财务部日常管理制度
财务部管理规章制度范本
财务部管理规章制度范本一、总则1、为了规范公司的财务管理，加强财务监督，提高资金使用效益，保障公司的健康发展，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本规章制度。
2、本规章制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的财务管理活动。
3、公司财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、勤俭节约、量入为出、保障重点、注重效益。
二、财务机构设置与职责1、公司设立财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。
2、财务部设财务经理一名，负责组织和领导公司的财务管理工作。
财务经理的职责包括：制定和完善公司的财务管理制度和会计核算办法；组织编制公司的财务预算和财务决算；审核公司的各项财务收支，确保财务收支的合法性、合理性和准确性；负责公司的资金筹集、资金使用和资金调度，确保公司资金的安全和正常运转；组织开展公司的财务分析和财务评价，为公司的经营决策提供财务依据；协调公司与税务、银行、审计等相关部门的关系，确保公司的财务工作顺利进行。
3、财务部设会计主管一名，负责公司的会计核算工作。
会计主管的职责包括：按照国家财务制度和公司的财务管理制度，设置会计科目，进行会计核算；审核原始凭证，编制记账凭证，登记会计账簿，编制会计报表；负责公司的固定资产核算、存货核算、成本核算、费用核算等工作；定期进行财产清查，确保公司资产的安全和完整；协助财务经理进行财务分析和财务评价工作。
4、财务部设出纳一名，负责公司的货币资金收付和保管工作。
出纳的职责包括：严格遵守现金管理制度和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务；登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符；保管库存现金、有价证券、银行票据和财务印章等；协助会计主管进行货币资金的核算工作。
三、财务预算管理1、公司实行财务预算管理制度，财务预算包括年度预算和月度预算。
2、年度预算的编制应当遵循以下程序：每年年底，各部门根据公司的发展战略和经营计划，编制本部门的年度预算草案；财务部对各部门的年度预算草案进行汇总和审核，编制公司的年度预算草案；年度预算草案经公司管理层审议通过后，报董事会批准；董事会批准后的年度预算，作为公司年度财务收支的依据。
财务部的工作职责和管理制度
千里之行，始于足下。
财务部的工作职责和管理制度财务部的工作职责和管理制度是财务部门为实现企业财务目标和合规经营而设立的规章制度和职能职责的要求。
下面是财务部门的工作职责和管理制度的具体介绍。
一、财务部的工作职责1. 编制和执行财务预算：财务部负责依据企业战略和业务进展需要，制定财务预算并进行动态管理和监控。
同时，财务部还负责分析和评估预算执行状况，准时调整和优化财务资源配置。
2. 财务报表编制和分析：财务部负责编制和发布财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
同时，财务部还需要对财务报表进行分析和解读，为管理层供应财务决策支持。
3. 成本把握和优化：财务部对企业各项成本进行严格把握和管理，供应成本管理方案和指导，并监测成本执行状况。
财务部还负责开展成本分析，查找成本优化的机会和策略。
4. 税务管理和合规经营：财务部负责落实国家税收政策和法规，做好企业纳税申报和缴费工作。
同时，财务部还负责进行税务风险管理，确保企业合规经营。
5. 资金管理和融资：财务部负责进行企业资金方案和管理，确保企业的正常运营和进展。
同时，财务部还负责进行融资工作，查找合适的融资渠道和方式。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
6. 内部把握和风险管理：财务部负责制定和实施内部把握制度，确保企业财务管理的规范性和有效性。
同时，财务部还负责进行风险识别和管理，爱护企业财务平安。
7. 外部合作和沟通：财务部负责与外部机构和合作伙伴进行合作和沟通，包括银行、审计师、税务机关等。
同时，财务部还负责对外披露企业的财务信息和业绩。
二、财务部的管理制度1. 内部把握制度：财务部需制定完善的内部把握制度，包括财务报表编制流程、资金管理流程、成本把握流程等。
内部把握制度需要明确责任分工、审批流程、风险防范措施等内容，以确保财务管理的规范性和有效性。
2. 预算管理制度：财务部需建立预算管理制度，包括预算编制流程、预算执行监控流程等。
预算管理制度要求财务部与其他部门建立有效的沟通机制，确保预算的科学性和合理性。
公司财务部管理制度范本
公司财务部管理制度范本公司财务部管理制度范本公司财务部管理制度范本1 第一章总那么第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原那么，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。
第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动承受全班成员的监视。
第三条社区委员须备有财务管理登记本〔加电子版〕，以记载有关事项。
社区委员每次支出需在班群发布公告告知。
第三章收入管理第四条土木三班的财务来于大家的摊兑和可回收资的变卖。
第四章支出管理第五条土木三班所需物品只能由本班人员负责采购。
采购人员策在采购前应通过微信或qq向申请报帐，班长将申请信息截屏发至社区委员。
经班长批准后，先自行垫付购置，报帐时登记。
第六条物品的每次采购应至少有两人同行，如需采购专业用品〔如特殊的宣传用品等〕须一位专业成员同行。
第七条采购完毕后，社区委员应在两天之内制作出财务报表，将经费用处标示清楚，注明物品名称、数量、单价、总额、共计金额，并将相应正规发票〔反面必须有采购者的签字〕夹在其中，以此记录。
第八条如有特殊情况个别部门需临时采购物品，开销在20元之内的可先告知班长，自行购置并开据正规发票以此保存。
如超出20元，必须征得班长的同意前方可采购。
采购过后，补全原有手续〔注：本条款只适用于特殊情况〕。
公司财务部管理制度范本2 第一章总那么第一条xx县xx绿色农业投资是县政府具有法人资格的国有独资企业，负责xx县猕猴桃产业园区管理委员会猕猴桃的、推广；农业产业投资；非融资性担保等业务，归属xx县猕猴桃产业园区管理委员会管理。
第二条为标准公司内部工作，进步经济效益，建立合法、科学、有序的财务核算体系，明确财务管理工作职责和权限，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通那么》、《会计根底工作标准》以及国家其他相关法律、法规，结合本公司实际，特制订本制度。
第三条公司董事长组织拟定财务管理方法，并组织施行公司年度经营方案和投资方案，审批财务事项。
