公司财务管理方案设计
财务管理的架构和规划方案
财务管理的架构和规划方案引言财务管理是企业运营中至关重要的一个方面，它涉及到企业的资金、预算、投资、风险管理等诸多方面。
一个良好的财务管理体系能够帮助企业实现资金优化配置、降低风险、提高利润等目标。
本文将探讨财务管理的架构和规划方案，以提供一个指导性框架供企业参考。
财务管理的架构财务管理的架构包括以下几个关键要素：1. 财务目标财务目标是财务管理的核心，企业应该明确自己的财务目标，如增加市场份额、提高盈利能力、降低成本等。
这些目标应该与企业的战略目标相一致，并通过制定相应的指标进行监测和评估。
2. 资金管理资金管理是财务管理的基础，它包括现金流管理、资金调度和资金筹措等方面。
企业应该建立一个有效的现金流预测和管理体系，确保资金的充足和合理利用。
同时，企业还应该制定资金调度策略，使资金在各个业务之间进行优化配置。
另外，企业还应该合理选择资金筹措方式，如银行融资、股权融资等。
3. 预算管理预算管理是财务管理的重要环节，它通过制定和执行预算来指导企业的经营活动。
预算管理应该包括财务预算和经营预算，前者主要涉及盈利能力和资金运作，后者主要涉及销售额、生产能力等。
预算应该与企业的财务目标相一致，同时也要与实际经营情况相匹配。
4. 投资管理投资管理是财务管理的重要组成部分，它涵盖了项目投资决策、投资组合管理、投资绩效评估等方面。
企业应该建立一个科学的投资决策流程，包括项目筛选、可行性分析、投资评估等环节。
投资组合管理则涉及到资产配置、风险控制等方面。
此外，企业还应该根据投资绩效，定期评估和调整投资决策。
5. 风险管理风险管理是财务管理的重要任务，它包括市场风险、信用风险、操作风险等方面。
企业应该建立一个有效的风险管理体系，包括风险评估、风险控制和风险应对等环节。
风险管理应该结合企业的财务目标，并制定相应的风险管理策略和措施。
财务管理的规划方案财务管理的规划方案应该基于企业的整体战略和目标，具体包括以下几个步骤：1. 确定财务目标企业应该明确自己的财务目标，并根据目标制定相应的指标和时间表。
集团公司财务管理架构方案
集团公司财务管理架构方案简介在当今市场经济的环境下，企业集团日益迅速发展，对财务管理提出了更高的要求。
为此，集团公司财务管理需要建立一个稳定、高效的架构方案，以确保财务管理工作的有效性和准确性。
本文将详细介绍一个适用于集团公司财务管理的架构方案，包括财务管理组织架构、财务管理系统以及财务管理流程。
通过这些措施，集团公司将能够更好地管理财务工作，增强竞争优势。
财务管理组织架构在集团公司内部，需要确定一个财务管理的组织架构，以确定财务人员的职责、权限等。
这是一个关键性的因素，能够带来巨大的效益。
一个理想的组织架构应该由多个职能部门组成，包括财务部、审计部、税务部、成本管理部、预算管理部等。
每个部门应该有一个专业的管理和技术人员团队，能够与企业的战略规划和经营计划紧密结合。
此外，可以考虑建立一个绩效管理中心，综合考核各部门的绩效，并提出改进措施。
财务管理系统为了更好地管理集团公司的财务工作，需要采用一流的财务管理系统。
一个高效的财务管理系统需要通过财务管理规划，确保集团公司在全球市场中的竞争优势，同时还需要能够简化财务流程、提高数据的采集精度，节省管理成本等。
具体来说，财务管理系统包括：•财务管理平台：该平台应包含财务数据分析模块、财务决策支持、预算制定、考核、财务报告等功能。
•采购管理平台：负责集团采购的流程管理，包括供应商管理、采购计划管理、采购订单管理等•收款平台：负责集团公司的资金收入和支出的管理和协调，包括客户账户管理、银行账户管理、资金流量管理、电子支付等。
这些平台需要与企业内部各个部门的系统和外部的CU和交易站点对接，确保数据的有效性、精度和完整性。
财务管理流程集团公司内部财务管理流程也是财务管理的重要组成部分。
财务管理流程需要明确、透明、规范，方便审核和管理。
一个科学有效的财务管理流程将能够帮助管理人员更好地掌握企业财务状况，加强盈利能力和效益的管理。
具体而言，财务管理流程包含的环节应包括：•财务报表制定：指定会计制度和标准，制定全面的财务报表。
集团公司财务管理架构设计方案
集团公司财务管理架构设计方案引言集团公司如何合理地进行财务管理，是每一位企业家都必须面对的问题。
本文介绍了集团公司财务管理架构设计方案的主要内容，其中包括财务管理的定义、重要性以及有效的财务管理架构的设计方案。
财务管理的定义和重要性财务管理是指对一个企业的财务活动进行策略性的规划、运作以及掌控。
财务管理作为企业管理中的重要组成部分，其管理水平的高低直接影响企业的业绩和发展。
财务管理主要包括以下几个方面：1.资金管理：管理企业现金流，并且规划资金流向和控制成本。
2.财务分析：对财务数据进行分析，提供具有参考价值的数据信息，帮助企业制定决策。
3.风险管理：通过风险控制和防范，确保企业的稳定和安全。
4.财务政策：依据企业发展目标和战略，制定财务政策，实现企业的战略目标。
财务管理的重要性在于，它是企业管理中不可或缺的一部分。
财务管理的有效运作可以为企业保驾护航，实现长期稳定的发展，而财务管理的不当运作可能会给企业带来巨大的损失，甚至导致企业破产。
集团公司财务管理架构设计方案总体设计思路为了实现集团公司财务管理有效的运作，需要对其进行架构化的设计，使企业的财务管理工作能够协调一致，井然有序。
设计的总体思路应该包括以下方面：1.完整的财务管理架构：包括财务管理的完整流程、职责及协调机制。
2.简单的组织结构：简化组织架构可以使企业的财务管理更加高效。
3.协调一致的财务流程：所有的财务流程应该有统一的规划、执行和管理。
组织结构设计集团公司财务管理组织架构应该包括三个层次：总部、事业部和分支机构。
其中总部的职责是拟定公司整体的财务规划和战略，负责全局的财务管理；事业部则是执行总部的决策和制定整个事业部区域的财务规划；分支机构则是对具体的财务问题进行管理和解决。
财务流程设计针对集团公司中的不同财务流程，设计方案应该包括资金管理、成本核算、财务决策、资产负债管理和税务管理等五个方面，每个方面应该拥有完整的流程，并且有谁来主导和负责。
财务管理系统的设计方案
