行政事业单位资产报表功能讲解(ppt 67页)
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03 表文字分析报告，反映本部门或本地区资产管理及资产数据情况，并对资
产报表与决算报表同口径数据不一致的情况进行分析和说明。
工作总体介绍_编报内容
04
各中央部门、各地财政部门应规范资产报表报送格式，以正式文件向财政部报送资 产报表汇总表及文字分析报告，报表封面要签章齐全，单位负责人、资产管理负责 人、填表人均要签字（签章），单位加盖公章。
02
系统功能讲解
本章节将详细讲解系统报表功能、操作步骤及操作技 巧等，按照报表编报流程进行功能操作详细讲解。
在浏览器（推荐IE8.0及 以上的版本，火狐浏览器V21 及以上版本）中输入系统的登 录地址： /zcgl，点击 键盘“Enter回车”键进入登录 页面，输入用户名、密码，点 击登录后即可进入系统。
05
各中央部门、各地财政部门报送内容包括： 1. 部门（地方）发文、资产报表及编报说明（A3纸打印）、资产报表分析报告，
并按以上顺序加具封面、编排目录和页码、装订成册后加盖印章。 2. 本部门（地方）纸质材料的电子版，本部门（地方）汇总表和所有独立核算行
政事业单位单户表。涉密单位仅需要报送汇总表。
06 中央部门资产报表报送截止时间为2017年3月20日； 地方财政部门资产报表报送截止时间为2017年4月20日。
第一步 数据体检 第二步 资产盘点 第三步 单 户 表 第四步 汇 总 表 第五步 附报材料 在线 第六步 报表上报 离线 第七步 数据报送
系统功能讲解_编报说明
系统功能讲解_数据体检
单位执行的会计制度不能为“其 他”:
根据新的管理规定，单位执
行会计制度不存在“其他” 选项。
此项检查不通过则点击处理
工作总体介绍_编报内容
01 各中央部门、各地财政部门资产报表数据截止日期为2016年12月31日。
各中央部门、各地财政部门应在保证账账相符、账实相符的基础上，结合
02 决算报表编报工作，将资产报表和决算报表相同口径机构、人员情况及资
产指标数据进行核对。 各中央部门、各地财政部门应在编报资产报表的同时，按模板撰写资产报
工作总体介绍_工作背景
财政部于2017年1月16日印发了《财政部关于编报2016年行政事业单 位资产报表的通知》（财资〔2017〕4号），制定了2016年度行政事业单 位资产报表的编报依据和范围、编报内容、工作要求等，要求各中央部门、 各地财政部门充分认识做好资产报表编报工作的重要意义，高度重视，精心 组织，严格按照财政部统一部署和要求，按时保质完成2016年行政事业单 位资产报表编报工作。
按钮，自动跳转到单位情况 表界面，点击“修改”按钮， 调整单位执行会计制度。
“单位执行会计制度”将会
影响清查报表填报内容。
系统功能讲解_数据体检
系统功能讲解_数据体检
通用设备及专用设备类资产，应当按照一物一卡进行管理：根据业务规定，对于通用设备以及专用设备类资产卡片，应当按照 一物一卡一码管理。但由于历史数据问题，部分资产卡片数量可能不为1，需要通过卡片拆分进行处理。
2016年行政事业单位资产报表 功能讲解
北京久其软件股份有限公司
讲解人：
时间：2017年1月25日
目录
01
02
03
04
工作总体介绍 系统功能讲解 填报注意事项 软件技术服务
01
工作总体介绍
根据财政部下发的财资〔2017〕4号文件，各级行政 事业单位开展2016年报表编制工作，本章节主要简 要说明报表编报背景、编报范围、编报内容等。
工作总体介绍_编报内容
资产报表包括单户表和汇总表： ➢ 单户表由各行政事业单位负责编
报，包括封面和12张主表。 ➢ 汇总表包括12张表格，与单户表
是一一对应的关系，由单户表汇 总生成，各级主管部门、财政部 门负责编报。
总体情况 2 张表 变动情况 2 张表
重点资产 5 张表
资产管理 3 张表
