海关认证企业申请需准备的文件材料清单(一般认证) (1)
海关认证企业标准《高级认证—通用标准》
进出口业务规范
16、注册信息
在海关的注册登记或者备案信息与实际相符。
17、进出口记录
2年内有进出口活动或者为进出口活动提供相关服务。
18、申报规范
见单项标准。
19、传输规范
见单项标准。
20、税款缴纳
(1)认证期间,没有超过法定缴款期限尚未缴纳税款及罚没款项的情形。
(2)上年度以及本年度1月至上月滞纳税款报关单率不超过3%。
13、综合财务状况
企业在偿付、盈利、缴税能力方面整体状况良好,综合速动比率、现金流动负债比率、资产负债率、营业利润率、净资产收益率等财务状况在安全或者正常范围内。
三、守法规范标准
达标
0
不达标
-2
不适用
－
(六)
遵守法律法规
14、人员守法
企业相关人员2年内未因故意犯罪受过刑事处罚。
15、企业守法
1年内被海关列入信用信息异常企业名录次数不超过1次,且不超过30日。
(十三)
商业伙伴安全控制措施
26、商业伙伴安全
建立评估、检查商业伙伴供应链安全的管理制度并有效落实。
(十四)
货物安全控制措施
27、货物、物品安全
建立保证进出口货物、进出境物品在运输、装卸与存储过程中的完整性、安全性的管理制度并有效落实。
(十五)
集装箱安全控制措施
28、集装箱
安全
建立保证集装箱完整性、安全性的管理制度并有效落实。
(1)建立对进出口活动中已发现问题的改进机制与违法行为的责任追究机制并有效落实。
(2)对海关要求的改正或者规范改进等事项,应当由法定代表人(负责人)或者负责关务的高级管理人员组织实施。
(四)
信息系统控制
海关联盟EAC认证怎么办理
海关联盟认证，又称海关联盟技术规范认证或关税同盟认证，英文缩写为EAC认证。
从事海关联盟EAC认证的港易质量认证公司，在欧洲认证咨询方面有多年的经验总结，对海关联盟EAC认证办理流程很熟悉。
海关联盟认证可分为海关联盟EAC合格证和海关联盟EAC符合性声明。
（海关联盟符合性声明和合格证书具有同等法律效力！）EAC合格证书/符合性声明有效期分单批次、1/3/5年。
海关联盟认证的认证流程具体是：1. 申请方提出认证申请；2. 根据申请方产品情况，由认证机构确认认证模式及实施要求；3. 由申请方准备、提交认证所需的商业、技术文件；4. 根据认证模式确定是否需要进行样品检测或工厂审核；5. 认证所需文件进行审核、补充；6. 签发证书；7. 证书在官网进行备案。
海关联盟认证所需文件清单有：1. 申请方信息（准确的中英文名称、地址、联系人、联系方式等，如申请方注册地址与生产厂地址不同，需分别详细说明）；2. 申请方商业资质（营业执照、组织机构代码、税务登记证，如涉及特种生产许可，需提供相关生产许可证）；3. 授权代表信息（准确的英俄文名称、地址、联系人、联系方式、银行账户信息等）；4. 授权代表商业资质（INN 证书、OGRN 证书）；5. 申请方与国外采购方的合同单据（双方之间直接关系的采购合同、发票申请单批次认证必需文件）；6. 国外采购方信息及商业资质（准确的英俄文名称、地址、联系人、联系方式、INN 证书、OGRN 证书*申请单批次认证必需文件*）；7. 产品信息（准确的产品中英文名称、系列型号、海关编码）；8. 产品照片或图片；9. 产品说明书（英文/俄文版）；10. 产品图纸（机械总图、电气原理图、液压/气动原理图等）；11. ISO9001 质量管理体系证书英文版（有效期内）；12. 内部质检或第三方国际认证证书、相关技术文件（内部测试报告，如焊接测试、电气安全测试等，或第三方测试报告、国际认证证书，如欧盟CE 认证、UL 认证、ASME 或API 认证等）。
海关认证企业申请需准备的文件材料清单(高级认证)
第24项“场所安全”涉及的标准。
9 钥匙发放及回收的记录
第24项“场所安全”涉及的标准。
10 来访登记记录
第25项“进入安全”涉及的标准。
11
对发现可疑人员或恐怖分子的奖励发放记 录（如有）
第25项“进入安全”涉及的标准。
12
员工清单（包含姓名、出生日期、身份证 号码、担任职位）
第26项“人员安全”涉及的标准。
三、海关单证类
1 海关核发的证书、法律文书