财政部_财务管理制度
第一章总则第一条为了加强财政部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合财政部实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于财政部及其所属各级预算单位，包括各级财政部门、事业单位、社会团体等。
第三条财务管理应当遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。
（二）勤俭节约原则：厉行节约，反对浪费，提高资金使用效益。
（三）公开透明原则：财务活动公开透明，接受监督。
（四）权责明确原则：明确各级财务责任，确保财务工作有序开展。
第二章财务收支管理第四条财务收支管理应当遵循以下规定：（一）预算管理：严格按照年度预算执行，确保预算资金合理使用。
（二）收入管理：依法征收、及时足额组织财政收入，确保财政收入稳定增长。
（三）支出管理：按照预算安排和项目进度，合理分配、使用财政资金。
（四）专项资金管理：严格按照专项资金的使用范围和用途，确保专项资金专款专用。
第五条财务收支的审批程序：（一）预算内支出：按照预算审批程序，经单位负责人批准后执行。
（二）预算外支出：按照规定程序，经单位负责人批准后执行。
（三）专项资金支出：按照专项资金管理办法，经单位负责人批准后执行。
第三章财务核算与报告第六条财务核算应当遵循以下规定：（一）会计制度：按照国家统一的会计制度进行核算。
（二）会计凭证：真实、完整、合法，符合会计制度规定。
（三）会计账簿：及时、准确、完整地记录财务活动。
（四）会计报表：按照规定格式和内容编制，真实反映财务状况。
第七条财务报告应当遵循以下规定：（一）定期报告：按照规定期限，向单位负责人和上级财政部门报送财务报告。
（二）年度报告：编制年度财务报告，经审计后报送上级财政部门。
（三）专项报告：根据需要，编制专项财务报告。
第四章财务监督与审计第八条财务监督应当遵循以下规定：（一）内部监督：建立健全内部财务监督机制，确保财务活动合规、合法。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，制定本制度。
第二条公司财务管理制度适用于公司内部所有财务管理活动。
第三条公司财务管理制度的制定、修改和解释权属于公司财务部。
第四条公司财务部负责本制度的宣传、执行和监督工作，并对本制度的执行情况进行检查和评估。
第五条公司财务部应定期组织公司内部会计人员进行财务管理知识培训和技能提升工作。
第六条公司各部门负责财务管理的具体执行工作，并按照本制度的规定进行操作。
第七条公司财务管理制度是公司财务管理的基本依据，任何部门和个人不得违反本制度进行财务管理活动。
第八条对于本制度未能规定的具体问题，参照相关国家法律法规和会计准则进行处理。
第二章财务管理职责分工第九条公司董事会对公司的财务管理工作负责，可以设立财务委员会，对财务工作进行全面监督和管理。
第十条公司总经理对公司财务管理承担总责，制定和实施公司财务管理政策和制度。
第十一条公司财务部门是财务管理的主要执行机构，负责公司的预算编制、财务分析、资金管理、会计核算等具体工作。
第十二条公司各部门负责按照公司财务管理政策和制度进行财务管理工作，财务收支等经济活动。
第十三条公司内部审计部门负责监督公司的财务管理工作，对财务活动进行内部审计和监督。
第三章财务预算管理第十四条公司应根据公司的经营计划和发展战略，编制年度预算。
第十五条公司预算编制应严格按照国家相关财务法规和税收法规进行。
第十六条公司各部门应根据公司年度预算编制部门预算，并在预算执行过程中按照预算执行。
第十七条公司预算执行情况应及时向公司财务部门报告，并接受财务部门的监督和审查。
第四章财务审计管理第十八条公司应定期进行财务审计，对公司的财务活动进行审核和监督。
第十九条公司内部审计部门应定期对公司的财务活动进行内部审计，发现问题及时报告。
第二十条公司应聘请独立的财务审计机构对公司的财务情况进行外部审计。
第二十一条对于财务审计发现的问题，公司应及时整改并向相关部门报告整改情况。
财务办公室管理规定
财务办公室管理规定
是指财务部门或财务办公室内部的行动准则和工作规范，旨在保证财务工作的有效执行和管理，确保财务事务的准确性、合规性和透明度。
以下是一些常见的财务办公室管理规定：
1. 职责和权限分配：明确各个财务人员的职责和权限，确保各项工作的分工合理，避免职责重叠或缺失。
2. 财务制度和流程：确立并执行财务制度和流程，包括财务会计、成本管理、资金管理、财务报告、审计等方面，保证各项财务工作符合法规要求，提高财务工作效率和准确性。
3. 资产管理：规定资产的购置、使用、报废、处置等程序和规定，确保资产的安全和正确使用，有效控制资产流动和使用风险。
4. 预算管理：制定年度和季度财务预算，进行预算控制和预算执行情况的监控，确保财务支出和收入在合理范围内。
5. 费用管理：规范费用报销和报账流程，确保费用记录准确，合规报销，避免资源的浪费和滥用。
6. 合同管理：制定合同审批和管理流程，确保合同签订、履行和终止的合规性和有效性，防止合同纠纷和风险。
7. 报告和分析：制定财务报告和分析的格式和流程，确保财务数据的准确性和及时性，提供给相关部门和管理层做出决策的依据。
8. 内部控制：建立和执行内部控制制度，包括财务核算和业务流程审计，确保财务数据的完整性和真实性，避免财务舞弊和风险。
9. 保密管理：规定财务信息的保密要求和限制范围，建立安全措施和机制，保护财务信息不被泄露和滥用。
以上仅是一些常见的财务办公室管理规定，具体的规定内容可能根据不同组织和行业的需求而有所不同。
学校财务部管理制度(5篇)
学校财务部管理制度一、学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。
通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况;完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。
对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。
二、经费收入管理学校财务部门管理以下各项资金:a)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。
b)上级拨入的预算外资金。
c)学生学杂费收入。
d)各种捐赠款项收入。
e)其他杂项收入等。
财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。
三、经费计划管理a)学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。
b)学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。
