餐饮行业财务管理制度汇编
餐饮服务企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本餐饮服务企业的财务管理，确保财务工作合规、高效、有序，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其所有下属餐饮服务单位，包括但不限于餐厅、快餐店、咖啡厅等。
第三条本制度旨在规范财务管理工作，明确财务责任，加强内部控制，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务管理组织架构第四条企业设立财务部，负责全企业的财务管理工作。
财务部直接向总经理负责。
第五条财务部设经理一名，副经理一名，负责财务部的全面工作。
财务部下设会计科、审计科、资金管理科等。
第三章财务管理职责第六条财务部职责：（一）负责编制企业财务计划，组织实施预算管理，确保企业财务状况良好；（二）负责企业会计核算，保证会计凭证、会计账簿、财务报表等会计资料的真实、准确、完整；（三）负责企业资金管理，确保资金安全、高效使用；（四）负责企业税务筹划，确保企业合法纳税；（五）负责企业内部审计，防范和纠正财务风险；（六）负责企业财务信息的披露，确保信息透明。
第七条各部门职责：（一）各经营部门负责提供真实、准确的经营数据，配合财务部进行会计核算；（二）各部门负责人对本部门的财务状况负责，确保财务合规；（三）各经营部门需按月向财务部报送财务报表，及时反映经营状况。
第四章财务管理制度第八条会计核算制度：（一）严格执行国家统一的会计制度，建立健全会计核算体系；（二）按照权责发生制原则，及时、准确地进行会计核算；（三）设立总分类账、明细分类账和备查账，确保会计信息的完整；（四）加强内部控制，防范财务风险。
第九条资金管理制度：（一）建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效使用；（二）加强现金流管理，确保企业资金链稳定；（三）规范资金借贷、担保等业务，防范财务风险。
第十条税务筹划制度：（一）严格执行国家税收法律法规，确保企业合法纳税；（二）合理利用税收优惠政策，降低企业税负；（三）加强税务风险管理，防范税务风险。
饮食业财务管理制度
第一章总则第一条为加强饮食业的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务管理制度，结合饮食业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的饮食业务及相关财务活动。
第三条饮食业财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和财务会计制度。
2. 实事求是原则：如实反映财务状况，确保财务信息的真实、准确、完整。
3. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，规范财务操作流程。
4. 效益优先原则：以经济效益为核心，提高财务管理水平。
第二章财务组织机构与职责第四条饮食业应设立财务管理部门，负责本单位的财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责编制和执行财务预算，合理控制成本。
2. 负责财务核算，确保财务数据的准确性和及时性。
3. 负责成本控制，降低经营成本，提高经营效益。
4. 负责财务报表的编制和报送，确保报表的真实性和完整性。
5. 负责内部审计，发现和纠正财务问题。
6. 负责财务培训和咨询，提高员工财务意识。
第三章财务预算与成本控制第六条饮食业应根据年度经营目标和市场情况，编制财务预算，包括收入预算、支出预算和现金流量预算。
第七条财务预算应分解到各部门和岗位，明确责任，确保预算的执行。
第八条成本控制措施：1. 制定合理的采购计划，降低采购成本。
2. 加强库存管理，减少库存积压。
3. 优化人员配置，降低人工成本。
4. 严格控制水电等能源消耗。
5. 严格执行成本核算制度，定期分析成本变化。
第四章财务核算与报告第九条饮食业应建立健全财务核算制度，确保财务核算的准确性和及时性。
第十条财务核算内容：1. 资产核算：包括现金、银行存款、固定资产等。
2. 负债核算：包括应付账款、预收账款等。
3. 所有者权益核算：包括实收资本、盈余公积等。
4. 收入核算：包括餐饮收入、客房收入等。
5. 成本费用核算：包括原材料成本、人工成本等。
第十一条财务报告应包括月度报表、季度报表和年度报表，及时报送上级主管部门。
餐饮业财务财务管理制度
第一章总则第一条为加强餐饮业财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务、会计法规，结合餐饮业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮企业及其所属分支机构。
第三条餐饮业财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策进行财务管理。
（二）真实性原则：财务会计信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务信息及时反映企业经营状况。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章财务机构及职责第四条餐饮企业应设立财务部，负责全企业财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）负责制定和实施财务管理制度，确保财务活动规范、合法。
（二）负责编制和执行财务预算，监控企业财务状况。
（三）负责企业会计核算、账务处理、报表编制等工作。
（四）负责企业资金管理，确保资金安全、合理使用。