第4项“单证保管”涉清 第3项“单证控制”、第4项“单证保管”、第5项
单）
“进出口活动”、第10项“数据管理”方面的内容
四、外部对企业的审计、证明文件类
第12项“会计信息”、第13项“偿付能力”、第14
1 当年度会计事务所作出的审计报告
第25项“进入安全”涉及的标准。
13 对来访人员和车辆的管理程序
第25项“进入安全”涉及的标准。
识别、质询和确认未经许可进入、身份不
14 明的人员的程序及对发现可疑人员或恐怖 第25项“进入安全”涉及的标准。
分子的奖励措施
15
审查拟聘员工、定期审查现有员工的书面 制度和程序
第26项“人员安全”涉及的标准。
13 员工档案
第26项“人员安全”涉及的标准。
14
与业务伙伴的合作合同、协议、或者其他 书面资料
第27项“商业伙伴安全”涉及的标准。
15 定期监控或检查商业伙伴的记录
第27项“商业伙伴安全”涉及的标准。
16 集装箱检查记录
第29项“集装箱安全”涉及的标准
17 封条发放记录
第29项“集装箱安全”涉及的标准
8 改进制度或者措施
第8项“改进机制”涉及的标准。
海关企业管理业务操作审批单
海关企业管理业务操作审批单海关企业管理业务操作审批单是海关对企业的经营活动进行监管和管理的重要手段之一、通过审批单的填写和审批，海关能够更有效地了解企业的经营情况，确保企业在遵守法律法规的前提下正常开展各项经营活动。
本文将从审批单的内容、填写要求和审批流程等方面进行详细介绍。
一、审批单的内容和要求1.企业基本信息：填写企业的名称、统一社会信用代码（或注册号）、注册地址等基本信息。
这些信息是识别和确认企业身份的基础，填写时应准确无误。
2.申请项目：填写企业要申请的具体业务操作，如货物进出口、保税仓储、跨境电商等。
这部分内容是确定审批申请范围的关键，应明确具体。
3.材料清单：列明企业需要提供的申请材料，如企业资质证明、合同协议、运输文件等。
这些材料是审批申请的依据和基础，填写时应详细全面，确保材料的准确性和完整性。
4.申请理由：阐述企业申请该业务操作的原因和目的，说明企业能否履行相应的法律法规和海关规定。
这部分内容是审批申请的必要说明和解释，应简明扼要地阐述。
5.相关手续和要求：说明企业在申请该业务操作时需要满足的法定条件和海关要求，如支付相关费用、提供担保文件等。
这部分内容是审批申请的前提和限制条件，应详细列明。
二、审批单的填写要求1.准确无误：各项信息应准确无误，特别是一些企业基本信息和申请文件的名称、编号等，应仔细核对。
2.完整清晰：各项内容应完整清晰，不得有删漏、涂改等现象，以免给审批带来困难和延误。
3.签署确认：填写完毕后，相关负责人应签字确认，并注明填表日期。
这是对填表内容的认可和确认，具有法律效力。
4.相关证明材料：申请企业应根据审批要求，提供相关的证明材料，并与填写的内容相符。
海关在审批时会对提供的材料进行核验，如发现虚假材料，将可能导致审批不通过或被注销相关经营许可证。
三、审批流程1.申请递交：企业将填写完毕的审批单和相关材料提交给海关，通常可以通过线上系统或线下递交。
3.考核评估：海关会对企业的经营情况进行考核评估，以评估企业的运营能力和合规水平。
认证机构资质审批条件及材料要求
附件2认证机构资质审批条件及材料要求一、实行告知承诺的认证领域的审批条件（一）通用条件1. 取得法人资格取得工商营业执照、事业单位法人证书等法人资格证明文件。
2. 有固定的办公场所和必要的设施申请者应当具备必要的商业办公场所，不允许以民用住宅作为固定办公场所。
办公场所的地址应当与法人证明文件中列明的地址相一致。
办公场所为租赁性质的，应当提交租赁合同，租赁合同期限应当长于一年。
办公场所为自有房产，应当提交自有房产证明。
申请者应当具有开展认证活动所必需的设备（硬件和软件）以及支持性配置（通讯或信息系统），包括产品储存室、档案保管设施、认证业务处理系统、证书印制设施、认证人员培训设施以及工作人员的桌椅、文件柜、电脑、电话等基本办公设施，必要时还需具备产品检验检测实验室。
3. 注册资本不少于人民币300万元法人资格证明文件中的注册资本/开办资金，实缴不得少于人民币300万元；以其他币种注册的，按汇率换算不得少于人民币300万元。