财务管理系统的设计方案一、背景和目的财务管理是企业管理的重要组成部分，合理的财务管理系统可以提高企业的经济效益。
本文针对企业的财务管理需求，提出一种财务管理系统的设计方案，旨在通过信息化手段，提高财务管理效率，保障企业财务安全。
二、系统结构该财务管理系统可以分为两部分：前台和后台。
前台负责处理用户对财务信息的查询、录入和更新操作，主要包括以下功能模块：1. 登录模块用户可以通过输入账号和密码完成登录操作，并根据不同的权限，进入到不同的模块。
2. 权限模块通过对不同用户设置不同的权限，保障财务信息的安全性。
3. 财务信息发布模块企业可以通过该模块实现对财务信息的发布操作，发布内容包括财务报表、资金流水等。
4. 财务信息查询模块用户可以通过该模块查询财务信息，包括查询当期财务报表、历史财务报表以及资金流水等信息。
5. 财务信息修改模块用户可以通过该模块完成财务信息的修改操作。
6. 财务统计分析模块该模块主要用于对财务信息进行统计分析，并生成图表展示，帮助用户了解企业财务状况。
后台主要负责完成财务信息的存储和管理，主要包括以下功能模块：1. 数据库管理模块该模块用于存储财务信息，并且保证数据的完整性和安全性。
2. 财务信息处理模块该模块主要用于完成对财务信息的处理和计算，包括计算利润、成本等信息。
3. 财务报表生成模块该模块用于自动生成财务报表，并进行分析和汇总。
三、系统功能和特点该财务管理系统的功能主要包括财务信息发布、查询、修改、统计分析等，具有以下特点：1. 安全性系统实现权限管理，只有授权用户才能访问和操作财务信息，保证数据的安全性。
2. 实时性系统可以实时展示企业财务状况，帮助企业及时发现问题进行调整和优化。
3. 精确性通过自动化处理和计算，可以保证财务数据的准确性和完整性。
4. 可扩展性系统采用分层结构设计，可以方便地进行扩展和升级，满足企业的发展需求。
四、系统结构图graph TDA(前台)-->B(登录模块)A-->C(权限模块)A-->D(财务信息管理模块)D-->E(财务信息发布模块)D-->F(财务信息查询模块)D-->G(财务信息修改模块)D-->H(财务统计分析模块)I(后台)-->J(数据库管理模块)I-->K(财务信息处理模块)I-->L(财务报表生成模块)五、总结本文介绍了一种财务管理系统的设计方案，通过信息化手段，提高财务管理效率，保障企业财务安全，具有一定的实际应用价值。
某公司财务部“三定”方案
某公司财务部“三定”方案一、背景随着某公司业务的不断发展壮大，财务工作变得日益复杂，为了提高财务部门的工作效率和准确性，以及规范财务管理流程，某公司财务部制定了“三定”方案，旨在明确财务部门的责任和任务，并对相关流程进行规范化管理。
二、目标“三定”方案的主要目标是：1.确定财务部门的职责和权责清单，明确部门的职能范围，避免职责模糊和重复工作。
2.确定财务管理流程和标准操作流程，提高财务管理的准确性和效率。
3.监督和管理财务工作的执行情况，保证财务工作的合规性和健康发展。
三、“三定”方案的内容3.1 职责和权责清单财务部门的职责和权责清单包括以下几个方面：1.编制和执行财务预算：财务部门负责编制和执行公司财务预算，包括年度预算、季度预算和月度预算。
2.财务报表的编制和分析：财务部门负责编制和分析各类财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
3.资金管理和控制：财务部门负责公司的资金管理和控制，包括资金的筹措、运用和监督。
4.税务报告和申报：财务部门负责编制和提交公司的税务报告和申报表。
5.财务制度和内控管理：财务部门负责建立和完善公司的财务制度和内部控制体系，确保财务管理的规范和有效性。
6.公司融资和投资决策：财务部门参与公司的融资和投资决策，并提供相关的财务分析和风险评估。
3.2 财务管理流程为了提高财务管理的准确性和效率，财务部门实施了以下财务管理流程：1.预算管理流程：在财务年度开始前，财务部门与各部门负责人进行预算编制会议，确定各部门的预算指标和限额，然后根据预算指标，编制公司的综合预算。
2.财务报表管理流程：财务部门按照公司的会计准则和相关法规，按期编制各类财务报表，并进行分析和解读。
3.资金管理流程：财务部门负责资金的筹措、运用和监督，制定资金管理制度，确保公司的资金安全和稳定。
4.税务管理流程：财务部门按照国家税法和相关规定，编制并提交公司的税务报告和申报表。
5.财务制度和内控管理流程：财务部门建立和完善公司的财务制度和内控管理体系，制定各项财务制度和操作规程，并进行定期审核和监督。
财务管理方案设计
财务管理方案设计一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它对企业的发展和运作起着至关重要的作用。
一个有效的财务管理方案可以帮助企业实现持续增长、优化资源配置和提高利润率。
本文将探讨财务管理方案设计的各个要素，并提出一套综合性的解决方案。
二、目标与指标设定企业的财务管理方案首先需要明确目标和指标。
目标应该明确、可量化，并与企业整体战略相一致。
指标应涵盖盈利能力、偿债能力、经营效益等方面，以全面衡量企业的财务状况和运营情况。
三、预算编制与控制预算编制是财务管理的基础，它可以帮助企业合理规划资源，控制成本，实现可持续发展。
预算控制应包括定期预算执行检查和对偏差原因进行分析，及时采取调整措施以保持财务状况的稳定。
四、资金管理与筹措资金是企业运作的血液，良好的资金管理能够确保企业的正常运转。
合理运用现金流量表、资金计划和预测方法，定期跟踪现金流量变动，及时调整策略以提高资金利用率。
同时，积极探索多元化的资金筹措渠道，降低融资成本，并保持合理的债务结构。
五、成本管理与控制成本管理是财务管理的重要环节，它直接影响企业的盈利能力和竞争力。
建立科学的成本分类体系，优化生产工艺和流程，控制原材料采购成本和生产成本，降低销售和管理费用，提高企业的整体经营效益。
六、投资决策与分析投资是企业发展的关键环节，良好的投资决策能够帮助企业迅速占领市场并获得持续增长。
综合运用财务指标和风险分析方法，对投资项目进行评估和筛选，选取具有良好回报和可持续性的投资项目。
并定期进行投资绩效评估，优化投资结构。
七、税务筹划与优化税务筹划是财务管理中的重要环节，它可以合法降低企业的税负，提高企业的利润。