（五）负责企业税务筹划，依法纳税。
（六）负责企业内部审计，确保财务制度执行到位。
第三章财务核算第六条餐饮企业应严格按照国家会计制度进行财务核算。
第七条财务核算的主要内容：（一）收入核算：对餐饮收入、其他业务收入进行核算。
（二）成本核算：对餐饮成本、其他业务成本进行核算。
（三）费用核算：对管理费用、销售费用、财务费用进行核算。
（四）利润核算：对营业利润、利润总额、净利润进行核算。
第八条财务核算流程：（一）原始凭证审核：对原始凭证的真实性、合法性进行审核。
（二）记账凭证编制：根据审核后的原始凭证编制记账凭证。
（三）账簿登记：根据记账凭证登记明细账、总账。
（四）报表编制：根据账簿记录编制资产负债表、利润表、现金流量表等报表。
第四章资金管理第九条餐饮企业应加强资金管理，确保资金安全、合理使用。
第十条资金管理的主要内容：（一）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序。
（二）加强银行账户管理，确保资金收支及时、准确。
（三）合理控制现金余额，降低现金风险。
（四）加强应收账款管理，确保资金回笼。
餐饮财务管理制度(精选7篇)
餐饮财务管理制度(精选7篇)餐饮财务管理制度(精选7篇)在现在社会，制度使用的频率越来越高，好的制度可使各项工作按方案按要求达到估计目标。
我敢确定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是我帮大家整理的餐饮财务管理制度，仅供参考，盼望能够关心到大家。
餐饮财务管理制度1第一节总则第一条为加强财务管理,依据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司详细状况,制定本制度。
其次条财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节省,精打细算,在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作,都必需执行本制度。
其次节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责(一)对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
(二)督促内部会计管理制度的贯彻实施。
(三)负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
(四)保证会计机构、会计人员依法履行职责。
(五)在财务报告上签名并盖章,并对此担当责任。
(六)表彰嘉奖会计人员。
第六条财务部机构设置(一)财务部设置原则公司根据“三统一分”的原则来设置,即“人员统一、机构统一、核算分别”。
公司财务部对全部实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导,实体财务人员业务上受公司财务部领导,行政上受各实体领导。
根据业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位,小的实体可称“财务室”,设会计主管岗位。
(二)会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下:(略)第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制,详细核算形式如下:(一)各实体在公司统一领导下独立核算,每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午报公司财务部汇总;每月结账按要求编制各月报,由公司财务部统一汇总合并会计报表。
餐饮行业财务管理制度(4篇)
餐饮行业财务管理制度是指为了保障餐饮企业财务健康运营，合理利用财务资源，实现财务目标，建立和完善的一系列规章制度。
本文将从餐饮企业财务管理的重要性、制定财务管理制度的原则、财务管理制度的主要内容和实施步骤等方面进行详细介绍，具体如下：一、餐饮企业财务管理的重要性1.保障财务健康运营：合理的财务管理可以保障企业的财务健康，及时发现和解决财务问题，确保企业的稳定运营。
2.合理利用财务资源：通过财务管理制度，可以对财务资源进行合理的配置和利用，提高企业的财务效益。
3.实现财务目标：通过财务管理制度的制定和实施，可以明确企业的财务目标，提高财务管理水平，实现财务目标的达成。
二、制定财务管理制度的原则1.合法合规原则：财务管理制度要符合国家法律法规和相关政策，确保企业的经营行为合法合规。
2.灵活适应原则：财务管理制度要根据企业的特点和经营需求进行制定，灵活适应企业的实际情况。
3.科学决策原则：财务管理制度要基于科学的分析和决策，确保财务管理的科学性和合理性。
4.风险控制原则：财务管理制度要重视风险控制，确保企业财务的安全和稳定。
5.有效运作原则：财务管理制度要能够实施和操作，确保财务管理的有效性和实效性。
三、财务管理制度的主要内容1.财务目标制定制度：明确企业财务目标的制定和实现路径，包括利润目标、成本控制目标、资金回收目标等。
2.会计核算制度：包括会计准则、会计政策、会计核算流程、会计报表的编制和披露等。
3.财务预算制度：通过制定年度预算和经营预测，分析和评估企业财务状况，制定合理的经营策略和财务决策。
4.资金管理制度：包括资金筹集、资金运作、资金使用和资金监管等方面的规定，确保企业资金的安全和合理利用。
5.成本管理制度：包括成本核算、成本控制和成本分析等，确保企业成本的合理控制和利用。
6.税务管理制度：包括税务筹划、税务申报和税务风险管理等方面的规定，确保企业合法合规纳税。
7.内部控制制度：包括内部控制框架、风险管理、审计和监督等，保障企业财务的安全和有效性。