c)在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。
四、经费使用管理1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。
2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。
3、教职工因公出差借款，由校长批签。
4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，采购设备的借款金额在____元以上，须经主管校长批签。
5、任何人不得因私借用公款。
五、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。
a)学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。
符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。
否则，追究当事人责任。
b)学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。
做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。
财务部管理规章制度
财务部管理规章制度1. 前言为了保障公司财务信息安全，规范财务管理工作流程，提高管理效率，特制定本《财务部管理规章制度》。
2. 财务管理职责2.1 财务管理主体财务管理主体为公司的财务部，由负责人和相关财务人员组成。
负责人具体职责如下：•组织、协调、监督公司财务管理工作；•对公司的资金、收益、费用、负债等进行全面、准确、及时的管理和核算；•负责编制公司财务预算；•负责编制社保、公积金等相关报表；•保证公司的财务核算、资金使用、财务信息真实、准确、完整。
2.2 财务管理职责财务人员具体职责如下：•按照财务部的要求，执行公司财务管理相关规定；•负责准确及时地处理公司财务数据，并保证数据的安全；•制定和完善公司会计核算标准和财务管理制度；•按照规定制作和提交相关财务报表和统计数据；•审核并确认公司各项费用、成本，并控制费用的增长。
3. 收支管理3.1 凭证制度为保证财务信息的准确性和真实性，公司采用收支凭证制度。
财务人员应该按照会计制度原则，精心制作并审核凭证。
3.2 资金管理•全部银行存款均须开设公司账户进行集中管理；•经批准领款人员，提前提出发票或收据，并在财务主管人员的签字确认下领款；•加强收银员的日结工作，保证日清日结；•部门发生费用支出时，必须开支凭证，并填写部门名称和用途，复印并交财务部存档。
4. 借贷管理4.1 财务管理借贷程序公司内部合规借贷应按照财务部门统一制定的借贷规定处理，做到如下：•借款人应事先向财务部门提出借款申请，并在财务部门安排人员审核通过后，再提前数日向公司会计部申请办理。
•发放借款后，借款人应及时在财务主管人员的签字确认下签订《借款合同》，并必须在规定的日期还清款项，否则要按照规定缴纳逾期利息。
4.2 借贷管理制度•公司内部禁止任何人之间的私人借贷，严禁挪用公款；•公司内部借贷应以常规业务遵循以“公开、公正、公平”的原则，经过财务部门的审核批准，并合法地签订相关借贷合同；•财务部门应及时更新借款记录，保证借贷信息的准确性和保密性。
事业单位财务部管理制度
第一章总则第一条为了规范事业单位财务管理工作，加强财务监督，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位财务部及其所有财务工作人员，是财务部日常工作的基本遵循。
第二章组织结构与职责第三条事业单位财务部是单位财务管理的核心部门，负责单位财务活动的规划、组织、协调和监督。
第四条财务部的主要职责包括：（一）贯彻执行国家有关财务、会计的法律、法规和方针政策，制定和完善单位财务管理制度。
（二）负责编制单位年度财务预算和决算，组织实施预算执行情况的分析和考核。
（三）负责单位资金的筹集、使用和监督，确保资金安全、合理、有效。
（四）负责会计核算和财务报告的编制、审核和报送。
（五）负责财产、物资的清查、盘点和核算，确保资产安全完整。
（六）负责税务申报、纳税筹划和财务风险防范。
（七）负责对内、外部审计工作的组织和协调。
第三章财务管理第五条财务预算管理（一）财务预算的编制：根据国家政策、单位发展规划和年度工作计划，编制科学合理的财务预算。
（二）预算执行：严格执行预算，对预算执行情况进行跟踪监控，确保预算目标的实现。
（三）预算调整：根据实际情况，适时调整预算，并报单位领导审批。
第六条资金管理（一）资金筹集：根据单位资金需求，通过多种渠道筹集资金。
（二）资金使用：严格按照预算和资金使用计划，合理分配和使用资金。
（三）资金监督：建立健全资金监督机制，确保资金安全、合规使用。
第七条会计核算与财务报告（一）会计核算：按照国家会计准则和制度，进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（二）财务报告：定期编制财务报告，及时反映单位财务状况和经营成果。
第四章内部控制第八条财务部应建立健全内部控制制度，包括预算控制、资金控制、财产控制、采购控制、合同控制等。
第九条财务人员应严格按照内部控制制度执行，防止舞弊行为的发生。
第五章监督与考核第十条财务部应定期接受内部审计和外部审计，确保财务管理工作符合法律法规和制度要求。
财务部综合管理制度
财务部综合管理制度第一章总则第一条为了规范财务部的综合管理工作，提高财务工作效率，保障公司的财务安全和财务数据的真实性、准确性和完整性，特制定本制度。
第二条财务部综合管理制度适用于公司财务部门的全体员工。
公司财务部门的全体员工在执行工作过程中，应当严格按照本制度的规范执行。
第三条公司财务部综合管理制度应当与国家法律法规、公司章程和其他制度相配套，做到协调一致。
第四条公司财务部综合管理制度的解释权归公司董事会。
第五条公司财务部综合管理制度应当定期进行检测和修订，确保其适应公司发展的需要。
第六条公司财务部综合管理制度需要定期进行培训和宣传，确保全体员工理解并执行。
第二章组织结构第七条公司财务部门的主要职责是执行公司的财务政策、编制财务计划、编制财务预算、实施财务管理、监督财务核算和报告、审核审计财务报表等工作。
第八条公司财务部门的具体组织架构由公司董事会根据实际情况设定，根据业务需要进行调整。
第九条公司财务部门应当建立健全财务管理岗位职责清晰、分工合理的管理制度，保证公司财务管理工作的高效运转。
第十条公司财务部门应当加强对下属单位财务管理工作的监督和指导，确保下属单位的财务管理工作符合公司要求。
第三章职责和权限第十一条公司财务部门的职责由部门领导具体负责，具体包括：（一）负责公司的资金管理、往来款项、账务处理等工作；（二）制定公司的财务管理制度，健全内部控制；（三）组织编制年度财务预算，监督财务执行；（四）负责编制公司财务报告，进行全面财务分析；（五）组织核算财务成本，优化公司财务结构。