合理应用税收法律和政策，积极开展税务规划工作，优化企业的税收结构，减少税收风险，增强企业的竞争力。
八、风险管理与防控风险管理是财务管理中不可或缺的一环，它可以帮助企业规避和应对可能的风险，保障财务安全和稳定。
建立风险识别和评估机制，制定科学的风险控制措施，强化内部控制，提高风险防控能力。
公司财务管理咨询整体方案
公司财务管理咨询整体方案背景随着科技的发展，市场环境与竞争形势越来越激烈，企业面临的经营风险和管理挑战也越来越大。
财务管理是企业管理的中枢，对企业的发展具有关键性影响。
因此，制定适合企业自身发展需要的财务管理咨询方案变得尤为重要。
分析公司财务管理咨询整体方案主要包括以下几个方面：财务运营管理财务运营管理是企业日常管理中的核心部分，涉及到日常的财务结算、资金管理、成本管理、收入管理等。
在目前市场环境下，财务人员需要亲身体验企业运营，及时把握企业的每一个细节，制订周密的流程规范化和优化，提高财务管理效率。
财务决策咨询财务决策咨询是企业发展过程中的关键环节，涉及到战略制定、投融资决策、资产配置、利润优化等多个方面。
在制定财务决策咨询方案时，需要建立企业当前财务状况及未来发展方向的预测模型，提出符合企业实际情况的财务决策建议。
税务咨询税务咨询是企业财务管理中的重点环节之一，负责规避企业税务风险，减少企业税务负担，为企业节约资金。
在税务咨询方案中，需要根据企业具体情况来规划企业税务筹划方案，减少企业所欠税款，防止企业发生税务纠纷。
财务管理信息系统的建设财务管理信息系统是企业日常财务管理中不可或缺的工具。
需要建立符合企业实际情况的、完整、准确、可操作性强的财务信息体系，基于此建立财务管理信息系统。
在建设过程中，需要针对企业实际业务进行定制化，将财务管理信息系统更好地融入企业管理体系。
总结公司财务管理咨询整体方案从财务运营管理、财务决策咨询、税务咨询和财务信息管理系统四个方面入手，针对企业实际情况制订合理的管理咨询方案。
只有做到不断优化财务管理流程，提高财务管理效率，优化财务决策策略以及建设健全的财务管理信息系统，才能让企业在市场中保持活力和竞争力，取得长足的发展。
财务管理体系实施方案
财务管理体系实施方案本文档是关于财务管理体系实施的方案，主要介绍了财务管理体系实施的具体步骤，包括组建财务管理团队、财务管理体系设计、财务管理体系实施、财务管理系统验证、财务管理体系持续改进等，以及财务管理体系建立的目标和基本要求。
财务管理体系实施的具体步骤如下：一、组建财务管理团队1、财务管理团队由企业的财务科、企业财务监察、财务计划与分析、财务风险管理等部门组成，主要负责企业的财务管理体系的实施、更新及企业的财务报表准确性的确保。
2、财务管理团队的主要职责：（1）负责与公司战略目标及财务要求的一致性审查；（2）定期审查公司的经营情况，及时发现不良趋势并及时采取有效措施。
（3）参与企业的财务管控，编制各项费用预算，控制费用的超支；（4）编制财务管理体系的文件，积极组织实施财务管理体系；（5）对企业的财务状况和控制状况进行统计分析及及时发现，对企业财务管理工作提出建议；（6）定期进行财务管理体系的更新、完善；（7）及时确认财务报表的准确性；（8）定期编制内部报告，及时向管理层报告企业财务状况。
二、财务管理体系设计1、分析公司实际情况，确定公司财务管理的思路和方法，简要地总结公司的财务管理体系结构，结合具体的财务管理实践，编写公司的财务管理体系简述文件。
2、结合公司的实际情况，编制公司的财务政策、财务程序、表格、报表，使公司财务管理体系更加系统化、规范化。
三、财务管理体系实施1、制定实施计划，明确财务管理体系的实施流程，完善实施操作流程，确定实施责任部门和责任人，制定实施时间节点。
2、财务管理体系的实施中，要求员工及时执行财务管理体系程序，不断完善财务管理体系，加强对各财务活动的控制。
3、定期进行体系实施的绩效管理，对财务管理团队的活动进行评估，及时调整财务管理体系。
四、财务管理系统验证1、定期对财务管理体系实施情况进行抽查验证，检查财务记录的真实性、准确性和完整性，确保企业财务管理体系的质量。
2、组织员工进行财务管理系统的培训，确保企业财务管理体系的实施和维护。
公司财务管理方案设计
企业财务管理方案设计学校:专业:班级:姓名:学号:企业财务管理方案设计一、企业财务管理方案设计背景集团从年初在澳门开始涉足房地产业, 并获得不菲成绩。
而后在厦门开办了集团旳一家房地产企业并在厦门获得幅土地使用权借着改革开放总设计师导演旳“春天旳故事“。
乘势开发。
为集团向高科技、信息产业发展奠定了资金基础, 是集团旳利润支柱性产业。
二. 企业财务管理中存在旳问题给企业带来旳影响目前, 我国中小企业已近1000万家占全国企业总数旳99它所提供旳工业总产值和实现利税分别占全国总数旳60和40并提供了大概75旳城镇就业机会成为县及县如下财政收入旳重要来源。
可见中小企业是国民经济旳重要构成部分对经济发展和社会稳定起着举足轻重旳增进作用。
不过在中小企业中存在许多旳问题:（1）内在原因: 规模小、资本和资本构造不合理 筹资决策、项目筹资决策、运行资金管理、收益分派管理、财务预算、财务控制等财务管理存在问题。
（2）外在原因: 金融市场、经济构造、法规、财税等坏境变化旳影响。
这些问题使其在财务管理方面存在与自身发展和市场经济均不适应旳状况导致其在应对剧烈旳市场竞争面临巨大旳困难。
分析中小企业财务管理中存在旳问题并探讨处理问题旳对策 以增进中小企业旳改革与发展是目前会计界需要思索和处理旳问题。
1.国腾电子对项目旳筹资渠道、投资规模、资本成本和资金构造、建设周期以及资金来源等缺乏科学旳筹划与布署对项目建设和经营过程中将要发生旳现金流量缺乏可靠旳预测仓促上马。
一旦国家加大宏观调控力度收紧银行信贷使得建设资金不能准期到位企业就面临进退两难旳境地甚至导致巨大经济损失。
2、财务风险意识淡薄企业一直在高风险区运行。
这表目前两个方面:一是过度负债。
企业要发展就不可防止地要负债经营充足运用财务杠杆旳作用。
不过某些企业不顾成本、不惜代价不考虑自身旳偿还能力千方百计从银行获取贷款。
有些企业甚至不明白“借债还钱”这一最浅显不过旳道理 认为从银行获得贷款就是获得利润只考虑怎样将贷款弄到手而并没有认真考虑怎样能让有限旳资金发挥效益更没有考虑怎样偿还。