餐饮公司财务管理制度规章制度
第一章总则第一条为加强餐饮公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司资产安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人及员工。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：遵守国家法律法规、行业规定和公司规章制度；2. 实事求是原则：如实反映财务状况，确保财务数据的真实、准确、完整；3. 风险控制原则：加强财务风险防范，确保公司资产安全；4. 效率提升原则：优化财务流程，提高财务管理效率。
第二章财务管理职责第四条财务部门是公司财务管理的职能部门，负责公司财务工作的组织、实施和监督。
第五条财务部门职责：1. 制定并执行公司财务管理制度；2. 组织编制财务报表，确保报表的真实、准确、完整；3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；4. 负责成本核算、预算管理、税务筹划等工作；5. 参与公司重大经济活动的决策，提出财务意见；6. 负责公司内部审计，发现和纠正财务问题；7. 完成公司领导交办的其他财务工作。
第六条各部门负责人及员工应积极配合财务部门的工作，确保财务信息的准确性和及时性。
第三章财务核算与报告第七条公司会计核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第八条公司会计期间为公历年，即每年的1月1日至12月31日。
第九条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，应按照规定格式编制，确保报表的真实、准确、完整。
第十条财务报表应在每个会计期间结束后及时编制、报送，并经财务部门负责人审核、公司领导审批。
第四章资金管理第十一条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金损失；2. 合规原则：遵守国家法律法规和公司规章制度；3. 效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第十二条公司资金管理职责：1. 财务部门负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作；2. 各部门负责人及员工应按照资金管理制度，合理使用资金；3. 财务部门负责对资金使用情况进行监督，确保资金使用合规、高效。
餐厅财务的管理制度5篇
餐厅财务的管理制度5篇餐厅财务的管理制度【篇1】第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
餐饮行业财务管理制度（6篇）
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
餐饮管理公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所属各分支机构、子公司及全体员工。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规先行：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 实事求是：以实际经营数据为基础，确保财务信息的真实、准确、完整。
3. 规范管理：建立健全财务管理制度，规范财务操作流程。
4. 效益优先：以提高经济效益为目标，合理配置资源，降低成本。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长一名，具体职责如下：1. 部长：全面负责公司财务管理工作，对财务部全体员工的工作进行监督、指导和管理。
2. 副部长：协助部长开展工作，负责财务部日常事务管理。
第五条各分支机构、子公司应设立财务部门，负责本单位的财务管理工作，并接受公司财务部的指导和监督。
第三章财务核算与报告第六条公司财务核算应按照国家会计制度执行，确保财务信息的真实、准确、完整。
第七条公司财务报告应定期编制，包括月度、季度、年度财务报表和财务分析报告。
第八条公司财务报告应经财务部审核，并由公司总经理签署后报公司董事会审批。
第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全第一：确保资金安全，防止资金损失。
2. 合理配置：根据公司经营需求，合理配置资金。
3. 效益优先：提高资金使用效率，降低资金成本。
第十条公司资金收支应严格按照国家法律法规和公司内部规定执行。
第十一条公司设立资金结算中心，负责公司资金结算工作。
第五章费用管理第十二条公司费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：费用支出必须符合国家法律法规和公司内部规定。
2. 事前审批：费用支出需事前报批，未经批准不得支出。
3. 事中控制：加强费用支出过程中的审核和控制。
4. 事后核算：对费用支出进行核算和分析，提高费用使用效率。
餐饮行业财务管理制度范本（五篇）
餐饮行业财务管理制度范本一主管会计账务处理、报表制度1、严格按饮食服务业制度设置和使用会计科目，设立总分类帐、明细分类帐和备查帐，手工帐和微机帐同时使用。
2、会计记帐程序:A、根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。
B、根据记帐凭证登记明细分类帐、银行存款日记帐和现金日记帐。
C、根据汇总的记帐凭证编制科目汇总表。
D、根据科目汇总表登记总分类帐。
E、月末要核对总帐与明细帐。