第十二条公司财务部门有权要求各部门向其提供必要的财务资料，做好资料的保密工作。
第十三条公司财务部门有权指导和监督各部门的财务管理工作，对各类财务数据有审核和检查权限。
第十四条公司财务部门有权要求公司内部各部门负责人对财务风险和隐患汇报，并参与风险的排查和解决。
第四章规章制度第十五条公司财务部门应当制定健全公司的财务管理制度，确保公司财务管理工作的顺利运作。
集团财务部人员的管理制度
第一章总则第一条为加强集团财务部的管理，提高财务管理水平，确保财务工作的规范化和制度化，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团财务部全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规、财务会计准则和集团规章制度。
2. 精益求精：追求财务工作的精细化、专业化，提高工作效率和质量。
3. 诚信为本：坚持诚信原则，确保财务数据的真实、准确、完整。
4. 团结协作：部门内部加强沟通与协作，形成良好的工作氛围。
第二章组织架构与职责第四条集团财务部设部长1名，副部长若干名，会计、出纳、审计等岗位若干名。
第五条部长负责全面领导财务部工作，组织实施本制度，协调部门内部及与其他部门的关系。
第六条副部长协助部长开展工作，负责分管的财务业务，组织实施相关工作。
第七条会计负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
第八条出纳负责货币资金管理、收支结算等工作。
第九条审计负责内部审计、合规性检查等工作。
第三章岗位职责与权限第十条财务部员工应认真履行以下职责：1. 严格执行国家法律法规、财务会计准则和集团规章制度。
2. 严格按照财务流程办理业务，确保财务数据的真实、准确、完整。
3. 加强与各部门的沟通与协作，提高工作效率。
4. 参加财务培训，提高自身业务水平。
第十一条财务部员工享有以下权限：1. 对违反财务制度的行为提出异议。
2. 对财务工作提出合理化建议。
3. 参与财务决策。
第四章培训与考核第十二条集团财务部应定期组织员工参加财务培训，提高员工业务水平。
第十三条集团财务部应建立健全考核制度，对员工进行定期考核，考核内容包括：1. 工作态度。
2. 工作能力。
3. 工作成果。
4. 团队协作。
第五章薪酬与福利第十四条集团财务部员工的薪酬按照集团薪酬制度执行。
第十五条集团财务部员工享有国家规定的各项福利待遇。
第六章附则第十六条本制度由集团财务部负责解释。
第十七条本制度自发布之日起施行。
注：本制度可根据集团实际情况进行调整和补充。
财政部企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强企业财务管理，规范企业财务行为，提高财务管理水平，保障企业资产安全，促进企业健康发展，根据《中华人民共和国企业法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内所有企业，包括国有企业、集体企业、私营企业、外资企业等。
第三条企业财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：企业财务活动必须符合国家法律法规和财务会计制度的规定。
（二）真实性原则：企业财务报表、财务资料必须真实、准确、完整。
（三）及时性原则：企业财务信息应当及时反映企业的财务状况和经营成果。
（四）有效性原则：企业财务管理制度应当具有可操作性，确保财务管理目标的实现。
第二章财务机构与职责第四条企业应当设立财务部门，负责企业财务管理工作。
财务部门的主要职责包括：（一）编制企业财务预算，执行财务计划。
（二）建立健全财务管理制度，组织实施财务监督。
（三）管理企业资产，确保资产安全、完整。
（四）编制企业财务报表，提供财务分析报告。
（五）执行国家税收政策，依法缴纳各项税费。
第三章资产管理第五条企业应当建立健全资产管理制度，加强资产管理工作。
（一）资产登记：企业应当对各类资产进行登记，确保资产信息真实、完整。
（二）资产评估：企业应当定期对资产进行评估，合理计提资产减值准备。
（三）资产处置：企业应当依法处置资产，确保资产处置合法、合规。
第四章负债管理第六条企业应当建立健全负债管理制度，加强负债管理工作。
（一）债务融资：企业应当合理确定债务融资规模，控制债务风险。
（二）债务偿还：企业应当按时偿还债务，维护企业信用。
（三）债务重组：企业应当依法进行债务重组，降低债务负担。
第五章收入与成本管理第七条企业应当建立健全收入与成本管理制度，加强收入与成本管理工作。
（一）收入管理：企业应当加强收入核算，确保收入真实、准确。
（二）成本管理：企业应当加强成本核算，合理控制成本。
（三）费用管理：企业应当合理分摊费用，确保费用支出合理。
公司财务部门的管理制度细则
公司财务部门的管理制度细则公司财务部门的管理制度范文一第一章财务机构与会计人员公司是独立的企业法人，自主经营，自我发展，自负盈亏，实行统一领导，统一管理的内部财务管理体制，计划财务部是公司独立的财务会计机构。
在总经理及总会计师的领导下开展工作。
一、总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，主要职责如下：1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制公司的财务计划等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核经营成果，对总经理负责并报告工作;在建设期内，根据公司基建要求，计划目标和预算方案，组织建设项目的经济核算，督促和检查公司各项财务指标的落实情况。
2、负责公司的资金融通和调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
3、参与各种计划审定和重要经济合同审查，检查计划、经济合同的执行情况，考核投资效果。
4、领导财务人员实行岗位责任制，加强工作考核，不断提高工作效率。
二、计划财务部在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作，主要职责是：1、执行总经理有关财务工作的决定，控制和降低公司的成本费用，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度编制各种财务报告，向总经理、投资人提交财务分析报告。
2、定期分析预算执行情况，并及时向公司领导反馈。
3、筹划资金，负责公司资金使用计划的审核、报批和银行借、还款工作，协调相关方面关系。
4、负责编制会计报表，主持清查财产。
5、执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益。
6、监督，检查资金使用，费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及报表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理的开支。