财务管理方案设计
财务管理方案设计一、引言财务管理方案是指为实现企业财务目标而制定的一种具体管理方法和操作流程。
一个优秀的财务管理方案能够帮助企业达到收支平衡、提高财务效益、规避风险等目标。
本文将从财务目标、财务分析、成本控制和预算管理四个方面来设计财务管理方案。
二、财务目标1.收入目标：根据企业的经营情况和市场需求，在一个合理的范围内设定收入目标。
目标应具体、可衡量，并考虑市场状况和竞争对手。
2.成本目标：通过优化资源配置、降低生产成本和运营成本等方式，设定一个合理的成本目标。
目标应考虑企业的经营模式和产业特点。
3.利润目标：设定一个可实现的利润目标，同时要考虑到市场竞争和企业盈利能力。
目标应随着市场变化和企业实际情况进行动态调整。
三、财务分析四、成本控制1.成本核算：建立科学合理的成本核算体系，包括直接成本、间接成本和固定成本等各项成本的计算方法和分配标准。
2.成本控制：通过制定成本控制策略和流程，加强对成本的监控和管理，减少浪费和损耗，降低生产和运营成本。
五、预算管理1.预算编制：制定年度预算和月度预算，明确收入、支出和投资的计划。
预算应具体、可测量，同时要考虑到市场趋势和企业战略。
2.预算执行：设立预算执行责任人，建立预算执行机制，加强对预算执行过程的监督和控制。
对于超出预算的项目要进行分析和评估。
六、总结一个有效的财务管理方案能够帮助企业实现财务目标、提高财务效益，同时能够规避和管理风险。
在制定财务管理方案时，要充分考虑企业的实际情况和市场变化，采取科学的分析方法和合理的管理措施。
通过财务分析、成本控制和预算管理等手段，不断改进和优化财务管理，提高企业的竞争力和盈利能力。
财务管理系统设计方案
财务管理系统设计方案一、引言随着企业规模的扩大和业务量的增长，财务管理变得越来越复杂，因此，设计一个高效、可靠、易用的财务管理系统变得至关重要。
本文将详细阐述财务管理系统的设计方案，旨在满足现代企业的财务需求，提高财务管理效率，降低成本，优化资源配置。
二、财务管理系统的需求分析1、数据输入与处理：财务管理系统需要具备高效的数据输入与处理能力，包括原始凭证的录入、会计科目的分类、财务数据的核算等。
2、报表生成与分析：系统应能自动生成各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并能够对这些报表进行深入的数据分析，帮助企业进行财务决策。
3、预算与成本控制：系统应支持预算的制定、审批、执行和调整，同时能对企业的成本进行实时监控和分析，帮助企业实现成本控制。
4、审计与风险管理：系统应具备审计功能，确保财务数据的真实性和完整性，同时能对财务风险进行预警和防范。
5、用户权限管理：系统应具备完善的用户权限管理功能，确保不同用户只能访问其权限范围内的数据和功能。
6、数据备份与恢复：系统应能自动备份数据，确保数据的安全性，同时能在数据丢失时快速恢复数据。
三、财务管理系统的设计1、架构设计：采用B/S架构，用户通过浏览器访问系统，无需安装客户端软件。
服务器端采用三层架构，包括数据访问层、业务逻辑层和表示层。
2、功能模块设计：根据需求分析，系统可分为以下模块：凭证录入模块、报表生成模块、预算模块、成本模块、审计模块和权限管理模块。
3、数据存储设计：使用关系型数据库管理系统存储财务数据，保证数据的安全性和完整性。
同时，采用分布式文件系统存储日志文件和备份数据，提高数据的安全性和可用性。
4、接口设计：系统应提供与外部系统的接口，如税务系统、银行系统等，方便数据的传输和交互。
5、性能优化设计：采用负载均衡技术、缓存技术等提高系统的性能和响应速度。
同时，采用分布式计算和存储技术，提高系统的可扩展性和可用性。
6、安全设计：采用多层次的安全措施，包括用户身份认证、访问控制、数据加密等，确保系统的安全性。
财务管理十大方案
财务管理十大方案财务管理是企业管理中至关重要的一环，它关系到企业的经济效益和长远发展。
本文将分享十个财务管理方案，帮助企业在财务方面做出最佳决策，提升经济效益。
方案一：建立预算制度预算制度是一种有效地控制企业支出的方法，可以帮助企业在需要时随时平衡和调整支出。
在制定企业预算时，我们需要考虑到收入来源、资本支出、人工成本和营运成本等因素，确保预算的合理合法。
方案二：建立核算并做好会计处理建立完善的核算和会计处理制度是财务管理的基础。
要做好会计处理工作，需要建立起良好的会计制度和规范的会计流程，定期进行账务核对，确保记录真实准确。
方案三：建立风险管理制度企业在日常经营中面临着各种风险，如市场风险、信用风险、流动性风险等。
建立有效的风险管理体系，可以帮助企业预防和处理风险，减少业务损失。
方案四：加强财务分析财务数据是企业经营的重要指标，通过分析企业的财务数据，帮助企业了解其经营状况，发现问题和机会。
在进行财务分析时，需合理确定指标和分析方法，了解财务信息的真实含义和影响。
方案五：建立绩效考核制度绩效考核是促进企业内部管理改善的重要途径。
通过建立科学、可行、有效的绩效考核制度，能够激励员工积极性和创新性，推动企业实现高效盈利。
方案六：加强成本控制成本控制是企业健康发展的基石。
通过制订科学可行的成本控制计划，要求生产、营销、物流等各个环节合理控制成本，减少浪费，提高效益。
方案七：保障现金流现金流是企业生存和发展的重要保障。
为了保障现金流，企业可以采用多种方式，如加强收款、延长供应商结款期限、优化资产结构等，以提升现金流水平。
方案八：建立内部审计制度建立内部审计制度，可以发掘企业内部管理短板。
内部审计工作应该具备专业性和独立性，帮助企业识别风险和矛盾，提供改善管理的实际措施。
方案九：建立融资渠道企业在发展过程中需要大量的资金支持。
建立多样化的融资渠道，包括银行贷款、债券融资、私募股权融资等，有助于企业调整财务结构，提高资金使用效益。
加强单位财务管理方案
加强单位财务管理方案一、背景财务管理对于一个单位的发展至关重要。
针对于一些财务管理不规范或弱化了的单位，需要在财务管理的重要性上引起足够的重视。
通过加强财务管理，及时掌握财务状况、优化内部财务流程管理、提高资金使用效率，使企业财务得到稳健合理的管理和运用，从而为企业的创新、发展、增长和保持优势市场地位提供有力支撑。
