启用帐套, 备份帐套、恢复帐套和删除帐套。
下面从这几个方面说说ERP的帐套管理。
帐套的名词解释
帐套的名词解释帐套作为财务会计的基本工具，是企业进行帐务处理和财务管理的重要组成部分。
在企业的日常运作中，帐套扮演着重要的角色，有助于企业实现财务数据的准确和有效管理。
本文将对帐套进行详细解释，介绍帐套的概念、组成以及使用方法。
概念解释：帐套是指一套用于财务会计中的账簿和会计凭证系统，用来记录和归纳企业的财务活动和山东彩票。
帐套的正确建立和使用对于企业的财务管理至关重要，可以提供准确的财务数据，为企业决策和经营管理提供依据。
帐套的组成：一个完整的帐套通常包括总帐、明细帐和日记帐等多个部分。
总帐用于记录企业的所有账户和科目的账户余额，是财务数据汇总和查询的重要工具。
明细帐则用于详细记录每一笔交易的发生和变动情况，以及相应的账户余额。
日记帐则是记录企业的日常交易和业务活动，包括收入、支出、应收、应付等。
帐套的使用方法：建立一个合理的帐套需要遵循一定的原则和方法。
首先，需要根据企业的实际情况和经营特点来确定合适的帐套结构和科目设置。
其次，需要根据财务报表的要求和法律法规的规定来设计会计凭证的格式和内容。
此外，帐套的使用还需要严格遵守会计政策和准则，确保财务数据的准确和可靠。
帐套的重要性：帐套对于企业的财务管理具有重要意义。
首先，帐套可以提供准确的财务数据，为企业的决策和投资提供依据。
其次，帐套可以帮助企业建立起规范的财务管理流程，提高财务数据的及时性和准确性。
此外，帐套还可以帮助企业实现合理的成本控制和风险管理，提高企业的经营效益和竞争力。
帐套的应用领域：帐套的应用范围非常广泛，不仅仅局限于企业的财务会计领域。
在国家宏观经济管理中，帐套也被广泛应用于编制国家财务预算和监督国家财政收支情况。
同时，帐套还被用于编制企业和个人的财务报表，为税务管理和审计提供依据。
此外，帐套还可以应用于金融领域、非营利组织和个人理财等不同领域。
总结：帐套作为财务会计管理中的重要工具，对于企业的财务数据的准确和有效管理具有重要意义。
2.1账套管理
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
一、新建账套
企业应用用友ERP-U8财务软件之始，首先需要在 财务软件之始，首先需要在 企业应用用友 财务软件之始 系统中建立企业的基本信息、核算方法、 系统中建立企业的基本信息、核算方法、编码 规则等，称之为建账; 规则等，称之为建账 然后在此基础上才能启用用友 在此基础上才能启用用友ERP-U8财务软件的 然后在此基础上才能启用用友ERP-U8财务软件的 各个子系统，进行日常业务处理。 各个子系统，进行日常业务处理。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
可进行分级设置的内容包括：科目编码级次、 可进行分级设置的内容包括：科目编码级次、客户 权限组级次、客户分类编码级次、 权限组级次、客户分类编码级次、部门编码级 地区编码级次、存货权限组级次、 次、地区编码级次、存货权限组级次、存货分 类编码级次、货位编码级次、 类编码级次、货位编码级次、收发类别编码级 结算方式编码级次、供应商权限组级次、 次、结算方式编码级次、供应商权限组级次、 供应商分类编码级次等，如图所示。 供应商分类编码级次等，如图所示。输入完成 单击〖确认〗按钮进入下一步操作。 后，单击〖确认〗按钮进入下一步操作。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
4．行业性质：用户必须从下拉框中选择输入本单 ．行业性质： 位所属的行业性质，这为下一步是否“ 位所属的行业性质，这为下一步是否“按行业 预置科目”确定了会计科目的类型范围， 预置科目”确定了会计科目的类型范围，并且 系统会根据企业所选的行业性质而设置相应行 业的特定方法和报表。 业的特定方法和报表。
2009年
广东技术师范学院《会计电算化》课件
操作步骤： 操作步骤：
账套创建与管理的过程
账套创建与管理的过程