三、投资人及公司其他员工不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
财会人员在办理会计事务中，必须支持原则，照章办事。
对于违反财经法律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导报告。
公司财务部管理制度标准版(10篇)
公司财务部管理制度标准版（10篇）公司财务部管理制度标准版精选篇1一、财务总监职责：(一)在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作;(二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准;(三)制定和管理税收政策、物业收费方案及程序;(四)组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益;(五)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。
二、会计岗位职责：(一)贯彻执行《会计法》等财经法律制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定;(二)审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。
根据国家有关规定，严格发票管理。
并定期检查发票使用情况;(三)负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。
协调各岗每月以报表方式对账目做出结算;(四)负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作;(五)保管好各类财务资质证件、印章;(六)编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表;(七)协调出纳员进行资金业务管理;(八)对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证;(九)按时报税、交税。
协调好税务部门的工作;(十)编制应收、应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对;(十一)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。
三、出纳岗位责任：(一)遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度;(二)负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进行货币资金的业务核算;做到所有账目日清日结、准确无误;(三)费用报销严格执行总经理签字、部门部长签字、经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依;(四)按时填报各种现金银行、费用等月报表;(五)及时办理订货汇款、必须严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、登记账簿与银行核对每笔业务发生额及余额;(六)保管好各种印章，按规定使用;(七)保管好各类原始票据以备查找;(八)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。
通信公司财务部管理制度
一、总则为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司经济安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、财务部职责1. 负责公司财务规划、预算编制、执行与控制。
2. 负责公司会计核算、财务报告编制与披露。
3. 负责公司资金筹集、运用、管理与监督。
4. 负责公司税务筹划、申报与缴纳。
5. 负责公司成本核算、成本控制与成本分析。
6. 负责公司内部审计与风险控制。
7. 负责公司财务信息系统的建设与管理。
8. 完成公司领导交办的其他工作任务。
三、财务人员岗位职责1. 财务经理（1）负责财务部全面工作，组织实施本制度。
（2）主持编制公司年度财务预算，组织执行预算，并对预算执行情况进行监督、分析和考核。
（3）组织编制财务报告，确保财务报告的真实、准确、完整。
（4）负责公司资金筹集、运用、管理与监督。
（5）负责公司税务筹划、申报与缴纳。
2. 会计（1）负责公司会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）编制财务报告，负责财务报告的审核、报送工作。
（3）负责公司成本核算、成本控制与成本分析。
（4）负责公司内部审计与风险控制。
3. 出纳（1）负责公司现金、银行存款的收付、管理。
（2）负责公司财务票据的购买、保管、领用。
（3）负责公司资金日报表的编制、报送。
四、财务管理1. 资金管理（1）严格执行国家有关资金管理规定，确保公司资金安全。
（2）建立健全资金管理制度，规范资金使用流程。
（3）加强对资金收支的监控，确保资金使用效益。
2. 成本管理（1）建立健全成本核算制度，确保成本信息的真实、准确。
（2）加强成本控制，降低成本费用。
（3）定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，提出改进措施。
3. 税务管理（1）严格遵守国家税收法律法规，确保公司税务合规。
（2）加强税务筹划，降低公司税负。
（3）及时办理税务申报、缴纳等工作。
五、监督检查1. 公司内部审计部门对财务部的工作进行定期或不定期的审计。
财务制度管理制度(7篇范例)
财务制度管理制度免费（7篇范例）财务制度管理制度免费篇1第一章总则1、1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据中华人民共和国会计法、企业会计准则、企业财务通则、企业会计制度，特制定本财务管理制度。
1、2本管理制度适用于x公司及其控股公司;各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2、1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责:在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金;做好与仓库部门的对账工作，指导仓库保管员建账、对账;指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度;做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2、2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2、3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2、4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2、5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3、1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。