二、加强单位财务管理的方案1.完善财务管理制度一个完备的财务管理制度可以让财务管理更加规范和透明。
制定完善的制度，明确岗位职责，能够有效避免内部财务管理漏洞和不规范的现象，对于企业财务建设和风险防范是一个非常好的助力。
2.强化成本核算和投资决策成本核算在财务管理中占有非常重要的作用。
通过全面深入的成本分析和预算管理，优化企业成本结构，提高企业经济效益。
此外，企业的投资决策也非常重要。
对于每一个项目的投资，需要经过详细的调研和分析、审核，从而降低投资的风险。
3.完善内部控制措施实施内部控制措施，即把财务管理和内部控制结合起来。
企业应该建立完善的财产管理制度，加强财务收支、资产流转、资金使用的细节管理，逐步减少漏洞，防止因为财务管理不当而引发的贪污、失实报账、骗款等问题。
4.增强财务管理人员的靠谱性和技能水平财务管理人员是一个单位财务管理机构的中枢。
他们需要了解企业的财务管理要求，具有较强的金融和管理技能。
他们还需要具备识别风险、加强沟通和协作、适应变化的能力。
在招聘和培训财务管理人员时，公司应该注重他们的职业素养和实际工作经验。
三、加强财务管理的意义1.提高财务管理效率加强财务管理，可以更好地梳理财务数据，修正不规范的财务流程管路，提高财务管理效率，保障财务管理工作顺畅。
2.减少财务管理风险好的财务管理能够完善制度管理、明确岗位职责，加强内部控制措施，从源头上杜绝财务管理漏洞，提高财务管路安全性，减少财务管理风险。
3.优化企业财务结构加强成本核算、优化资金使用效率能够优化企业的财务结构，提高企业效益，实现财务管理的稳健性及经济效益。
公司的财务管理优化方案
公司的财务管理优化方案1、前言财务管理对于任何公司来讲都是非常重要的，是公司内部正常运营的基础和保障，因此开展一系列的财务管理的优化方案是非常有必要的。
本文将会介绍一些常用的财务管理优化方案以及实现的方法，这些方案可以帮助公司在财务管理方面提高效率，减少成本。
2、优化方案2.1 财务管理流程优化优化财务管理流程是提高财务管理效率的重要途径。
因此，为了实现高效率地财务管理，可以通过以下措施来进行优化：•设立财务管理岗位并明确岗位职责；•建立符合公司发展的财务制度，及早将公司的业务流程纳入制度；•简化报销审批流程，实现“一站式服务”；•引入智能财务管理软件，提高财务核算和报表分析的自动化程度。
2.2 现有财务数据的优化对于一个企业来说，财务数据的完整性是非常重要的。
通过对现有的财务数据进行优化，可以提高企业统计和分析信息的效率，优化措施包括：•优化账务处理流程，如将发票文件直接扫描并生成电子文件，避免手工录入；•定期清理冗余数据，保证数据的整洁和完整性；•提高数据的统计和分析自动化程度，比如使用数据挖掘技术。
2.3 财务人员的培训和提高企业应该为财务人员提供职业发展路径，让他们可以在自己的领域得到锻炼和提高。
通过每年定期的培训和考核，可以帮助财务人员不断地提高自己的专业水平，增强整个财务管理团队的舞台演出能力。
另外，通过搭建执行高效的信息共享平台，可以让财务人员更容易地分享成功经验，以及协同工作。
2.4 与外部财务服务机构合作对于很多企业来说，成立财务部门可能不是最好的选择，这时一些外包的财务服务机构可以提供更好的服务。
外部财务服务机构可以为企业公司提供会计师事务所等可能依赖于访问公司等财务业务，让公司可以专注于自身的业务发展。
同时，还可以有效地减少公司在人力资源和物流方面的投入。
3、实施方法实施优化方案是提高财务管理效率的关键。
为了使得优化方案更好地落实，需要进行以下措施：•确定方案的实施和执行计划、排期和时间点，并将其纳入企业年度计划；•通过组织分层次的培训和考核，确保整个团队对优化方案的理解；•按照计划和标准执行优化方案，进行不断的监督和总结；•推广优化方案的成功案例，让大家认识到其重要性。
公司财务管理制度及实施方案
一、总则为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司经济活动合法、合规、高效，特制定本制度及实施方案。
二、制度内容1. 资金管理（1）公司资金实行集中管理，统一调度，严禁擅自设立小金库。
（2）公司资金收支必须严格按照国家财务会计制度执行，不得违反国家法律法规。
（3）公司资金支付必须经过财务部门审核，确保支付合法、合规。
2. 会计核算（1）公司会计核算遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实性、准确性、完整性。
（2）公司会计凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造会计凭证。
（3）公司会计账簿必须真实、完整、连续，不得随意涂改、销毁。
3. 财务报告（1）公司财务报告必须按照国家财务会计制度要求编制，确保报告的真实性、准确性。
（2）公司财务报告应及时报送公司领导、股东及相关部门。
4. 内部控制（1）公司建立健全内部控制制度，加强财务风险防范。
（2）公司财务部门应定期进行财务检查，确保财务制度执行到位。
三、实施方案1. 组织机构（1）成立财务管理制度实施领导小组，负责制度实施的组织、协调和监督。
（2）财务部门负责制度的具体实施和执行。
2. 培训与宣传（1）对全体员工进行财务管理制度培训，提高员工对制度的认识和执行能力。
（2）通过内部刊物、会议等形式，广泛宣传财务管理制度，营造良好的制度执行氛围。
3. 监督与考核（1）财务部门定期对制度执行情况进行监督检查，发现问题及时整改。
（2）将制度执行情况纳入绩效考核，对违反制度的行为进行处罚。
4. 持续改进（1）根据公司实际情况和外部环境变化，及时修订和完善财务管理制度。
（2）定期评估制度实施效果，持续改进制度，提高财务管理水平。
四、附则本制度及实施方案自发布之日起执行，解释权归公司财务部门所有。
通过以上制度及实施方案的实施，我们将进一步加强公司财务管理工作，提高资金使用效率，为公司持续发展提供有力保障。
工程公司财务管理方案
工程公司财务管理方案一、背景介绍工程公司是指专门承接各类工程项目的公司，包括建筑工程、道路工程、水利工程等。