账套创建与管理是财务管理中非常重要的一项工作，它涉及到企业的财务核算、成本控制、财务决策等方面。
下面是账套创建与管理的过程：
1.确定会计政策：企业在建立账套之前，需要先确定会计政策，包括会计基础、计价方法、核算制度等。
2.确定科目体系：根据会计政策，企业需要确定科目体系，包括资产、负债、所有者权益、收入、成本和费用等科目。
3.设置初始余额：在建立账套的过程中，需要考虑到前期业务的处理，设置初始余额，包括资产、负债和所有者权益等科目的余额，以及收入、成本和费用等科目的期初余额。
4.建立账簿：建立账套之后，需要按照科目体系建立各种账簿，包括总账、明细账、日记账、现金流量表等。
5.实时录入业务：建立账套后，企业需要实时录入各种业务，包括收入、成本、费用等业务，确保账目的准确性和完整性。
6.月度结账：每个月末，需要进行月度结账，包括汇总各种账簿的数据，核对余额，调整差异等。
同时，还要进行各种税务申报和报表编制。
7.年度结账：每年末，需要进行年度结账，包括汇总各个月份的数据，编制年度财务报表，同时还要进行各种税务申报和审计工作。
以上就是账套创建与管理的过程，通过正确的操作和管理，可以提高企业财务管理的效率和准确性。
账套管理及基础设置
进入用友通主界面时，系统会自动弹出“期初档案录入”窗口，如图所 示，方便用户进行各项基础档案设置。当基础设置工作完成后，可将期初 档案录入窗口下方“下次登陆时，显示本页面”前复选框中的“√”去掉 ，登录系统时就直接显示用友通主界面。今后如有需要，可选择用友通主 界面“基础设置”菜单中的“基础档案初始化”项调出“期初档案录入” 窗口。
往来单位设置
2．客户档案 客户档案功能完成对销售客户档案的设置和管理。在存货管理 等业务中需要处理的客户的档案资料，应先行在本功能中设定 ，平时如有变动应及时在此进行调整。客户档案输入界面包括 四个页面：
往来单位设置
1）客户档案操作界面中，左边是客户分类，右边是客户档案 列表。在左边的树型列表中选择一个末级的客户分类（如果 建立账套时设置客户不分类，则不用进行选择），单击“增加 ”按钮，系统弹出“客户档案卡片”窗口，进入增加状态。输入 客户有关信息后，单击“保存”按钮，则保存当前输入信息， 如图所示。
操作步骤：略
操作步骤：略
年度账的管理
4．清空年度数据
如果发现某年度账中错误太多，或不希望将上年度的余额或其 他信息全部转到下一年度，可使用清空年度数据的功能。“清空” 并不是指将年度账的数据全部清空，而还是要保留一些信息的，主 要有基础信息、系统预置的科目报表等。 以账套主管的身份注册，并且选定账套，进入系统管理界面， 在“年度账”菜单中选择“清空年度数据”项，在界面中的会计年 度栏目选择要清空的年度账的年度，单击“确定”按钮，即可清空 年度数据库。
会计科目设置
4．查询、使用会计科目 为便于用户查询和使用会计科目，系统设置了“科目参照”， 在总账系统或其他系统中输入会计科目时，可以按F2键或者单 击放大镜按钮“ ”，系统就会弹出科目参照窗口供查询与选 用。科目参照提供了强大的科目检索、模糊查询、过滤、编辑 功能。它可以有效地提高录入速度，增强系统的灵活性。主要 功能如下：
账套管理原理和应用的区别
账套管理原理和应用的区别账套管理原理账套管理原理是指对企业的账套进行规范、完整和有效地管理的基本原则和理念。
它关注的是从账户设立到账套修改、结账以及报表生成等方面的全过程，以确保企业会计准则和法规的准确执行。
在账套管理原理中，首要的原则是准确性。
准确性是指账套要反映出企业真实的财务状况和经营成果。
这意味着每笔交易都要准确记录，并按照相应的凭证流程进行核实和审计。
另外，完整性也是账套管理原理中非常重要的一部分。
完整性要求账套中的所有交易都要有明确的记录，不能遗漏任何一笔重要的财务信息。
这些记录包括银行对账单、发票、凭证等。
同时，账套管理原理还强调了账套结构的合理性。
账套结构应该遵循一定的规范和逻辑，以便于信息的分类、汇总和查询。
一个良好的账套结构可以提高财务信息的处理效率和准确性。
最后，账套管理原理还包括对账套安全的重视。
账套应采取措施防止未经授权的人员篡改、删除或泄露财务信息。