3、会计报表:A、对外报表有:资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表有:资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
B、编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
C、需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月____日前报出，要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
二现金、支票借用制度1、支票、现金的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外出办事时借用。
2、借用人员使用现金限于____元以内，支票限于____元以上。
借用时，先填写借支单，写明借支人姓名、部门、职务、借支事由、借款金额、借款日期等。
3、经手人签字后，需本部门负责人签署意见。
4、请总经理核准后，交于财务部。
5、主管会计审核后，指示出纳支付现金或开出转帐支票，不得将加盖好印章的空白支票借给出差人携带使用。
6、借用人办事结束后，持发票及原始单据按正规手续报帐，清算结束后，抽取借支单。
三费用支出报销制度1、酒店费用支出实行总经理“一支笔”审批制度。
2、强对费用的管理的控制，酒店各部门应在每一经营期间开始之前，先做出预算，报总经理审批。
3、各部门费用发生时，先由经手人填写经费报销单，并将原始单据及费用明细单粘贴于后面。
报销单内容要填写完整、准确、大小写金额必须一致，不得涂改。
4、对预算内的费用开支，经手人填单后，经部门主管(主管经理)签批，由财务审核、总经理签字后方可开支报帐，对预算处的费用开支，经主管经理签批后，由财务部审核提出意见，报总经理批准。
餐饮财务管理制度全文
第一章总则第一条为了加强本餐饮企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮企业所有部门和员工，各部门、各岗位必须严格遵守。
第三条本制度遵循以下原则：1. 遵循国家法律法规和财务会计制度；2. 保障企业资金安全，提高资金使用效率；3. 增强财务透明度，提高财务信息的真实性、准确性；4. 严格执行审批制度，确保财务决策科学合理。
第二章财务管理组织架构第四条本餐饮企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
财务部由财务总监、会计、出纳等岗位组成。
第五条财务总监负责全面领导财务工作，对财务部全体员工的工作进行指导和监督。
第六条会计负责编制财务报表、审核原始凭证、办理会计核算、税务申报等日常工作。
第七条出纳负责现金收付、银行存款、资金调度等工作。
第三章财务管理制度第八条资金管理1. 严格执行国家有关现金管理制度，现金收支必须通过财务部门统一管理；2. 建立健全资金调度制度，确保企业正常运营资金需求；3. 严格控制资金使用，严禁挪用、侵占企业资金。
第九条会计核算1. 严格按照国家财务会计制度进行会计核算，确保财务信息的真实性、准确性；2. 建立健全会计档案，妥善保管会计凭证、账簿、报表等资料；3. 定期进行财务报表编制，对外报表须按时上报。
第十条原始凭证管理1. 建立健全原始凭证管理制度，确保原始凭证的真实性、合法性；2. 严禁使用虚假、伪造、篡改的原始凭证；3. 原始凭证需经相关人员审核签字后，方可作为会计核算依据。
第十一条费用管理1. 严格执行费用预算，严格控制费用支出；2. 各部门费用支出需事前申请，经批准后方可报销；3. 严禁虚报、冒领费用。
第十二条税务管理1. 严格按照国家税法规定进行税务申报、缴纳；2. 建立健全税务档案，妥善保管税务凭证、报表等资料；3. 加强税务筹划，降低企业税负。
第四章奖惩制度第十三条对严格执行本制度、工作表现突出的员工给予表彰和奖励。
餐饮行业财务制度范本
餐饮行业财务制度范本第一章总则第一条为了加强餐饮行业的财务管理，规范财务行为，保障餐饮企业健康发展，根据国家有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内所有餐饮企业，包括国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业等。
第三条餐饮企业财务管理应遵循合法、合规、公正、透明的原则，确保企业财务稳健、经营效益最大化。
第四条餐饮企业应建立健全财务管理制度，明确财务部门的职责和权限，加强财务核算和监督，提高财务管理水平。
第二章财务组织与管理第五条餐饮企业应设立财务部门，配备相应的财务人员，负责企业财务核算、管理和监督工作。
第六条财务部门的基本职责包括：（一）负责编制企业财务预算、财务计划，并组织实施；（二）负责企业各项财务收支的核算和结算；（三）负责企业财务报表的编制和财务分析；（四）负责企业资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的编制；（五）负责企业财务风险的识别、评估和控制；（六）负责企业内部财务监督和审计工作；（七）负责企业财务信息的披露和保密工作。
第七条餐饮企业财务人员应具备以下条件：（一）具备相应的专业知识和工作能力；（二）具备良好的职业道德和个人品质；（三）具备相关法律法规规定的任职资格；（四）具备企业规定的其他条件。
第三章财务核算与报告第八条餐饮企业应按照国家统一的会计制度设置会计科目，正确运用会计政策，确保会计信息真实、完整、准确。
第九条餐饮企业应建立健全原始凭证管理制度，加强对原始凭证的审核和控制，确保原始凭证的真实、合法、有效。
第十条餐饮企业应按照规定的会计核算程序进行会计处理，确保会计信息的及时、准确、完整。
第十一条餐饮企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，真实反映企业财务状况、经营成果和现金流量。