工程公司的财务管理对于公司的持续发展和稳定运营具有重要意义。
本文将从公司的财务结构、资金运营和风险管理等方面进行分析，并提出相应的财务管理方案。
二、财务结构1. 资产结构工程公司的资产主要包括固定资产和流动资产两大类。
其中固定资产主要用于承接工程项目，包括土地、建筑、设备等，这些资产随着项目的进展会逐步转化为收入。
流动资产主要包括应收账款、存货、现金等，这些资产直接影响公司的经营流动性。
针对资产结构，工程公司应该合理配置资产，合理控制固定资产的投入与回报，加强流动资产的管理和预测，确保资产的合理配置和利用。
2. 负债结构工程公司的负债主要包括短期负债和长期负债两类。
短期负债主要是指应付账款、短期借款等，这些负债需要及时偿还以保证公司的正常经营。
长期负债主要是指长期借款、应付利润等，这些负债对公司的发展和扩张具有一定的支持作用。
针对负债结构，工程公司应该根据公司的具体情况，合理安排短期负债和长期负债的比重，控制负债总额，保证还款的合理性和稳定性。
3. 资本结构工程公司的资本主要来自股东投资、融资和积累的利润等途径。
公司的资本结构对公司的财务风险和经营效益具有重要影响。
针对资本结构，工程公司应该保持合理的资本结构，合理安排股权与债权的比重，确保公司的融资成本和资本结构的稳定。
三、资金运营1. 资金监控工程项目的实施需要大量的资金支持，对于资金的监控和管理要求尤为严格。
工程公司应该建立完善的资金监控体系，包括资金流动情况的实时监控、资金使用的合理安排等。
2. 融资渠道工程公司可以通过多种途径融资，包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
在选择融资渠道时，应综合考虑融资成本、融资周期和融资额度等因素，选择合适的融资方式。
3. 投资决策工程公司的投资项目通常需要大量的资金支持，对于投资决策要求公司具有合理的风险识别和风险控制能力。
集团公司财务管理体系方案
集团公司财务管理体系方案背景当前，各大企业和机构都需要建立一个有效的财务管理体系，以确保企业的可持续发展。
集团公司作为一个大型企业机构，更需要建立一套完备的财务管理体系，以满足其经济和社会发展的需要。
本文将探讨一套适用于集团公司的财务管理体系方案。
目标集团公司的财务管理体系方案需要实现以下目标：1.支持集团公司的经济和社会发展计划，为其提供精准的财务信息。
2.确保集团公司的资金、投资和经营活动的合法性和合规性。
3.提高财务管理效率，降低财务成本。
4.保障集团公司的财务稳定和风险控制。
要素针对以上目标，集团公司的财务管理体系需要包含以下要素：组织架构集团公司需要建立一个完备的财务组织架构，并建立专门的财务部门和财务管理岗位，负责协调各个部门之间的财务管理工作。
财务制度集团公司需要建立一套完备的财务制度，包括会计制度、财务报告制度、内部管理制度等，以确保财务管理的规范化和标准化。
财务信息系统集团公司需要建立一个完善的财务信息系统，以实现财务信息的实时更新、整合和分析，为集团公司提供精准的财务信息支持。
绩效管理集团公司需要建立一套科学的财务绩效管理体系，以实现财务管理目标的评估和监控，并通过激励机制来提高财务管理效率和质量。
风险管理集团公司需要建立一套完整的风险管理体系，包括财务风险管理、投资风险管理等，以规避可能的财务风险和经营风险。
实践经验在实践中，集团公司需要注意以下事项：1.财务管理体系的建立需要适应集团公司的实际情况和战略目标，不能一刀切。
2.财务管理体系的建立需要充分的沟通和调研，以了解各个部门的需求和意见。
3.财务管理体系的建立需要实践经验的不断积累和更新，以保证其有效性和可持续性。
总结实现财务管理的目标需要建立一套完备的财务管理体系，集团公司作为一个大型企业机构更需要建立一套适用于自身的财务管理体系。
这套财务管理体系需要包含多个要素，如组织架构、财务制度、财务信息系统、绩效管理和风险管理等。
公司财务管理制度及方案
一、总则为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度及方案。
二、财务管理的基本任务和方法1. 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
2. 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
3. 加强财务核算的管理，保证会计资讯的及时性和准确性。
4. 监督公司财产的购置、保管和使用，配合综合管理部门定期进行财产清查。
5. 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
三、财务管理部门职责1. 财务经理：负责组织、实施、检查财务管理工作，制定财务管理制度及方案，监督各部门财务工作的执行情况。
2. 会计：负责会计核算、编制会计报表、财务分析等工作。
3. 出纳：负责现金、银行存款的管理，确保资金安全。
4. 审计：负责对公司财务收支、内部控制等进行审计，确保财务信息的真实、准确。
四、财务管理基础工作1. 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
2. 根据审核无误的原始凭证编制记账凭证，确保记账凭证内容完整、准确。
3. 建立健全财务档案，确保财务资料的完整、安全。
五、财务管理制度及方案1. 预算管理：编制年度财务预算，按月度分解，严格控制各项支出，确保预算执行情况。
2. 资金管理：合理筹集资金，加强资金使用监督，确保资金安全。
3. 成本管理：加强成本核算，控制成本支出，提高经济效益。
4. 收入管理：加强收入核算，确保收入真实、准确。
5. 财务报告：按期编制各类会计报表和财务说明书，及时向公司领导层汇报财务状况。
6. 内部控制：建立健全内部控制制度，加强风险防范，确保公司财务安全。
七、附则1. 本制度及方案自发布之日起执行。
2. 本制度及方案由公司财务部负责解释。
3. 公司各部门和员工应严格遵守本制度及方案，共同维护公司财务秩序。
公司财务管理制度梳理方案
一、方案背景随着公司业务的不断发展和壮大，财务管理工作的重要性日益凸显。
为了提高财务管理水平，规范财务行为，保障公司资金安全，提升公司整体经济效益，特制定本梳理方案。