由于认证机构公正性的性质，出资者不能对认证业务的公正— 9 —性、独立性产生冲突或影响。
出资人应当符合国家法律法规的相关要求。
4. 有符合认证认可要求的管理制度申请一般工业产品自愿性认证和服务认证的，需承诺符合GB/T 27065《合格评定产品、过程和服务认证机构要求》。
申请食品农产品自愿性认证的，需承诺已建立“产品认证/01农林（牧）渔；中药”和/或“产品认证/03加工食品、饮料和烟草”和/或“管理体系认证06食品农产品管理体系”的认证实施规则（含认证流程/程序、专业划分等）、认证依据/标准/规范、认证人员能力要求、认证人员能力评价准则、认证人员能力评价方法”等认证规则和制度，符合GB/T 27065《合格评定产品、过程和服务认证机构要求》和/或GB/T 27021.1/ISO/IEC 17021-1《合格评定管理体系审核认证机构要求》。
申请管理体系认证的，需承诺符合GB/T 27021.1/ISO/IEC 17021-1《合格评定管理体系审核认证机构要求》及该系列标准项下其他相关标准要求，以确保持续具备开展管理体系认证的能力、一致性和公正性。
aeo一般认证企业需要的资料
aeo一般认证企业需要的资料全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：AEO（Authorized Economic Operator）是指经海关认证的合规性高、风险低的企业，享受海关便利化措施的一种身份认证。
AEO认证企业能够在海关的监管下享受更快速、更简便、更有效率的通关服务，进而提高企业的竞争力。
但是要获得AEO认证并不是一件容易的事，企业需要准备齐全的资料才能顺利通过认证。
一般认证企业需要的资料主要包括以下几个方面：一、企业基本信息资料1. 企业营业执照：包括营业执照复印件及加盖企业公章的副本。
2. 企业法人代表身份证明：法人代表身份证复印件及加盖企业公章的副本。
3. 企业组织机构代码证：组织机构代码证复印件及加盖企业公章的副本。
4. 企业注册资金：企业注册资金证明文件。
5. 企业联系方式：包括企业营业地址、联系电话、传真号码及邮编等详细信息。
6. 企业经营范围：详细描述企业主要经营范围。
以上是企业基本信息资料，是AEO认证的基础性资料，企业需要准备充分并确保资料的真实性和完整性。
二、企业经营资料1. 近三年企业纳税证明：企业近三年的完税证明文件。
2. 近三年企业财务报表：包括利润表、资产负债表和现金流量表。
3. 近三年企业进出口业务统计资料：包括进出口货物数量、价值、目的地等详细信息。
4. 企业采购合同及销售合同：近期的采购和销售合同复印件。
以上是企业经营资料，用于证明企业的真实经营状况和财务状况。
三、企业自检资料1. 企业自检记录：企业近期的自检记录，包括对货物、车辆、仓库等的自检情况记录。
2. 企业自检流程图：详细描述企业自检流程的流程图。
3. 企业安保措施证明文件：包括企业仓库、生产线等设施的安保措施证明文件。
企业自检资料是证明企业自检管理体系的有效性和完整性，是AEO认证的重要资料之一。
四、企业员工培训资料1. 员工安全培训记录：企业员工近期的安全培训记录证明文件。
2. 员工操作培训记录：企业员工近期的操作培训记录证明文件。
海关认证档案管理方案：进出口企业的AEO认证文件
海关认证档案管理方案：进出口企业的AEO认证文件一、背景随着全球贸易的发展，进出口企业面临越来越多的贸易壁垒和安全风险。
为了提高企业的贸易便利化和安全性，海关推出了AEO认证（Authorized Economic Operator，授权经济操作人）制度。
AEO认证是一种由海关授予的国际贸易合规认证，旨在提高企业的合规性和安全性，并享受海关提供的优惠政策和便利措施。
二、目标本文档的目标是为进出口企业提供一份海关认证档案管理方案，以帮助企业顺利申请AEO认证，提高贸易便利化和安全性。
三、方案内容1. 确定AEO认证所需的文件和材料：根据海关要求，企业申请AEO认证需要提交一系列文件和材料，包括企业资质证明、经营状况证明、安全管理制度等。
本方案将详细列出所需文件和材料的清单，并提供相应的模板和样例，以帮助企业准备申请材料。