第十二条餐饮企业应建立健全财务分析制度，定期进行财务分析，为企业决策提供依据。
第四章财务风险控制与审计第十三条餐饮企业应建立健全财务风险控制制度，加强对财务风险的识别、评估和控制，确保企业财务稳健。
餐饮行业财务管理制度（5篇）
餐饮行业财务管理制度一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。
超过____元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。
饮食行业的财务管理制度
第一章总则第一条为加强饮食行业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合饮食行业特点，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其下属所有饮食单位，包括餐厅、快餐店、酒店等。
第三条饮食行业财务管理应遵循以下原则：1. 法规先行，合法合规；2. 精细化管理，提高资金使用效率；3. 透明公开，加强内部控制；4. 节约成本，提高经济效益。
第二章财务组织与职责第四条企业设立财务部门，负责饮食行业财务管理工作。
第五条财务部门的主要职责：1. 制定和实施财务管理制度，组织执行财务政策；2. 负责编制、审核、执行和监督企业财务预算；3. 负责会计核算、财务报告和财务分析；4. 负责资金管理，确保资金安全；5. 负责成本控制，提高企业经济效益；6. 负责内部控制，防范财务风险。
第三章资金管理第六条企业应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合规、高效使用。
第七条资金收支管理：1. 严格执行现金管理制度，严禁白条抵库、现金坐支；2. 严格审批制度，所有资金收支均需有合法的审批手续；3. 定期盘点库存现金，确保现金安全；4. 加强银行账户管理，确保资金流转顺畅。
第八条资金预算管理：1. 根据企业发展战略和经营目标，编制年度资金预算；2. 定期分析资金预算执行情况，及时调整预算；3. 加强预算执行过程中的监督，确保预算的严肃性。
第四章成本控制第九条企业应加强成本控制，提高经济效益。
第十条成本控制措施：1. 优化采购流程，降低采购成本；2. 加强库存管理，减少库存积压；3. 严格执行成本核算制度，提高成本核算的准确性；4. 加强员工成本意识教育，提高员工成本控制能力。
第五章内部控制第十一条企业应建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第十二条内部控制措施：1. 建立健全财务审批制度，明确审批权限；2. 加强财务人员职业道德教育，提高财务人员素质；3. 实施财务信息化管理，提高财务管理效率；4. 加强财务报告的审核，确保财务报告的真实、准确、完整。
饮食行业财务管理制度
第一章总则第一条为加强餐饮企业的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务管理制度，结合餐饮行业特点，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮企业所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务管理等。
第二章会计核算第三条严格按照《饮食服务业会计制度》设置和使用会计科目，设立总分类账、明细分类账和备查账，手工账和微机账同时使用。
第四条会计记账程序：A. 根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。
B. 根据记账凭证登记明细分类账、银行存款日记账和现金日记账。
C. 根据汇总的记账凭证编制科目汇总表。
D. 根据科目汇总表登记总分类账。
E. 月末要核对总账与明细账。
第五条会计报表：A. 对外报表有：资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表有：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
B. 编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
C. 需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月10日前报出，要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循合法性、安全性、流动性原则。
第七条现金管理：A. 设立现金日记账，每日清点现金，确保现金实收实付。
B. 严格执行现金收支审批制度，任何现金支出均需经相关负责人审批。
C. 现金收入应即时入账，不得截留、挪用。
第八条支票管理：A. 支票的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外出办事时借用。
B. 使用现金限于500元以内，支票限于500元以上。
借用时，先由借款人填写借款单，经相关负责人审批后，方可领取。
第四章成本控制第九条成本控制是企业财务管理的重要环节，应从原材料采购、加工、销售等方面入手，严格控制成本。
第十条原材料采购：A. 采购人员应按照采购计划进行采购，确保采购质量。
B. 严格执行采购审批制度，任何采购均需经相关负责人审批。
餐饮行业财务管理制度范例(4篇)
餐饮行业财务管理制度范例一、前言餐饮行业作为服务业的重要组成部分，在现代经济中有着广泛的应用和巨大的市场潜力。
然而，餐饮行业的经营面临着很多的挑战，尤其是财务管理方面的问题更加凸显。
为了规范和提高餐饮行业财务管理的水平，我们推荐以下财务管理制度。