二、梳理目标1. 规范财务管理流程，提高财务工作效率；2. 强化财务风险控制，保障公司资金安全；3. 优化财务资源配置，提高公司经济效益；4. 提升财务人员专业素质，增强团队凝聚力。
三、梳理内容1. 财务管理制度概述- 公司财务管理制度的基本框架；- 财务管理制度的修订背景和依据；- 财务管理制度的目标和原则。
2. 财务管理组织架构- 财务部门职责分工；- 财务人员岗位设置及职责；- 财务管理组织架构图。
3. 资金管理- 资金筹集管理；- 资金使用管理；- 资金回收管理；- 资金风险控制。
4. 财务核算- 会计科目设置及核算规则； - 会计凭证审核及传递；- 会计报表编制及分析；- 财务报告对外披露。
5. 成本费用管理- 成本费用预算编制；- 成本费用控制；- 成本费用核算；- 成本费用分析。
6. 资产管理- 固定资产管理；- 流动资产管理；- 投资管理；- 资产减值测试。
7. 税收管理- 税收筹划；- 税收申报及缴纳；- 税收风险管理。
8. 内部控制- 内部控制制度概述；- 内部控制体系；- 内部控制评价与改进。
四、梳理方法1. 文献调研法：收集国内外优秀企业的财务管理制度，进行对比分析，总结经验教训。
2. 专家咨询法：邀请财务管理领域的专家，对梳理方案进行指导和建议。
3. 问卷调查法：对财务人员进行问卷调查，了解现有财务管理制度的实施情况和存在问题。
4. 案例分析法：选取公司内部或外部典型案例，分析财务管理制度的适用性和有效性。
5. 梳理小组讨论法：组织财务管理人员成立梳理小组，共同讨论和制定梳理方案。
五、实施步骤1. 成立梳理小组，明确责任分工；2. 收集整理相关资料，进行文献调研；3. 进行问卷调查和案例分析，了解现状和问题；4. 专家咨询，对梳理方案进行指导和建议；5. 梳理小组讨论，形成初步方案；6. 对初步方案进行修改和完善；7. 上报公司领导审批；8. 试点实施，收集反馈意见；9. 正式实施，持续改进。
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则是负债人依照法定程序发行的、承诺按约定的利率和日期定期支付利息。并到 期偿还本金的书面债务凭证。它有资金成本低、保证控制权的优点和发挥财务杠 杆的作用。存在着筹资风险高、限制条件多和筹资数量有限的缺点。融资租赁又 称财务租赁、资本租赁是承租人为融通资金而向出租人租用由出租人出资按承租 人要求购买的租赁物是租赁。它有筹资速度快、限制条件少、财务风险少、税收 负担轻和设备淘汰的风险小的优点。但其资金成本高、不能享有设备残值和固定 的租金支付构成较重的财务负担的缺点。商业信用是指商品交易中的延期付款或
企业筹资是企业为满足生产经营、对外投资和调整资本结构等活动对资金的 需要通过一定的渠道，采取适当的方式，获取所需资金的一种行为。企业筹资的 方式也多种多样。我国目前的筹资方式主要有：吸收直接投资、发行股票、利用 留存收益、向银行借款、发行公司债券、融资租赁和利用商业信用。吸收直接投 资是指企业按照“共同投资、共同经营、共担风险、共享利润”的原则直接吸收 国家、法人、个人、外商投入资金的一种筹资方式。吸收直接投资的方式有现金 投资、实务投资、工业产权投资和土地使用权投资。吸收直接投资有筹资方式简 便、筹资速度快。有利于增强企业信誉，有利于尽快形成生产力，有利于降低财 务风险的优点。同时它又有资金成本高、企业控制权分散的缺点。股票是股份公 司为筹集主权资金而发行的有价证券是持股拥有公司股份的凭证。它代表了持股 人在股份公司中享有的权利和应承担的义务。股票按股东权利与义务的不同可分 为普通股和优先股。普通股筹资有能增强企业信誉、减少公司的风险、增强公司 经营的灵活性、没有固定的利息负担和没有固定的到期日不用偿还的优点。但又 有资金成本高、容易分散控股权、有可能降低原股东的收益水平的缺点。优先股 的优点是没有固定到期日。不用偿还，股利支付率虽然固定。但无约定性，优先 股属于自有资金。既能增强公司信誉及借款能力，又能保持原普通股股东的控制 权，但优先股资金成本高、限制条件多缺点。银行借款是指企业根据借款合同想 银行和非银行金融机构借入的需要还本付息的款项。其有筹资速度快、成本低和 借款灵活性大的优点，又有筹资数额有限、限制条件多和财务风险大缺点。负债
四．财务部职责范围 （1）、贯彻执行国家财经政策、法规和学校及集团的财经规章制度。参与
集团财务管理制度的制定。根据上级有关政策精神，结合集团实际，制定集 团各项财务管理办法、规定和相关实施细则并组织实施。
二是短债长投。在国家实行较强的宏观调控力度的条件下企业要获得固定资 产贷款比较困难。企业就采取变通的办法擅自改变贷款用途将短期借债用于投资 回收期过长的长期项目投资导致企业流动负债大大高于流动资产使企业面临极 大的潜在支付危机。
3、财务控制薄弱。 一是对现金管理不严形成资金闲置或不足。企业认为现金越多越好造成现金 闲置未参加生产周转 二是没有建立严格的赊销政策，缺乏有力的催收措施。应收账款不能兑现或 形成呆账。应收账款周转缓慢，资金回收困难。 三是存货控制薄弱，造成资金呆滞。公司月末存货占用资金往往超过其营业 额的数倍，形成资金呆滞，周转失灵。 四是重钱不重物，资产流失、浪费严重。公司的管理者对原材料、半成品、 成品、固定资产等的管理不到位。财务管理职责不明，资产浪费严重。 4、收益分配管理不合理。 收益分配应该遵循四个原则：依法分配原则、分配与积累并重原则、坚固各 方面利益原则、投资与收益对等原则。公司在分配收益是不能很好的遵循原则。 在股利分配政策上不能很好的与企业自身的环境因素相联系，选择正确的股利分 配方案。 三．公司财务管理设计方案要解决的问题和期望达到的目标 一.设计方案要解决的问题 1 本方案设计要解决的问题 (1)筹资决策、资本成本和资本结构 解决企业的资金筹资方式中筹资渠道较狭窄,分部也不够均匀,结构不合理 财务。风险大的缺点，负债筹资速度较慢、筹资数额有限、限制条款过多使筹资 结构合理化。 调整资本结构结优化资本结构，使其合理化。以解决企业筹资活动中资本 成本过快增长导致企业负担加重的弊端 降低资本结构不合理带来的财务风 险促进企业健康发展。 (2)项目投资决策