2. 设立档案管理制度：为了保证AEO认证文件的完整性和安全性，企业需要建立一套完善的档案管理制度。
本方案将提供档案管理的基本原则和要求，包括文件的分类、存储、检索和销毁等方面的内容。
3. 培训和宣传：为了确保企业员工对AEO认证的理解和重视程度，本方案将提供培训和宣传的内容和方法。
培训内容包括AEO认证的基本知识、档案管理的要点和操作技巧等。
宣传方法包括内部会议、培训讲座、宣传资料等。
4. 定期评估和更新：AEO认证是一个持续的过程，企业需要不断评估和更新自己的档案管理制度，以适应法规和市场的变化。
本方案将提供评估和更新的方法和步骤，以确保企业的AEO认证一直保持有效。
四、实施计划本方案的实施计划如下：- 第一周：收集和整理AEO认证所需的文件和材料清单；- 第二周：制定并发布档案管理制度，包括文件分类、存储、检索和销毁等规定；- 第三周：组织员工培训和宣传活动，提高员工对AEO认证的认识和重视程度；- 第四周：制定评估和更新计划，并开始实施。
五、风险管理在实施过程中，可能会遇到以下风险：1. 缺乏员工的合作和支持；2. 档案管理制度不合理或执行不到位；3. 申请材料准备不充分或错误。
GJB9001C需准备的文件资料清单
文件/记录名称 顾客信息搜集记录 顾客满意度调查记录 顾客满意度调查记录分析报告及措施 合同变更管理资料 出厂检验报告/合格证 售后服务文件/资料 文件/记录控制程序 受控文件清单：外来文件，标准 受控文件清单：体系文件 受控文件清单：工艺文件 受控文件清单：设计文件 受控文件清单：检验文件 受控文件清单：行政规章 受控文件清单：其他管理文件 文件发放/回收清单
分类 设备
质检
试验 计量 质量目标 风险管理
文件/记录名称 设备管理文件
设备清单 设备档案 设备保养/维修记录 设备保养计划 设备验收准则（包括维修后） 设备验收/确认记录 关键特殊工序设备确认记录 生产用软件清单、确认记录资料 设备质量目标管理资料 设备工时记录 检验/试验管理文件 检验规范（清单） 产品检验记录 原材料检验记录 出厂检验记录/报告 不合格品控制 不合格材料控制 不合格品分析处理资料 不合格品审理人员确认资料 不合格品管理信息台账 年度质量改进计划 检验印章管理 检验员授权书 重大问题处理资料 数据统计分析资料 试验大纲 试验计划 试验设备清单 试验用软件确认的证据 委外试验机构评价资料 试验申请单 试验准备状态检查表 试验记录 试验报告 试验设备校准记录 试验故障报告 计量设备清单 监视测量用软件清单 监视测量用软件确认资料 年度计量计划 计量报告/证书，标识 质量目标文件 质量目标分解 定期质量目标考核评价资料 产品实现全过程风险识别资料
分类 设计开发
生产过程
文件/记录名称 质量计划
可靠性预计报告 产品法律法规清单 设计失效模式和结果分析报告
设计评审依据 设计评审记录 产品详细规范
QC工程图 工艺流程图 产品图纸 工装模夹具图纸/清单 产品工艺 产品检验规范 产品材料清单 产品材料检验规范 技术状态文件清单/检查资料 六性评价/评审报告（必要时） 新材料、新工艺论证资料（适当时 转阶段风险评估报告 标准化检查报告 顾客使用意见/顾客测试报告 设计验证报告 鉴定试验报告 设计确认报告 设计更改评审记录 试验大纲/试验计划 试验记录 新产品试制准备状态检查表/报告 产品首件鉴定报告 试制总结（工艺评审、质量评审等） 用户手册/使用说明书 工艺流程卡 工艺流程图 生产工艺参数记录 现场管理文件/工艺文件清单 现场状态管理 现场环境控制、检查记录 设备使用/维修记录 关键/特殊工序确认资料 关键特殊工序管理（首件检验记录） 关键工序工序能力评价资料 不合格品控制（现场、记录、台账） 批次管理 工艺更改评审文件/记录 产品/工序质量目标管理资料 现场数据统计分析资料
海关总署关于公布《海关高级认证企业标准》的公告
海关总署关于公布《海关高级认证企业标准》的公告文章属性
•【制定机关】中华人民共和国海关总署
•【公布日期】2021.11.01
•【文号】海关总署公告2021年第88号
•【施行日期】2021.11.01
•【效力等级】部门规范性文件