二、财务管理制度2.1 财务制度2.1.1 财务部门设立每家餐饮企业都应设立财务部门，由专业的财务人员负责日常的财务管理工作。
财务部门应该向企业管理层和股东提供及时的财务报告，并应对财务的相关事宜提供咨询和建议。
2.1.2 财务流程制度财务部门应建立完善的财务流程制度，包括财务会计、成本会计、税务会计等。
各项财务流程按照标准化和规范化进行，确保财务数据的准确性和可靠性。
2.1.3 财务报告制度每个财务核算期结束后，财务部门应编制财务报告，以向管理层、股东、银行和其他利益相关方反映企业的财务状况和经营情况。
财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2.2 预算管理制度2.2.1 预算编制每年初财务部门应根据企业的经营计划和目标编制全年预算。
预算编制应考虑到各项收入和支出的因素，确保预算的合理性和可操作性。
2.2.2 预算执行财务部门应按照预算执行情况进行监督和管理，及时发现和解决预算执行中的问题。
同时，财务部门还应定期向经营层和股东汇报预算执行情况，以便及时调整和改进经营策略。
2.3 成本管理制度2.3.1 成本核算财务部门应建立完善的成本核算制度，确保成本的准确计算和合理分摊。
同时，财务部门还应进行成本分析，找出成本上升的原因，并采取相应的改进措施。
2.3.2 成本控制财务部门应制定成本控制措施，对各项费用进行审批和管控，确保成本的控制在合理范围内。
同时，财务部门还应与经营层合作，共同寻找并推行节约成本的措施。
2.4 资金管理制度2.4.1 资金预测财务部门应按照企业的日常经营和发展计划，编制资金预测，并及时向经营层和股东汇报。
资金预测应包括资金的收入和支出情况，以便及时调整资金的使用计划。
餐饮行业财务管理制度范文（3篇）
餐饮行业财务管理制度范文一、引言餐饮行业是一个竞争激烈且高风险的行业，良好的财务管理制度对于餐饮企业的发展至关重要。
本文将针对餐饮行业的特点，提出一套完善的财务管理制度范本。
该制度将涵盖餐饮企业的财务规划、预算控制、成本控制、资金管理等方面内容，以实现餐饮企业财务运营的稳定和有效。
二、财务规划1.目标制定：餐饮企业应制定明确的财务目标，包括销售额、利润率、成本控制等。
目标应与企业整体战略保持一致。
2.预测分析：根据市场情况和历史数据，进行财务预测和分析，为决策提供依据。
3.资源配置：合理配置财务资源，包括人员、资金、设备等，以实现财务目标。
三、预算控制1.编制预算：餐饮企业应以年度为周期，制定财务预算。
预算应包括各项收入、支出、利润等指标，并与目标进行比较。
2.执行控制：对预算进行严格执行和控制，及时发现偏差，并采取相应措施加以调整。
3.绩效评估：对预算执行情况进行定期评估，分析偏差原因，并提出改进意见。
四、成本控制1.成本核算：餐饮企业应建立科学的成本核算体系，包括原料成本、人工成本、能源成本等方面。
核算结果可用于成本控制和定价决策。
2.成本分析：定期对成本进行分析，找出成本高低原因，寻求成本降低的途径，并制定相应措施加以控制。
3.成本效益评估：评估成本控制措施的效果，对改进措施进行跟踪和调整，以实现成本管理的持续改善。
五、资金管理1.资金计划：根据经营需要和资金周转情况，进行资金计划。
计划涵盖收入、支出的时间和金额，并注意合理安排资金使用的时间差。
2.资金预测：对未来的资金需求进行预测，及时调整资金计划，以保证运营的正常进行。
3.资金控制：实施资金控制措施，包括规范采购、控制库存、优化应收账款等，以避免过度投资和流动资金短缺。
六、风险管理1.风险评估：餐饮企业应评估各类风险，包括市场风险、财务风险、经营风险等，制定相应的控制措施。
2.风险控制：建立风险控制体系，包括内部控制、风险防范、应急预案等，以应对各类风险事件。
餐饮经营者的财务管理制度
第一章总则第一条为加强本餐饮企业的财务管理工作，提高财务管理水平，确保企业财务健康稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮企业全体员工，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门等。
第三条本制度旨在规范财务管理流程，明确各部门职责，确保财务数据的真实、准确、完整。
第二章财务部门职责第四条财务部门负责制定、执行、监督本餐饮企业的财务管理制度，并对各部门的财务活动进行指导、协调和监督。
第五条财务部门负责编制企业财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表真实、准确、完整。
第六条财务部门负责对企业财务状况进行分析，为管理层提供决策依据。
第七条财务部门负责企业税务申报和缴纳，确保企业合法合规。
第三章财务管理制度第八条会计核算制度（一）严格按照国家会计制度和企业内部会计制度进行会计核算。
（二）建立健全会计科目体系，确保会计科目设置合理、完整。
（三）认真审核原始凭证，确保凭证真实、合法、完整。
（四）按照会计凭证、会计账簿、财务报表的编制要求，及时、准确地进行会计核算。
第九条现金管理制度（一）严格执行国家现金管理制度，加强现金管理。
（二）现金收支必须以合法、真实的业务为依据，严禁私设小金库。
（三）加强现金盘点，确保现金收支相符。
第十条采购管理制度（一）采购部门应根据企业生产经营需要，制定采购计划。
（二）采购人员应严格按照采购计划进行采购，确保采购物品质量、价格合理。
（三）采购合同签订应明确双方权利义务，确保合同履行。
第十一条销售管理制度（一）销售部门应制定销售策略，提高销售额。
（二）销售人员应严格按照销售合同执行销售业务，确保销售业绩。
（三）加强销售回款管理，确保回款及时、足额。
第十二条费用管理制度（一）各部门应严格按照预算控制费用支出。
（二）费用报销必须提供合法、真实的凭证。