3、2现金管理3、2、1现金出纳会计要认真执行现金管理暂行规定和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
财务部规章制度（5篇）
财务部规章制度为了更好的管理公司财务，特地订立此规章制度供财务工作人员遵守，望大家遵照执行。
一、工作职责1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月____日前编报好上月会计报表。
2、严格按照税法要求，于每月____日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作。
3、严格按照税法要求，于每月____日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作。
4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作。
5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作。
6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作。
7、严格按照统计法要求，搞好统计工作。
8、严格按照公司规定的____元库存现金额预留保险柜库存现金。
9、对业务员及代理商所交现金应及时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应及时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续。
10、严格认真登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调节表，做到日清月结，账账相符、账款相符。
二、处罚规则1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以____元/次罚款，对次要责任人处以____元/次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以____元____元罚款或调离岗位。
2、因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。
3、因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额4、因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
5、未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。
6、因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
7、因工作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
财务部对各部门的管理制度
财务部对各部门的管理制度在企业的日常运营中，财务部门扮演着至关重要的角色，不仅负责全面管理公司的财务事务，还需要对其他部门的财务运作进行监督和管理。
财务部门对各部门的管理制度的建立和执行不仅是为了合规和风险控制，更是为了促进公司整体运营的协调和高效性。
首先，财务部门对各部门的管理制度需要建立在明确的目标和标准基础上。
在企业的日常经营中，财务目标往往与其他部门的目标存在一定差异。
财务部门应与其他部门密切合作，了解各个部门的运营需求和目标，制定相应的管理标准和指导方针。
同时，财务部门还要与高层管理层积极沟通，确保各部门的运作与公司整体战略相一致，从而确保整体运营的协同性和效率。
其次，财务部门对各部门的管理制度需要注重规范和合规性。
财务部门作为公司的财务管理者，肩负着合规和风险控制的重要职责。
其对各部门的管理制度应包括完整的财务报告流程、资金运作规范以及税务合规要求等。
财务部门需要定期与各部门进行培训和沟通，确保各部门了解并遵守财务制度和规范，以避免潜在的经营风险和违法行为的发生。
此外，财务部门对各部门的管理制度还需要强调信息共享和协同合作的重要性。
在当今数字化时代，信息的共享和协同工作对于企业的成功至关重要。
财务部门应鼓励各部门积极地与财务部门沟通和合作，及时提供相关信息，以支持财务部门的决策和分析工作。
同时，财务部门也要积极与其他部门合作，共同解决财务问题和挑战，促进公司整体运营的协调与发展。
最后，财务部门对各部门的管理制度还需要不断优化和改进。
随着企业的发展和环境的变化，财务部门需要及时调整和改进对各部门的管理制度，以适应不断变化的经济环境和市场需求。
财务部门应与其他部门保持紧密的合作与沟通，倾听各部门的需求和反馈，及时进行改进和优化，确保管理制度的有效性和可持续性。
总之，财务部门对各部门的管理制度是企业正常运营和发展的重要保障。
通过建立明确的目标和标准、注重规范和合规性、强调信息共享和协同合作以及不断优化和改进，财务部门可以有效管理各部门的财务运作，提高整体运营的协调性和效率。
财务部管理制度
总则为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务发展，推动公司资源的优化组合，以提升经济效益的经营目标，结合公司实际情况，特制定本制度，各部门严格执行并遵守。
一：部门基本工作1，筹集资金和使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益；2，做好财务管理基本工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支计划，控制，核算，分析和考核工作；3，加强财务核算的管理，提高会计信息的及时和准确性；4，按期编制各类财务报表，做好财务分析，绩效考核，工作发放等；5，加强原始凭证管理，做到制度化、规范化；根据审核无误的凭证，编制记账凭证的内容；必须具备填制凭证的日期、凭证编号、业务摘要、会计科目和金额，附属原始凭证人和主管签字或盖章；6，建立核算办法，会计核算应以实际发生的经济为依据，按照规定的会计处理法进行，保证和会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后一致；7，做好审核工作，经办人员要认证审核每项业务的真实性、手续合法性、以及资料准确性；编制会计凭证及报表时，应财务负责人审核；8，建立会计档案，包括会计凭证，会计账簿，会计报表和其他会计资料都应建立档案妥善保管。