•【时效性】失效
•【主题分类】企业管理
正文
海关总署公告
2021年第88号
关于公布《海关高级认证企业标准》的公告现将《中华人民共和国海关注册登记和备案企业信用管理办法》（海关总署令第251号）配套执行的《高级认证企业标准》（含通用标准和进出口货物收发货人、报关企业、外贸综合服务企业、跨境电子商务平台企业、进出境快件运营人、水运物流运输企业、公路物流运输企业、航空物流运输企业单项标准）予以发布，自2021年11月1日起施行。
海关总署公告2018年第177号、2019年第46号、2019年第229号、2020年第137号同时废止。
特此公告。
附件：1．海关高级认证企业标准说明
2．海关高级认证企业标准（通用标准）
3．海关高级认证企业标准（进出口货物收发货人）
4．海关高级认证企业标准（报关企业
5．海关高级认证企业标准（外贸综合服务企业）
6．海关高级认证企业标准（跨境电子商务平台企业）
7．海关高级认证企业标准（进出境快件运营人）
8．海关高级认证企业标准（水运物流运输企业）
9．海关高级认证企业标准（公路物流运输企业）
10．海关高级认证企业标准（航空物流运输企业）
海关总署
2021年11月1日。
海关认证企业标准指南(一般认证-通用标准)
（4）负责企业认证工作的部门（岗位）工作开展情况。
（5）根据实际经营管理情况、海关规范改进要求、《海关认证企业标准》等，更新企业认证档案的情况。
3．按照海关认证人员要求提供抽查记录：
企业认证书面或者电子资料档案，档案应当有目录清单。
企业特殊物品生物安全管理体系的书面文件应覆盖企业生产经营全过程的特殊物品生物安全管理规定包括生产使用运输保存销售销毁等各个环节确保有特殊物品生物安全的管理岗位设置岗位职责操作要求工作流程等内容
海关认证企业标准指南
（一般认证—通用标准）
认证标准
指南
一、内部控制标准
（一）组织机构控制
1．海关业务培训
（1）建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。
企业认证的书面或者电子资料以外文记录的，应当提供符合海关要求的简体中文译本。
新申请认证企业，为申请认证准备的认证档案。
重新认证企业，自成为认证企业或者最近一次重新认证后每一年的企业认证档案。
企业认证档案建立和保管以及更新情况，应与企业制度规定相符，并符合本项标准要求。
（三）内部审计控制
5．内审制度
（1）建立对进出口活动的内部审计制度并有效落实。
2．海关业务培训情况：
（1）法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易安全的高级管理人员的姓名、职务及职责分工。法定代表人（负责人）不参与企业日常经营管理的，可以由其授权人员（实际负责企业日常经营管理）代替。
（2）配合海关认证人员了解上述人员参加培训的具体情况，包括培训次数、培训内容、培训时间、参加人员范围和培训效果等，以及每个人对其自身工作职责涉及的进出口业务和海关相关规定的了解、掌握情况。
海关一般认证企业标准
海关一般认证企业标准海关一般认证企业（AEO）是指经海关认定，信誉良好，符合海关监管要求，享有一定便利待遇的企业。
海关一般认证企业标准是为了规范和提高企业的海关合规管理水平，促进国际贸易便利化，加强海关监管，保障国家安全和社会经济发展而制定的。
一、企业基本条件。
海关一般认证企业应当是在中国境内依法设立的企业，具有独立承担民事责任的能力，有完善的财务会计制度和内部控制制度。
企业应当依法纳税，具有良好的信用记录，没有重大违法记录。
同时，企业应当有完善的质量管理体系和安全管理体系，能够保证产品和运输过程的安全可靠。
二、进出口业务条件。
海关一般认证企业应当具有稳定的进出口业务，有完善的供应链管理和风险防控能力。
企业应当依法纳税，具有良好的进出口信用记录，没有重大违法记录。
同时，企业应当具备合规合法的进出口业务操作流程和内部管理制度，能够保证进出口货物和信息的真实性和合规性。
三、物流管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的物流管理体系，能够保证货物的安全、快速、准确通关。