（三）财务部门对费用报销进行审核，确保费用合规。
第四章责任与奖惩第十三条对违反本制度规定的行为，将按照国家法律法规和企业内部规定进行处理。
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餐饮行业财务管理制度一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合餐厅的实际情况，对餐厅的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本餐厅各项财务管理工作。
三、管理规定（一）餐厅自购原材料的规定1餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章（签字及手印）2、进仓单必须由保管人（指定专人）、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3、所有自购原材料支付货款时，必须先经过餐厅经理审核后，方能付款。
注: 两店以上管理则须经过区域经理（或总经理）。
（二）餐厅各项费用开支的规定1餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2、餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告总经理（或区域经理），费用开支经审核后，方可给予报销开支。
3、餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人，验收人（证明人）、餐厅经理签名，总经理（或区域经理）审核。
（三）促销费用的规定1所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司企划主管审定，经企划主管审定或餐厅审批后方可执行。
2、所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。
3、促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在500元认下，由餐厅经理报区域经理（或总经理）审核后，即可执行。
超过500元的按本条第1款执行。
（四）差旅费开支的规定1、餐厅员工因公出差的费用回餐厅凭票报销。
2、餐费补帖，因公出差，餐费补贴，管理组：20元/人/餐，服务组：10元/ 人/餐。
3、市内交通费，员工出差原则上不得打的士，若遇特殊情况打的士，则需经餐厅经理在先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。
（五）交际应酬费开支的规定1、餐厅经理的交际应酬费用实行先打单后报销政策，每月应控制在200元以内，特殊事项须经区域经理（或总经理）批准后方可执行。
2、交际应酬费用的用途：用于与餐厅和餐可有联系的业务往来和活动，协调、理顺与外部相关部门的关系。
不得用于餐厅内部的招待。
（六）低值易耗品、用具、用品的购置规定1凡单位价值或批量价值在100元以内的由管理组申报，餐厅经理审核，即可购买。
凡超过100元以上的由餐厅经理申报，区域经理审核，总经理审批。
2、低值易耗品、用具、用品的购置统一由指定人员采购，必须按先进先出的原则办理。
（七）餐厅“营业外收入”的规定1、“营业外收入”的范围：餐厅的废弃物但可作为猪饲料、废纸皮等。
不属于“营业外收入”的范围：餐厅每天营业收入的长、短款，物料短缺由责任人赔偿的款项，员工过失的罚款等。
2、所有“营业外收入”的来源资金由餐厅出纳管理。
3、所有“营业外收入”只能用于餐厅的集体活动等员工福利，不能作为其他用途。
4、所有“营业外收入”的集体活动费用由区域经理（或总经理）审批。
5、所有“营业外收入”的收支存情况必须上报财务部知悉。
（八）其他相关规定1、餐厅与员工宿舍的水电费用分开结算，今后员工宿舍的水电费用不得在餐厅费用中报支。
2、本制度规定的第一、二条款中，属餐厅的零星采购和零星费用开支所需的款项由餐厅经理向出纳员的备用金中借款（借款限额暂定500元，期限7天），此项借款必须当月结清，不得跨月。
区域经理必须对本制度规定的第一、二条款必须及时审核，以确保餐厅正常营运，若因执行本制度规定的第一、二条款无法及时到位，造成餐厅不能维持正常营运的，由区域经理负全部责任。
3、员工借款：原则上员工不得在餐厅借款（除特殊情况外）。
4、财务对餐厅的每项经济业务活动，每月须全面稽查一次，若发现有不符合制度规定、不合理的款项支出，有权要求退回，责成有关责任人退回已支付的款项。
若发现徇私舞弊现象，按有关规定处理•附5:餐厅现金管理制度餐厅现金管理制度一、目的为了规范本餐厅的现金管理，特制定本办法。
二、适应范围适用于本餐厅营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务。
三、管理规定（一）营业额的管理1对所收到的营业额作认真核对和检查（收银下线单与实际金额相符，收银员签名）2.认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、退酒水、退菜品、兑奖（发票）、少票抹零等。
3•收银员（当班小会）对本餐厅营业额的存缴负责。
4.餐厅于每日早上10:00前将营业额存入指定银行或存入指定的银行卡.5.为明确责任，缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。
6 •如有特殊情况需动用营业款的，餐厅应向总经理申请，同意后方可使用，不得擅自主张，从营业额中抵扣。
7.餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。
二、备用金的使用及管理1备用金是用在营运中支付本餐厅零星支出及收银机收款备用的。