A 建设期现金净流量 建设期现金净流量=-该年投资额 B 经营期现金净流量 A 营业现金净流量=营业收入-营业成本-营业税金及附加-所得税 =税后利润+折旧额 =税后收入-税后成本+折旧抵扣额
净现值是指项目计算期内，按一定贴现率计算的各年现金净流量现值的代数 和。
净现值 NPV =ΣNCF×(P/F,I,t) 内含报酬率又称内部收益率是指投资项目在项目计算期内各年现金净流流量 现值合计数等于零时的贴现率。
（2）资本成本和资本结构分析 资本成本又称资金成本，是企业筹集和使用长期资金而付出的代价。资本成 本由资金筹集费和资金占用费组成。资本成本的计算要通过计算个别资本成本、 边际资本成本和综合资本成本来反应。而个别资本成本又分为银行借款资本成 本、债券资本成本、优先股资本成本、普通股资本成本和留存收益资本成本。 银行借款资本成本 K1 =I1(1-t)/P1(1-f1)式中 K1----银行借款资本成本 I1----银行借款年利率 P1----银行借款筹资总额 t-----所得税税率 f1----银行借款筹资费率 优先股资本成本 K3 =D/P3(1-f3) 式中 K3----优先股资本成本 D----优先股年股利额 P3----优先股筹资总额
f3----优先股筹资费率 债券资本成本(K2)=I2(1-t)/P2(1-f2) 式中 K2----债券资本成本 I2----债券年利率 t----债券筹资总额 P2----所得税税率 f2----债券筹资费率 普通股资本成本 K4 =D1/P4(1-f4)+G式中 G----普通股年股利增长率 留存收益资本成本 K5 =D1/P4+G式中 K5----留存收益资本成本 其余同普通股 综合资本成本 KW =ΣKJWJ式中 KW----综合资本成本 KJ----第j 中资金的资本成本 WJ----第j 中资金占全部资金的比重 边际资本成本 BPJ =TFJ/WJ式中 BPJ----筹资总额的分界点 TFJ----第j 种个别资本成本的分界点 WJ----目标资本结构中第j 种资金的比重
二．公司财务管理中存在的问题给企业带来的影响 目前，我国中小企业已近1000万家占全国企业总数的99它所提供的工业总产 值和实现利税分别占全国总数的60和40并提供了大约75的城镇就业机会成为县 及县以下财政收入的主要来源。可见中小企业是国民经济的重要组成部分对经济 发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用。 但是在中小企业中存在许多的问题： （1）内在因素：规模小、资本和资本结构不合理 筹资决策、项目筹资 决策、运营资金管理、收益分配管理、财务预算、财务控制等财务管理存在问题。 （2）外在因素：金融市场、经济结构、法规、财税等坏境变化的影响。这 些问题使其在财务管理方面存在与自身发展和市场经济均不适应的情况导致其 在应对激烈的市场竞争面临巨大的困难。分析中小企业财务管理中存在的问题并 探讨解决问题的对策 以促进中小企业的改革与发展是当前会计界需要思考 和解决的问题。 1、国腾电子对项目的筹资渠道、投资规模、资本成本和资金结构、建设周 期以及资金来源等缺乏科学的筹划与部署对项目建设和经营过程中将要发生的 现金流量缺乏可靠的预测仓促上马。一旦国家加大宏观调控力度收紧银行信贷使 得建设资金不能如期到位企业就面临进退两难的境地甚至造成巨大经济损失。 2、财务风险意识淡薄企业始终在高风险区运行。这表现在两个方面： 一是过度负债。企业要发展就不可避免地要负债经营充分利用财务杠杆的作 用。但是一些企业不顾成本、不惜代价不考虑自身的偿还能力千方百计从银行获 取贷款。有些企业甚至不明白“借债还钱”这一最浅显不过的道理 认为从银 行获得贷款就是获得利润只考虑如何将贷款弄到手而并没有认真考虑如何能让 有限的资金发挥效益更没有考虑如何偿还。在借入资金不能有效发挥作用的情况 下一些企业进入了靠贷款维持生存的恶性循环。其结果是债台高筑财务风险极 大。
ΣNCFt×(P/F,IRR,t)=0
公司项目投资对比表
从表中分析2008年到2009年的现金净流量在增加，由08年的35,796,343.92 元增加到09年的49,259,471.49元，说明投资项目在增加，而2009年到2010 年的 的现金净流量在减少 由09 年的49,259,471.49 元减少到10 28,043,197.09 元的内含报酬率08年09年都大于贴现率，综合项目都具有可行性。但2010年的内 含报酬率小于贴现率，财务的可行性小公司必须调整投资项目，增强其财务的可 行性。
解决公司项目投资决策中耗资大、时间长、风险大等问题，增强企业项目投 资决策的能力，提高收益率 。提高项目投资方案的安全性和科学性，增强其财 务的可行性。 (3)运营资金管理、收益分配管理
解决企业运营中的货币资金、应收账款和存货的持有量、管理成本和机会成 本过高的问题，避免容易产生坏账损失。在收益分配中适当的对股利分配政策作 出调整，处理好股票分割等事宜。以维护股东和企业自身的权利，促进企业健康 快速的发展。 2、公司财务管理状况分析 (1)筹资决策分析
由此看来，的资本和资本结构极为不合理。资本结构不合理带来的财务风险很 大。企业需要及时调整资本结构结优化资本结构，使其合理化，促进企业健康发 展。
3、项目投资决策分析 实体性项目投资是一种资产的长期投资，是一种特定项目为对象，直接与新
建项目或更新改造项目有关的长期投资行为。项目投资从性质上看，是企业直接 的、生产性的对内事物投资。通常包括固定资产投资、无形资产投资和流动资产 投资等内容。项目投资具有耗资大时间长、风险大、收益高等特点对企业长期获 利能力具有决定性影响。项目投资通常涉及到现金净流量、净现值和内含报酬率 的计算。现金净流量
延期交货形成的借贷关系。它使用方便、限制少、弹性好和筹资成本低。但 商业信用时间短。如果放弃现金折扣 则要付出较高的资金成本。当采取一定 的筹资方式时有效的组织资金供应是一项重要而复杂的工作。因此，企业在筹集 资金是要遵循规模适当、筹资及时、方式经济和来源合理的原则。
主要是采取吸收直接投资、发行普通股票、向银行借款和利用商业信用的方 式筹集资金。筹资渠道较为狭窄，分部也不够均匀，结构不是很合理虽然所采取 的方式方便快速、灵活性大。但是筹资方式的财务风险大。