企业应当具有规范的货物装卸、堆放、运输等操作流程，能够保证货物在运输过程中的安全和完整性。
同时，企业应当具备完善的信息化管理系统，能够实现货物和信息的实时监控和追溯。
四、合规管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的合规管理体系，能够保证企业的各项经营活动符合法律法规和海关监管要求。
企业应当具备规范的报关和清关操作流程，能够保证报关资料的真实性和合规性。
同时，企业应当具有完善的风险防控机制，能够及时有效地应对海关监管风险和贸易风险。
五、安全管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的安全管理体系，能够保证货物和信息的安全可靠。
企业应当具备规范的安全防范措施和危险品管理制度，能够保证货物在运输过程中的安全性。
同时，企业应当具有完善的安全监控设施和应急预案，能够及时有效地处理突发安全事件。
六、社会责任条件。
海关一般认证企业应当具有良好的社会责任意识，能够履行企业的社会责任，促进可持续发展。
AEO认证建议文件清单表
AEO认证建议文件清单表概述
AEO认证是海关安全合规管理制度的一部分，旨在提高企业合规性，减少货物在海关监管过程中的物理检查，加快通关速度，并提高货物安全性。
本文档将提供一份建议的AEO认证文件清单表。
AEO认证文件清单表
以下是建议的AEO认证文件清单表（仅供参考）：
1. 企业资料
- 营业执照副本
- 税务登记证副本
- 组织机构代码证副本
- 法人授权委托书
- 申请表
- 申请人身份证明文件
2. 运营管理体系文件
- 企业章程或运营管理机构设置等文件- 安全保障计划
- 安全管理体系手册
- 内部运营工作程序和作业指导书
- 人员管理文件
- 外部合同
3. 财务会计文件
- 纳税申报表
- 财务报表
- 运输保险承保文件
4. 安全合规文件
- 安全保障计划
- 安全管理体系手册
5. 法规法律合规文件
- 进出口服务协议或服务条款
- 与海关有关的法规文件
- 与税收有关的法规文件
- 与知识产权有关的法规文件
以上清单表可以根据企业实际情况进行适当增减和修改，但需
要满足AEO认证的相关要求。
建议企业在准备材料时，遵循“简单、全面、真实、准确、合规”的原则，以确保申请成功。
结论
通过提供上述的建议AEO认证文件清单表，本文档旨在为企
业申请AEO认证提供帮助。
同时，企业在申请过程中也需要根据
实际情况进行适当调整，以保证申请材料的合规性和真实性。
海关企业信用管理“一般认证”指南
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实性、完整性和有效性进行合理审查，并做好书面或电子记录 备查。 ◎物流企业：企业应有专门部门或者岗位人员对运输工具进出 境申报信息、舱单及相关电子数据、转关单（载货清单）等物流信 息的准确性、一致性进行复核，并做好书面或电子记录备查。
单证保管 ◎企业应准备进出口单证管理制度，按照海关要求对出口纸质 和电子报关单证、物流信息档案进行妥善保管。 ◎企业应确保对报关专用印章、海关制发的有关法律文书（如 《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》、海关行政处 罚决定书等）进行有效保管。
改进机制 ◎企业应准备公司改进制度或者措施的书面文件。 ◎企业应指定负责关务的高级管理人员直接负责海关要求的规 范改进事项的具体规范改进实施。
信息安全 ◎企业应准备公司信息安全管理制度和培训记录。 ◎企业应准备公司信息系统使用手册，有专门程序或者制度， 识别信息系统的非正常使用，包括非法入侵信息系统，篡改或 者更改业务数据，并对上述行为有严格的责任追究。信息系统 要使用专人账户和密码，并且定期更改用户密码。 ◎企业系统应具备数据恢复、备份手段，应用反病毒软件和防 火墙技术。
责任追究 ◎企业应准备公司责任追究制度或者措施的书面文件，明确对
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Policies 解读
2. 财务状况标准
财务状况