不可作私人用途或转借他人。
2、备用金是实行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。
3、定额数量应保持不变，不可挪作他用。
4、餐厅值班经理及财务将不定期地对备用金的数额进行抽检。
（三）费用的报销程序1餐厅经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性负直接责任。
2、大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料款等）可先送餐厅经理审核、财务审查，总经理审批后，方可付款。
3、相关人员向餐厅出纳报销时，餐厅出纳检查和注意以上几点：（1）采购物品的真实性。
（2）是否有经手人签名、证明人签名、餐厅经理审查签名、总经理签名、日期、用途、金额等。
（3）是否有正规的发票。
（4）办公用品报销时需附原始发票。
（5）原材料在自行采购时，报销时需附经过验收的“入库单”及原始发票。
（6）差旅费报销时需附有关的原始票据，票上须签字并注明日期，经办事情等。
（7）其他费用报销时需附有关原始票据。
（8）在检查完后方可签名、付款，并保管发票。
（四）营业收记帐本的填报方法1收银员按规定在值班经理的监督下点钱上线和下线，并负责将本班次的营业状况填写在记帐本上。
2•记帐本上填写金额须同下线条一致。
（退菜、退酒、收银误差、抹零、签单、跑单等）收银员填好后找值班经理检查并签字确认。
3•收银员负责于将每日的营业额于下午14时（早班）、22时（夜班）、及4时（夜堂）等三个时段销售及汇总营业额以短信的方式发送给餐厅经理及餐厅总经理。
餐厅结帐服务流程规范一、目的为规范本餐厅顾客结帐、收银工作，特制定本规范。
二、适用范围适用于本餐厅楼面服务员、收银员的收银工作。
三、楼面服务员结帐服务规定顾客用餐完毕欲结帐，服务人员应先做好菜品及酒水的核对与确认工作，以便随时配合顾客的结帐要求。
1 •结帐服务要领在结帐前，服务人员必须掌握以下几个重点：（1）不要让客人等太久。
（2）将账单双手递补给顾客或放在账盘内呈送给顾客。
（3）当顾客取钱时，服务人员不得靠近桌旁，应立于桌边待命，避免顾客产生压迫感。
2.结帐服务流程 (回应--帐单--核对--修正--结帐--送客)(1)回应：当顾客向楼面服务员发出结帐要求时，服务员应快速回应：“好的，请稍等。
”(2)帐单：服务员确认顾客的台号后，快速到收银台索取消费帐单。
(2)核对：收银员根据帐单核对顾客台号、人数、菜品及酒水、是否上米饭等，以防止错结，漏结。
(3)修正：如有不符的，要与顾客核对无误后再行结帐。
A.没有上的菜品，应立即查询并请值班经理做退菜处理；B .已经在做的菜品，则应从减少餐厅损失的角度出发，说服顾客将菜吃完再结帐；C.多打、错打的酒水及时报值班经理处理，漏打的及时补上。
D.查看是否有上米饭，如漏打及时补上，错打或多打请值班经理处理。
E •其他需要协助修改的及时请值班经理处理。
(4)结帐：当确认无误后，将帐单递到顾客面前，如不止一位顾客，应轻声问：“请问由哪位付帐呢？”收款时应唱收唱找“先生/小姐，您好，收您** 元，需找您**元，请稍等。
”(5)送客：找零并送客至门前，并致欢送辞：“谢谢光临，请慢走，请带好您的随身物品。
” “欢迎下次光临！”3.不同付款方式的注意要点(1)现金结帐如果顾客用现金结帐，要当着顾客的面清点钞票，查看是否有假钞，并将点出的数目与顾客核对无误后再离开，将款项送至收银处。
收银员清点余额后，会将收据或发票及找零放回帐盘，由服务员退回，此时, 服务员应回到餐桌旁，和顾客核对找零，而后立即离开，不要在餐桌旁徘徊, 让顾客产生被要求给小费的印象。
（2）信用卡结帐如果顾客用信用卡结帐，要让顾客稍等，将信用卡拿到收银台刷卡。
然后将刷卡联用结帐夹送到顾客身边请其签字认可。
等收银台将顾客的签名核对无误后，将信用卡和刷卡单其中的一联交还给顾客。
（3）签帐单对于总经理同意签单消费的帐单，服务员须立即知会餐厅值班经理，由总经理签单并由值班经理签字备查。
（4）免费餐券餐厅于促销活动期间发行的一些免费的菜品兑换券或现金抵用券，当餐券发出后，服务人员应熟悉每种餐券的使用方法，当顾客以免费餐券付款时，得以正确判断哪些餐饮项目才可以适用，并请顾客在餐券上签字，与帐单一起交回收银处。
为方便收银员结帐，帐单上必须注明以免费券付款，当顾客消费金额超过指定金额时，差额则请顾客以现金支付。
四、收银员收银服务流程规定1当收到顾客要求结帐的信息后，要重新核对帐单是否与实际上菜相符；2、收到顾客的现金后，要确认钞票的真假和其数目是否足够支付帐单。
需要找零的马零钱交给负责结帐的同事；发现数目不对或不够时，要马上通知负责结帐的同事，请其立即与客人交涉，并确保能顺利结帐；对于数目与帐单正好相符的，应告之负责结帐的同事：“款项正好收齐。
谢谢！”3、收到信用卡时，要确定信用卡的真实性和有效性。
要确认顾客的签名是否与信用卡上的一致。
刷卡单有一联是给顾客保存的，要连同信用卡一起还给顾客。
将留下的刷卡联与帐单一并订好，放入已结帐的收银单中。
4、给顾客开发票。
（如有停车票则负责保管和发送，并做好记录）餐饮业财务管理制度2017-06-28 11:56 | #2楼1、报销人员将有关发票粘贴附在"费用报销单"或"货款结算凭据"后，小张票据（如车票）应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。
2、根据原始单据分类按规定如实正确填写"费用报销单"或"货物结算凭据"，由部门负责人审查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的完整性、票据的合法性、填写的规范性等，再交总经理审核并签署报销意见："同意报销（支付）"、"同意报销（支付）多少元"、"不同意报销（支付）"字样。