常见的安全措施包括设置访问权限、定期备份数据以及建立应急处理机制。
账套管理应用账套管理应用是指在日常企业会计实践中具体应用账套管理原理的方式和方法。
它涵盖了账套的建立、维护、修改以及财务报表的编制和分析等方面。
在账套管理应用中，首先需要建立一个规范的账套结构。
一个好的账套结构应考虑到企业的规模、行业特点和管理需求，确保财务信息的记录和查询都能够高效、准确地进行。
其次，在账套管理应用中，需要根据企业的具体情况进行账户设立和管理。
每个账户都应该有相应的科目代码和名称，并在账套中按照科目的级别组织和分类。
这样可以便于财务信息的汇总和分析。
另外，账套管理应用还包括对账套的维护和修改。
在企业运营过程中，会有一些变动，如新增账户、调整科目余额等。
这时，需要及时对账套进行调整，以确保财务信息的准确性和完整性。
同时，账套管理应用还涉及财务报表的编制和分析。
财务报表是反映企业财务状况和经营成果的重要工具，是管理者和投资者判断企业健康程度的重要依据。
账套创建与管理的过程
账套创建与管理的过程一、账套创建阶段：1.确定财务制度：企业在创建账套之前，需要先制定财务制度。
财务制度是企业财务管理的基本规范，包括会计政策、制度、办法等。
制定财务制度可以参考国家的相关法律法规、会计准则以及行业的惯例等。
2.设计会计科目：根据财务制度的要求，设计并设置适合企业业务特点的会计科目。
会计科目是对企业业务进行分类和归集的基本单位，包括资产类科目、负债类科目、所有者权益类科目、收入类科目和费用类科目等。
3.设定账户初始余额：在创建账套时，需要根据企业的实际情况，设定每个会计科目的初始余额。
初始余额是固定资产、无形资产、货币资金、银行存款等资产类科目的期初余额，以及短期借款、长期借款、应付账款等负债类科目的期初余额。
4.设定科目期初余额：在创建账套时，需要设定每个会计科目的期初余额。
期初余额是包括资产类科目、负债类科目、所有者权益类科目、收入类科目和费用类科目的期初余额。
期初余额的设定需要根据会计凭证的情况进行调整，确保初始余额和科目期初余额的一致性。
5.设定期间划分：账套创建时，需要设定期间划分，以便对账套进行日常的账务处理和结账。
一般按年度划分，每个年度包括一个或多个会计期间，每个会计期间包括一个或多个会计日期。
6.建立科目余额表：在创建账套时，需要建立科目余额表，用于记录每个会计科目的期初余额、借方发生额、贷方发生额以及期末余额。
科目余额表是描述账套财务状况和经营情况的重要工具。
二、账套管理阶段：1.每日凭证处理：根据企业的日常经营活动，及时进行凭证录入，包括收款凭证、付款凭证、转账凭证、费用支出凭证等。
每张凭证需要记录凭证号码、会计科目、借贷方金额、摘要等信息，并进行核算处理。
2.月度结账处理：在账套管理过程中，需要按照会计准则规定的时间，进行月度结账处理。
月度结账处理包括凭证审核、汇总及入账、调整分录、结转损益、反算结余、编制财务报表等。
3.调整分录处理：在月度结账处理中，如果发现期初余额有误或账务处理有差错，需要进行调整分录处理。
进行账套管理制度
进行账套管理制度一、前言随着企业管理信息化的不断发展，账套管理制度也变得越来越重要。
一个完善的账套管理制度能够有效提高企业的财务管理效率，减少风险，保障企业的财务安全。
因此，公司制定了本账套管理制度，以规范公司的财务管理工作，确保账套管理的规范性和稳健性。
二、制度目的本制度的目的在于规范公司的财务管理工作，保障公司的财务数据的真实性、准确性和完整性，确保公司财务数据的安全性和保密性，防范各类财务风险，为公司的经营决策提供准确、及时的数据支持。
三、适用范围本制度适用于公司的全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门、人力资源部门等，所有与公司账套相关的工作均需遵守本制度。
四、制度内容（一）账套的建立和维护1. 公司应根据实际情况，建立符合国家相关法律法规和公司实际需要的财务管理账套体系，包括总账、明细账、日记账等。
2. 财务部门负责每月对账套进行核对和调整，保证账套中的数据准确、完整和真实。