报表封面 财资01 行政事业单位资产负债简表 财资02 行政事业单位机构人员情况表 财资03 固定资产情况表 财资04 无形资产情况表 财资05 行政事业单位土地情况表 财资06 行政事业单位房屋情况表 财资07 行政事业单位车辆情况表 财资08 行政事业单位大型设备情况表 财资09 行政事业单位在建工程情况表 财资10 行政事业单位资产出租出借情况表 财资11 行政事业单位资产处置情况表 财资12 事业（行政）单位对外投资情况表
系统功能讲解_系统登录
输入系统的登录地址
输入用户 名及密码
系统功能讲解_报表功能入口
进入系统首页界面后， 点击功能导航栏的【资产 报表】-【 2016年行政事 业单位资产统计报表】功 能，进入到“2016年资产 统计报表填报”界面。
行政事业基层单位通过 系统填写报表共需要七个步 骤，可以根据系统功能向导 完成填报工作：
编报 依据
工作总体介绍_编报依据和范围
价值依据
根据资产管理和财务会计制度等规定，以单位真实完整的 账簿记录为价值依据
数量依据 根据资产台账、资产卡片等资产信息为数量依据进行编制
执行行政、事业单位财务和会计制度的 各级各类行政事业单位、社会团体。
占有、使用国有资产，执行民间非营利 组织会计制度、并同财政部门有经费缴 拨关系的社会团体等单位。
一键处理：对选择 的资产卡片，采用 均分原则，进行自 动拆分。
系统功能讲解_数据体检
车辆用途选择有误： 根据当前车辆的“车辆用途”业务规则，车辆用途分类只能选择明细项，但历史数据由于数据 迁移等情况，存在车辆用途分类为“领导干部用车”非明细项。通过此事项进行检查，如果检查结 果状态为“待处理”，则需要通过“处理”按钮，将车辆用户为“领导干部用车”调整为部级正职 干部专车、部级副职干部专车或其他明细用途分类。 一键处理：自动将车辆用途分类调整为“一般公务用车”。
➢ 核实单位执行的会计制度 ➢ 补充折旧信息 ➢ 记账日期核对
准 备Biblioteka 工作总体介绍_编报流程➢ 年末进行资产盘点。
盘
➢ 基于清查盘点，完善系统固定资
点
产及无形资产卡片信息。
➢ 部分根据盘点结果自动提数
➢ 部分报表手工填写、完善
编
➢ 编制过程与相同口径决算单
报
位数据相互核对
➢ 系统自动生成汇总表
➢ 逐级汇总上报
产报表与决算报表同口径数据不一致的情况进行分析和说明。
工作总体介绍_编报内容
04
各中央部门、各地财政部门应规范资产报表报送格式，以正式文件向财政部报送资 产报表汇总表及文字分析报告，报表封面要签章齐全，单位负责人、资产管理负责 人、填表人均要签字（签章），单位加盖公章。
02
系统功能讲解
本章节将详细讲解系统报表功能、操作步骤及操作技 巧等，按照报表编报流程进行功能操作详细讲解。
在浏览器（推荐IE8.0及 以上的版本，火狐浏览器V21 及以上版本）中输入系统的登 录地址： /zcgl，点击 键盘“Enter回车”键进入登录 页面，输入用户名、密码，点 击登录后即可进入系统。
05
各中央部门、各地财政部门报送内容包括： 1. 部门（地方）发文、资产报表及编报说明（A3纸打印）、资产报表分析报告，
并按以上顺序加具封面、编排目录和页码、装订成册后加盖印章。 2. 本部门（地方）纸质材料的电子版，本部门（地方）汇总表和所有独立核算行
政事业单位单户表。涉密单位仅需要报送汇总表。
06 中央部门资产报表报送截止时间为2017年3月20日； 地方财政部门资产报表报送截止时间为2017年4月20日。
第一步 数据体检 第二步 资产盘点 第三步 单 户 表 第四步 汇 总 表 第五步 附报材料 在线 第六步 报表上报 离线 第七步 数据报送
系统功能讲解_编报说明
系统功能讲解_数据体检
单位执行的会计制度不能为“其 他”:
根据新的管理规定，单位执
行会计制度不存在“其他” 选项。
此项检查不通过则点击处理
工作总体介绍_编报内容
01 各中央部门、各地财政部门资产报表数据截止日期为2016年12月31日。
各中央部门、各地财政部门应在保证账账相符、账实相符的基础上，结合
02 决算报表编报工作，将资产报表和决算报表相同口径机构、人员情况及资