二：流动资产管理1，资金管理制度：1.1财务部门要加强对货币资金的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益；1.2银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄；1.3银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总记账，也不准以收抵支记账。
按月与银行对账单核对，未达收支，应做出调节逐笔调节平衡；1.4根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；1.5库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。
现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符；1.6因公出差、经总经理批准借支公-款，应在回单位后3个工作日内交清，不得拖欠。
非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款；1.7严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金；1.8正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，严格资金使用审批手续，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款；1.9未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款；1.10采购付款，费用报销，按照（财务报销管理规定）执行。
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财务部日常管理制度一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。
二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。
法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，达到提高经济效益的目的。
三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东兼总经理直接领导，工作人员配置为主办会计、出纳（销售会计）。
四、财务部的职能是：（一）向公司负责，向所有股东负责；（二）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，认真履行其工作职责；（三）负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行；（四）协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制的实施；规定，及时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作；（六）负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金；（七）负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，厉行节约，杜绝浪费；（八）负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化，费用控制合理化；（九）定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议，同时提出经济预警和风险控制实施，预测公司经营发展方向；（十）负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银行日记账，妥善保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据；熟练掌握、领会有关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款；（十一）负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；（十二）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；（十三）注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程；（十四）认真完成公司领导交办的其他工作任务。
一、工作岗位职责一、主办会计职责（一）协助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作；（二）负责各项资金使用和费用开支的审核，严格控制成本；（三）负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作；（四）负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作；（五）协助、监督出纳现金盘点工作，确保现金帐实相符；（六）负责应收款、发票的催要工作，正确核算各项往来款；（七）参与仓库实物的清查盘点工作，定期不定期的对存货进行盘点，对盘盈、盘亏和报废的存货查明原因，分别不同情况，报负责人批准后处理；（八）正确计算产品成本，正确归集、分配开发成本、费用，按照规定的成本费用项目和成本核算对象登记成本费用明细账；（九）负责公司?资产负债表、?损益表，?公司盈利报表，④费用支出统计表和分类明细表，⑤应收统计表（附加应收明细表:按照销售代表负责区域），⑥上月回款明细表（按照销售代表负责区域），⑦上月回款问题客户明细表（按照销售代表负责区域），的编制、单月汇总财务分析报告和汇报工作；次月3号前上报总经理办公室，违者罚款一百元，并扣发上月奖金。
（十）负责办理与税务部门的相关事宜，合理筹划纳税，保管好各项发票；（十一）对会计资料按月进行整理、装订，并妥善保管；（十二）所有供应商的上月的账目必须在次月的6号核对完成，违者罚款一百元，并扣发上月奖金。
二．出纳岗位职责（一）严格按照现金管理制度和银行结算办法办理现金的收付和银行结算业务；（二）严格审核现金收付凭证，及时、序时登记现金、银行存款日记账，并填报资金日报表；（三）负责保管好库存现金；（四）负责保管有关印章、空白支票和空白收据；（五）积极配合银行做好对账、报账工作；（六）负责仓库实物的计量、收发、领退、保管和清查盘点工作，及时登记实物出入账，做到账实相符；（七）配合会计做好各类账务处理工作；（八）配合行政部做好办公用品及食堂用品的采购工作；（九）其他与出纳工作有关的事宜。
二、会计工作的管理一、公司的会计工作必须遵守国家的有关法律、法规的规定。