会计信息 偿付能力 盈利能力
资产负债率≤平均值，为达标；平均值＜资产负债率≤较差 值，为部分达标；资产负债率＞较差值，为不达标。 在该项指标达标前，进出口货物收发货人如提供了银行或者非 银行金融机构不低于企业3年内向海关单笔纳税最高额的担保 的，视为达标。 非进出口收发货人或者进出口货物收发货人3年内无纳税记录的， 如提供了银行或者非银行金融机构10万元担保的，视为达标。
内审制度 ◎企业应准备公司内部审计制度的书面文件，设立专门的内部 审计机构或者岗位，或者聘请外部专职人员独立对进出口业务 等实施内部审计。 ◎企业应准备公司内部审计档案（审计报告等）。
海关认证企业标准指南
（1）企业对客户进行海关法律法规等相关规定的培训情况，培训计划、方式、内容、频次、培训人员范围等。
（2）培训内容应包括客户所涉及的主要海关业务。
（3）针对过往发生较多申报差错、违法记录或其他不规范行为的客户进行培训的情况。
/
（4）培训效果。
3．按照海关认证人员要求提供抽查记录：
/
企业对信息系统管理应与企业制度规定相符，管理措施应有效实施。
3．配合海关认证人员实地查看：
（1）登陆企业系统，系统功能模块和运行情况应当符合认证标准要求。
客户管理应当包括客户的信息登记、资质审核、业务记录等。
合同管理应当包括合同的审核、登记、行等。财务管理应当包括代理报关费用的收付款操作等。
关务管理应当包括代理报关业务的主要环节和时间节点等数据。
2．单证保管情况：
（1）接受委托代理报关的方式，单票接受委托和长期合同委托的占比。
（2）目前企业主要的委托客户，以及委托的业务量。
!
（3）企业接收委托方提拱的报关资料，与委托方确认资料的准确性的操作流程。
（5）接收到委托报关资料后代理报关的操作流程。
（4）发现委托方提供的报关资料错误或异常情形的处理措施。
2．单证控制
}
（1）代理申报前，有专门部门对进出口单证及相关信息、监管证件、商业单据等资料的真实性、完整性和有效性进行合理审查并复核纠错。
1．单证控制情况：
（1）负责进出口单证及相关信息、监管证件、商业单据复核纠错的具体部门、人员、人数等。
（2）企业制单及复核纠错的流程。
（3）针对报关单证及相关信息、监管证件、商业单据等资料的真实性、完整性和有效性进行合理审查，以及复核纠错的情况。
}
最新海关AEO认证审核要求
最新海关AEO认证审核要求1.要求出示公司组织架构图。
2.要求企业出示各部门职责分工的书面文件和制度。
3.建议同企业进出口部、财务部和内部审计工作部门的主管展开会面，查问其所负责管理业务的设置和继续执行情况。
4.要求企业出示管理层职责分工的书面文件和制度，并与负责关务的高级管理人员进行面谈，了解公司关务开展情况。
5.建议企业提供更多认证工作的书面或者电子档案。
6.要求企业出示内部培训的书面文件和制度以及最近12个月的海关业务培训记录。
7.建议企业出具进出口货物流、单证流、信息流管理和掌控的书面管理制度。
8.要求企业提供三年来的报关单证样本，根据抽取的报关单证样本，结合企业贸易方式类别，依据操作规范的提示要求进行实质性测试。
9.建议企业的法定代表人或其许可人员，辅助关务的高级管理人员到场，并展开查问，介绍其掌控海关法律法规特别就是企业信用管理制度的情况。
就有关制度，可以准备工作几个问题查问上述人员。
10.根据海关系统抓取的三年来的进出口报关单号(至少10份或以上)，要求企业提供和这些相关的单证，含报关单、发票、舱单、提单、业务往来单据等，并对这些单证复核或纠错情况进行样本穿行测试。
11.抽检10份以上的进出口单证(严重不足10份的，全部查阅)，审查与否按海关建议留存。
12.要求抽取的报关单样本原则上应当为三年以内的，复核报关单证保管的期限要求。
报关单样本的抽取方式可以根据实际情况确定，包括随机抽取、根据商品种类抽取、根据贸易方式抽取、根据进出口时间抽取等。
13.建议企业提供更多报检专用章，并抽检海关签发的证书、法律文书三份以上，审查与否得当看管。
14.要求企业出示信息管理系统使用手册，并请技术人员到场使用最高权限进行三个模块（财务控制、关务控制、物流控制）的现场演示，审核其是否有效运行。