3. 公司应定期备份账套数据，确保数据的安全性和可靠性。
（二）账套的权限管理1. 公司应根据员工的职责和需求，分配不同层级的账套权限，确保各级员工仅能查看和修改其负责的账务数据。
2. 财务部门应定期对员工的账套权限进行审查和调整，防止权限被滥用或泄露。
（三）账套的操作流程1. 公司应建立完善的账套操作流程，包括账务录入、审核、汇总、制表、生成报表等各个环节，各环节之间需有明确的责任和审核人员。
2. 财务部门应定期对账套操作流程进行审查和调整，确保账套操作的高效性和规范性。
（四）账套的审计和监督1. 公司应定期对账套数据进行审计，确保数据的真实性和准确性。
2. 公司应建立健全的内部监督机制，对账套管理工作进行监督和检查，及时发现和解决问题。
（五）账套数据的保密和保管1. 公司应建立完善的账套数据保密和保管制度，对账套数据进行加密保护，防止数据泄露和篡改。
2. 公司应定期对账套数据进行备份和归档，确保数据的安全和可靠。
帐套管理制度
帐套管理制度第一章总则第一条为规范和规范公司财务管理，保证公司经济效益，提高公司管理水平，促进公司的健康发展，根据国家有关法律、法规和公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的所有帐套管理工作，并严格遵守国家有关法律、法规和财务管理制度。
第三条公司财务部门应当根据实际需要，科学设置帐套，规范管理会计核算工作。
第四条公司各部门应当配合财务部门做好帐套相关工作，并保证帐套的准确、完整、及时。
第五条公司领导应当重视帐套管理工作，加强帐套内部控制，建立健全帐套管理制度。
第六条公司应当建立健全财务内部监督体系，加强对帐套管理工作的监督和检查。
第七条公司应当通过培训、考核等形式，加强帐套管理人员的管理能力和业务能力。
第八条公司应当不断改进帐套管理工作，提高管理水平，减少漏洞，提高效率。
第九条公司应当建立健全帐套管理档案，保障帐套管理工作的连续性和完整性。
第十条公司应当及时了解国家和行业的相关政策，并及时调整帐套管理制度，以适应外部环境的变化。
第二章帐套的设置第十一条公司应当根据国家的相关规定，科学合理设置帐套，满足公司的会计核算需要。
第十二条公司应当根据实际情况，设置资产、负债、权益类帐套，按照相关规定细化设置。
第十三条公司应当设置其他所有者权益、所有者投入和探索开支等帐套，满足公司的管理需要。
第十四条公司应当设置成本、费用、损益类帐套，按照相关规定细化设置。
第十五条公司应当设置其他类帐套，例如税项、附属单位、成本核算等，满足公司的管理需要。
第十六条公司应当设置多币种帐套，根据国际贸易的需要，方便公司的管理。
第十七条公司应当设立资金类帐套，满足公司的资金监控需求。
第十八条公司应当设立利润类帐套，满足公司的经济效益分析需求。
第十九条公司应当及时调整帐套设置，以适应公司管理需要的变化。
第三章帐套的使用第二十条公司应当加强帐套的使用，保证帐套的准确性和及时性。
第二十一条公司应当要求帐套使用人员，按照规定的流程和方法，做好帐套的记账工作。
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账套管理
账套管理－用户管理
用户授权
功能授权：允许对系统中的每一个具体功能进行授权，允许用户 可以进入哪些子系统，可以使用哪些功能。
数据授权
用户管理 Default User and User Group
User and User Group Guest morningstar Administrator Users Administrators Description 供外部用户访问系统的账号。可以修改Guest的用户组 信息和权限。 业务系统管理员的账号。拥有系统的所有权限。可以修 改其所有属性和权限。 系统管理员的内设账号。拥有系统的所有权限。不允许 修改用户组信息和权限。 默认用户组，没有任何权限。不能修改其权限。 系统管理员组，拥有使用系统的所有权限。不能修改其 权限。
• 存货核算系统(GUI) • 质量管理系统(GUI)