产指标数据进行核对。 各中央部门、各地财政部门应在编报资产报表的同时，按模板撰写资产报
工作总体介绍_工作背景
财政部于2017年1月16日印发了《财政部关于编报2016年行政事业单 位资产报表的通知》（财资〔2017〕4号），制定了2016年度行政事业单 位资产报表的编报依据和范围、编报内容、工作要求等，要求各中央部门、 各地财政部门充分认识做好资产报表编报工作的重要意义，高度重视，精心 组织，严格按照财政部统一部署和要求，按时保质完成2016年行政事业单 位资产报表编报工作。
按钮，自动跳转到单位情况 表界面，点击“修改”按钮， 调整单位执行会计制度。
“单位执行会计制度”将会
影响清查报表填报内容。
系统功能讲解_数据体检
系统功能讲解_数据体检
通用设备及专用设备类资产，应当按照一物一卡进行管理：根据业务规定，对于通用设备以及专用设备类资产卡片，应当按照 一物一卡一码管理。但由于历史数据问题，部分资产卡片数量可能不为1，需要通过卡片拆分进行处理。
2016年行政事业单位资产报表 功能讲解
北京久其软件股份有限公司
讲解人：
时间：2017年1月25日
目录
01
02
03
04
工作总体介绍 系统功能讲解 填报注意事项 软件技术服务
01
工作总体介绍
根据财政部下发的财资〔2017〕4号文件，各级行政 事业单位开展2016年报表编制工作，本章节主要简 要说明报表编报背景、编报范围、编报内容等。
工作总体介绍_编报内容
资产报表包括单户表和汇总表： ➢ 单户表由各行政事业单位负责编
报，包括封面和12张主表。 ➢ 汇总表包括12张表格，与单户表
是一一对应的关系，由单户表汇 总生成，各级主管部门、财政部 门负责编报。
总体情况 2 张表 变动情况 2 张表
重点资产 5 张表
资产管理 3 张表
报表封面 财资01 行政事业单位资产负债简表 财资02 行政事业单位机构人员情况表 财资03 固定资产情况表 财资04 无形资产情况表 财资05 行政事业单位土地情况表 财资06 行政事业单位房屋情况表 财资07 行政事业单位车辆情况表 财资08 行政事业单位大型设备情况表 财资09 行政事业单位在建工程情况表 财资10 行政事业单位资产出租出借情况表 财资11 行政事业单位资产处置情况表 财资12 事业（行政）单位对外投资情况表
系统功能讲解_系统登录
输入系统的登录地址
输入用户 名及密码
系统功能讲解_报表功能入口
进入系统首页界面后， 点击功能导航栏的【资产 报表】-【 2016年行政事 业单位资产统计报表】功 能，进入到“2016年资产 统计报表填报”界面。
行政事业基层单位通过 系统填写报表共需要七个步 骤，可以根据系统功能向导 完成填报工作：
编报 依据
工作总体介绍_编报依据和范围
价值依据
根据资产管理和财务会计制度等规定，以单位真实完整的 账簿记录为价值依据
数量依据 根据资产台账、资产卡片等资产信息为数量依据进行编制
执行行政、事业单位财务和会计制度的 各级各类行政事业单位、社会团体。
占有、使用国有资产，执行民间非营利 组织会计制度、并同财政部门有经费缴 拨关系的社会团体等单位。
一键处理：对选择 的资产卡片，采用 均分原则，进行自 动拆分。
系统功能讲解_数据体检
车辆用途选择有误： 根据当前车辆的“车辆用途”业务规则，车辆用途分类只能选择明细项，但历史数据由于数据 迁移等情况，存在车辆用途分类为“领导干部用车”非明细项。通过此事项进行检查，如果检查结 果状态为“待处理”，则需要通过“处理”按钮，将车辆用户为“领导干部用车”调整为部级正职 干部专车、部级副职干部专车或其他明细用途分类。 一键处理：自动将车辆用途分类调整为“一般公务用车”。
➢ 核实单位执行的会计制度 ➢ 补充折旧信息 ➢ 记账日期核对
准 备Biblioteka 工作总体介绍_编报流程➢ 年末进行资产盘点。
盘
➢ 基于清查盘点，完善系统固定资
点
产及无形资产卡片信息。
➢ 部分根据盘点结果自动提数
➢ 部分报表手工填写、完善
编
➢ 编制过程与相同口径决算单
报
位数据相互核对
➢ 系统自动生成汇总表
➢ 逐级汇总上报