会计记账统一采用借贷复式记账法。
会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
二、采用复式记账凭证并编号。
三、根据《企业会计制度》规定设置和使用会计科目名称、编号、核算内容和对应关系，开设总分类账、明细账及日记账、四、会计人员对发生的各项经济业务，必须取得或填制原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。
对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对不正确、不符合规定要求的原始凭证应退回更正或补充。
五、记账凭证填写的内容、数量、金额、附件张数必须与所附的原始凭证相符，会计科目及对应关系正确，连续编号，字迹清晰工整，有关人员印章齐全。
六、月底终了，各种记账凭证，应连同所附的原始凭证，按照编号顺序，折叠整齐，加具封面，装订成册。
七、会计人员必须根据审核无误的会计凭证等记账薄，做到数字准确、摘要简明、内容完整、字迹清晰、登帐及时，按月结出余额。
八、财务工作人员发现帐薄记录与实物、款项不符时，应及时向总经理报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
九、按规定设置和编报会计报表，报送的会计报表包括：1.资产负债表2.损益表3.纳税申报表4.个人所得税申报表5.企业所得税申报表。
内部还有：股东投资及利息结算明细表、费用支出明细表、存货明细表、销售成本明细表、应收账款明细表等，报表编制应做到数字真实，计算准确、内容完整、说明清楚。
十、财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续，并由财务负责或总经理负责监交。
第二节，如有违者，罚款五十元整。
三、收入管理一、经营收入的实现按制度规定确认，并将已实现的收入按时入账，计入当期损益。
加强对营业外收入等的管理。
二、实现是收入、按实际价款记账，应全部记入本期帐内，并相应计算结转本月收入有关的成本、税金、费用。
三、收到款项时，必须想付款方如实开具发票或收款收据，由收款人或出那人员办理收款手续。
四、开票人与收款人员原则应分设，收款金额或收支票按规定及时送交出纳及开户银行，然后将缴款单和支票回单交财务人员。
五、财务和业务人员应经常注意应收款的回收情况，如发生拒付、拖欠等情况，应及时分析原因，由当事人采取措施进行催收、清理。
四、支出及费用报销管理一、报批流程，所有款项支出实行付款审批制度，必须由经办人填报签章报部门经理审查、会计审核，公司领导审批同意后报销。
公司股东的费用报销实行股东互签制。
二、报批时间每月头，会议结束后，星期三、五由公司领导审批签字支付。
如果公司领导不在公司，应以电话与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;三、各种款项支出一般需凭收款方提交的内容完整并且套印有“税务机关监制章”的正式发票、收据予以报销，发票抬头必须与公司抬头一致，否则不予报销，或者有总经理审批后的报销票据，方可报销。
四、广告款、工程款等大额支出必须填制《资金支付申请单》，并查验相关合同。
五、日常用品（包括食堂用品）采购由后勤部与财政部根据采购申请单一同采购，由采购部汇集发票统一报销；六、公司差旅费报销制度（一）公司员工外出执行公务可享受差旅费补贴；（二）公司职工出差根据需要选用交通工具，除股东外的员工不得乘火车软卧；（三）公司员工出差期间，住宿费用及补贴按一下规定执行：1、房费标准：①．经理住宿标准为60元/日；②.一般职员住宿标准为50元/日。
2、伙食补贴：伙食补贴每人15元/日（省内）;省外每人20元/日。
3，车费补贴标准①．经理住宿标准为60元/日；②.一般职员住宿标准为50元/日。
七、电话费报销制度（一）公司员工根据岗位需要可享受电话费补贴；（二）公司员工凭正规发票按核定标准实报实销，超出不补；（三）核定标准为特殊员工50元/月销售代表100元/月区域经理200元/月部门经理100元/月副总经理200元/月总经理300元/月特殊岗位申请电话费补贴有公司领导审定。
八、严格执行“谁用款，谁负责”的原则，如发生错付、多付的情况，应由责任人承担赔偿责任。
五、记帐规则：记帐须根据审核过的凭证。
除按照要求进行转帐时，用记帐员写的转帐说明作记帐依据外，其它记帐凭证都必须以合法的原始凭证为依据。
没有合法的凭证，不能登记帐簿，且每张记帐凭证必须由制单、复核、记帐，主管分别签名，不得省略。
登记帐簿时用钢笔或碳素笔写。
记帐凭证和帐簿上的科目以及子、细目用全称，不得随意简化或使用代号。
分录的科目对应关系，原则上一种经济事项分别或汇总编一套分录，不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录。
明细帐应随时登记，总帐定期登记，一般不超过10天。
每一笔帐须记明日期、凭证号码和摘要，经济事项的摘要不能过分简略，以保证第三者能看清楚。
每笔帐记完后，在记帐凭证上划“∨”号。
记帐的文字和数字应端正、清楚、严禁刮擦、挖补或涂改，不得跳行隔页。
应将空行或空页划斜红线注销。
记帐发生错误，用以下方法更正：1.记帐前发现记帐凭证有错误，应先更正或重制记帐凭证。
记帐凭证或帐簿上的数字差错，应在错误的全部数字正中划红线，表示注销，并由经办人员加盖小图章后，将正确的数字写在应记的栏或行内。
2.记帐后发现记帐凭证中科目、借贷方式或金额错误时，先用红字填制一套与原用科目、借贷方向和金额相同的记帐凭证，以冲销原来的记录，然后重新填制正确的记帐凭证，一并登记入帐。
如果科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记帐凭证，增加或冲减相差的金额。
更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。
3.报出报表后发现记帐差错时，如不需要变更原来报表的，可以填制正确的记帐凭证，一并登记入帐。
如果科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记帐凭证，增加或冲减相差的金额。
更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。
红字冲帐除了用于更正的错误外，还可以用于下列事项：1.经济业务完成后，发生退回或退出;2.经济业务计算错误而发生多付或多收;3.帐户的借方或贷方发生额需要保持一个方向;4.其它必须冲销原记数字的事项。
各帐户在一张帐页记满后接记次页时，需要加计发生额的帐户，应将加计的借贷发生总额和结出的余额记在次页的第一行内，并在摘要栏“承前页”月、季、年度末，记完帐后应办理结帐，为了便于结转成本和编制报表，需要发生额的帐户，应分别结出月份季度和年度发生额，在摘要栏注明“本月合计”、“本季合计”和“本年合计”的字样，在月结、季结数字上端和下端均划单红线，在年结数字下端划双红线。