提纲
账套管理 系统初始化 业务处理 期末结帐
账套管理
• 账套管理
– 新建账套 – 账套惫份与恢复 – 用户管理
账套管理
• 账套在整个金蝶K/3系统中是非常重要的，它是存 放各种数据的载体，各种财务数据、业务数据、 一些辅助信息等都存放在账套中。账套本身就是 一个数据文件。
** Default User and User Group cannot delete.
帐套管理
四、用户管理
用户管理
步骤：〖账套〗→〖用户管理〗，就可以进入“用户管理”界面。
用户授权
步骤：〖用户〗→〖权限〗，打开权限管理界面。
用户授权
BOM数据授权
用户授权
工资数据授权
用户引入引出
用户引入引出提供了多账套间用户信息批量引入引出功能。用户引入引出功能允 许将一个账套的用户组、用户及其权限复制到一个或多个账套，操作起来快捷方便。
账套管理
一、组织机构管理 二、数据库管理 三、账套管理 四、系统管理
步骤：〖开始〗→〖程序〗→〖金蝶K/3系统〗→〖金蝶K/3系统[中间 层]〗→〖账套管理〗 在“账套管理登录”界面中输入用户名（系统默认为admin）何密码（ 初始密码默认为空）。
组织机构管理
系统中允许存在多个账套，为了便于对多个账套进行管理，我们提供了一个组织机构的 功能，可以按组织机构对各种账套进行分类管理。 组织机构在系统中不是必需的，也可以不建立组织机构，直接新建账套。
金蝶K/3产品的设计思想
Hale Waihona Puke Kingdee K/3 供应链管理
K3供应链系统
K/3供应链系统模块
采购管理系统
进口管理系统 销售管理系统 出口管理系统 质量管理系统
仓存管理系统
存货核算系统
工业物流系统模块
• 采购管理系统(GUI)
• 销售管理系统(GUI)
• 仓存管理系统(GUI/WEB)
属性设置
数据项 机构名称 地址 说 组织机构的名称。 组织机构的地址信息。 明 必填项（是/否） 是 否
电话
记账本位币代 码 名称 小数点位数 会计期间
组织机构的联系电话。
记账本位币的代码。 记账本位币的名称。 记账本位币的小数点位数。 账套启用的时间，主要是启用时的会计 年度和会计期间的设置。
否
数据库管理
1、帐套新增 2、帐套的修改和删除 3、帐套的备份和恢复 4、注册与注销帐套 5、优化账套 6、账号管理/执行命令
账套管理——账套新增
账套管理
账套管理——账套的备份与恢复
为了保证使用软件财务数据的安全性，我们要对账套定期做数据 备份。 手工备份 批量备份：账套自动批量备份的好处是一旦设置之后，系统就 会根据设置的时间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份 多个账套
Users组：K/3操作人员所属组别，可按用户的需要增加，例如：出纳 组、往来账组、财务组、仓库组等等。这些小组中人员对K/3系统的 使用权利必须经过授权
账套管理
账套管理－用户管理
用户
Guest：系统提供，隶属于Users组，可以对K/3系统进行查询，如果 需要其他权限可以通过授权获取。
Morningstar及Administrator:系统提供，隶属于系统管理组，无需 授权，拥有最大权限。 三种登录方式：传统认证方式、动态密码锁认证方式、智能钥匙认 证方式，系统允许用户可以根据自己的实际情况来决定选择合适的 安全认证方式。 传统认证：即是使用设置的固定密码作为验证用户身份的依据。 而动态密码锁和智能钥匙认证，默认情况下不能使用。只有在中间 层所在机器上已经安装了相对应的软件后，这两个选项才可以使用。
账套的备份
账套的恢复
注册账套 注册账套是将已经存在于其他数据服务器上的金 蝶账套，加入到当前的账套管理环境中，以实现 一个中间层对多个数据服务器、多个账套的管理。 可以通过此功能连接网络内的其他机器上的金蝶 账套，从而方便用户操作
注意事项 一个账套可以通过被多个中间层注册，也 就是说，一个账套可以由多个账套管理进行管理。
帐套管理
引入科目：从模板引入，即在基础资料中选择 〖编辑〗→〖从模板中引入科目〗，直接从模板 按不同企业类型引入科目体系；
账套的注册
注册账套是将已经存在的金蝶账套，加入到账套管理环境，以实现多账套管理。
账套的注销
取消帐套注册则是上述操作的逆反过程，选择右边帐套列表窗下具体帐套后， 点击菜单栏中数据库取消帐套注册，即可将已加入到账套管理环境的帐套取消注册
账套管理——属性设置
账套新建之后，必须经过启用后，在客户端才能够使用。
是 是 是 是
结转到新账套
说明：结转新账套时，需要业务系统已经结账到下一期，总账还未结账到下一期但已经完 成结账的准备工作。
账套管理
账套管理－用户管理
用户管理操作流程
用户组设置
用户设置
用户授权
采购组
吴伟
采购订单的新增、 修改、删除
账套管理
账套管理－用户管理
用户组
Administrators组：系统管理员组，是对K/3系统管理人员所在的组 别，此小组中用户对K/3系统有最大权限，不需要对其组员进行授权。