认证时，上述模块不要求全部集成在一个系统中，但是各个模块之间必须能够实现进出口数据的关联和查询。
15.对于氢铵代理报检的报检企业可以没物流掌控模块，但存有仓储业务的报检企业必须具有物流掌控模块。
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序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 需准备的文件或材料 对应认证标准项目 一、公司规章制度类 第 1 项“内部组织架构”、第 3 项“单证控制”涉及 公司管理层职责分工的文件及组织架构图 的标准。 第 2 项“海关业务培训”、第 8 项“信息安全”涉及 内部培训制度 的标准。 进出口单证复核或者纠错的制度或者程序 第3项“单证控制”涉及的标准。 进出口单证管理制度 第4项“单证保管”涉及的标准。 内部审计制度 第5项“内审制度”涉及的标准。 责任追究制度或者措施 第6项“责任追究”涉及的标准。 改进制度或者措施 第7项“改进机制”涉及的标准。 信息安全管理制标准。 检查、阻止未经许可的人员进入企业生产 第21项“场所安全”涉及的标准。 经营场所的书面制度和程序 对员工进行身份识别和进入控制的书面制 第22项“进入安全”涉及的标准。 度和程序 对来访人员和车辆的管理程序 第22项“进入安全”涉及的标准。 审查拟聘员工和定期审查现有员工的书面 第23项“人员安全”涉及的标准。 制度和程序 员工离职程序 第23项“人员安全”涉及的标准。 要求商业伙伴供应链安全的书面制度和程 第24项“商业伙伴安全”涉及的标准。 确保供应链中货物在运输、搬运和存放过 第25项“货物安全”涉及的标准。 程中的完整性和安全性的措施和程序 集装箱安全程序文件 第26项“集装箱安全”涉及的标准 运输工具安全程序文件 第27项“运输工具安全”涉及的标准 应对灾害或者紧急安全事故等异常情况的 第28项“危机管理”涉及的标准 书面制度和程序 二、公司经营管理活动形成的记录类 第 2 项“海关业务培训”、第 8 项“信息安全”涉及 内部培训记录 的标准。 内部审计档案 第5项“内审制度”涉及的标准。 以往对进出口业务发现的问题或者违法行 第6项“责任追究”涉及的标准。 为进行责任追究的书面记录（如有） 以往对企业人员和报关人员私揽货物报关 、假借海关名义牟利、向海关人员行贿等 第6项“责任追究”涉及的标准。 行为进行责任追究的书面记录（如有） 规范改进的书面记录 第7项“改进机制”涉及的标准。 为进出口活动提供服务的企业（不含报关 企业）的账簿及其开展为进出口活动提供 第16项“进出口记录”涉及的标准。 服务的相关单据（包括委托书、提供服务 而出具的发票（存根联、记账联）等） 对围墙进行检查和修理的记录 第21项“场所安全”涉及的标准。 钥匙发放及回收的记录 第21项“场所安全”涉及的标准。 来访登记记录 第22项“进入安全”涉及的标准。 员工清单（包含姓名、出生日期、身份证 第23项“人员安全”涉及的标准。 号码、担任职位） 员工档案 第23项“人员安全”涉及的标准。
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与业务伙伴的合作合同、协议、或者其他 第24项“商业伙伴安全”涉及的标准。 书面资料 13 集装箱检查记录 第26项“集装箱安全”涉及的标准 三、海关单证类 1 海关核发的证书、法律文书 第4项“单证保管”涉及的标准 2 进出口单证（物流企业为舱单、载货清 第3项“单证控制”、第4项“单证保管”方面的内 四、外部对企业的审计、证明文件类 第9项“会计信息”、第10项“偿付能力”、第11项 1 会计帐簿和财务会计报告 “盈利能力”、12项“缴税能力”涉及的标准。 公安机关出具的关于企业法定代表人（负 责人）、负责关务的高级管理人员和财务 2 第16项“人员违法”涉及的标准。 负责人连续2年无故意犯罪记录的证明，或 企业相关人员出具的自我声明 刑事判决书（仅企业法定代表人（负责 3 人）、负责关务的高级管理人员和财务负 第16项“人员违法”涉及的标准。 责人存在犯罪记录时提供） 4 企业相关资质证书（如有） 第29项“加分项目”涉及的标准 12