金力泰：关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告 2011-06-17
金力泰：内幕信息知情人登记、报备和保密制度(XXXX年8月) XXXX-08-
上海金力泰化工股份有限公司内幕信息知情人登记、报备和保密制度第一章总则第一条为了进一步规范上海金力泰化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）)内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易股票上市规则》等相关法律法规，以及《上海金力泰化工股份有限公司章程》等文件的规定，并结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条公司董事会是内幕信息的管理机构，董事会秘书是内幕信息保密工作的负责人，负责组织实施内幕信息的保密工作。
第三条公司董事会办公室是信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案工作的日常办事机构，统一负责证券监管机构、证券交易所、证券公司等机构及新闻媒体、股东接待、咨询(质询)、服务工作。
第四条未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送涉及公司的内幕信息和信息披露内容。
对外报道、传递的文件、软（磁）盘、录音（像）带、光盘等涉及内幕信息和信息披露内容的资料，须经公司董事会秘书审核同意（并视信息重要程度报送公司董事会审核），方可对外报道，传送。
第二章内幕信息及内幕人员的范围第五条本制度所指内幕信息是指为内幕信息知情人员所知悉，涉及公司的经营、财务或者对公司股票、证券及其衍生品种在交易活动中的交易价格有重大影响的，尚未在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体或网站上正式公开的信息。
第六条本制度所指内幕信息的范围包括但不限于：1.公司的经营方针和经营范围的重大变化；2.公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；3.公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；4.公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；5.公司发生重大亏损、重大损失、大额赔偿责任；6.公司业绩预告、业绩快报和定期报告披露前，业绩预告、业绩快报和定期报告的内容；7.公司分配股利或者增资的计划；8.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；9.董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；10.公司尚未公开的并购、重组、定向增发、重大合同签署等活动；11.公司对外提供重大担保，或公司债务担保的重大变更；12.公司发生重大诉讼和仲裁；13.公司主要或者全部业务陷入停顿；14.重大的不可抗力事件的发生；15.公司的重大关联交易；16.公司发生重大经营性或者非经营性亏损；17.公司主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押、拍卖；18.股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；19.公司增减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；20.公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；21.中国证监会、深圳证券交易所及相关法律法规规定的其他事项。
募集资金的管理制度
募集资金的管理制度企业资金的管理规章制度篇一合作社为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。
二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。
四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容。
五、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。
八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。
九、监督委员会对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。
十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到现场签证认可，否则会计室不予结算。
第一章总则第一条为规范公司募集资金的管理和使用，使其充分发挥效用，确保募集资金项目尽快达产达效，最大限度地保障投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“证券法”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称“规范指引”）等有关法律、法规和规范性文件的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。
第三条本制度是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则。
如募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应确保该子公司或控制的其他企业遵守本制度。
第四条募集资金只能用于公司在发行申请文件中承诺的募集资金投资项目。
《募集资金专项审计报告模板》
募集资金专项审计报告模板一季度募集资金专项审计报告审第0401 XXXXXX审计委员会：根据审计部计划要求，按照〈〈募集资金使用管理办法》相关规定，对募集资金一季度募集资金使用情况审计。
审计情况如下：一、募集资金基本情况（一）募集资金金额、资金到账情况经中国证券监督管理委员会证监许可【】1318号文〈〈关于核准XXXX首次公开发行股票的批复》核准，XXXX（以下简称公司”）于中国境内首次公开发行人民币普能股股票。
公司于XX月XX日经过深圳证券交易所发行人民币普通股（A股XXXX万股，发行价格为每股人民币XX元，募集资金总额为人民币XXXXX万元，扣除券商承销佣金及其它相关发行费用合计XXXXX万元后，实际募集资金净额为8XXXX沔元。
以上新股发行的募集资金业经XXXX会计师事务所审验，并于XXXX年XX月XX日出具XXXXXX^验资报告。
（二）一季度使用金额及报告期末余额截止3月31日，公司累计使用募集资金金额人民币XXXX元，投入募集资金项目人民币XXXX元，XXXX元在使用，其中：（1）公司置换于募集资金到位之前利用白有资金先期投入募集资金项目人民币XXXX元；（2）使用募集资金超出募投项目所需的部份人民币XXXX元购买工业土地使用权。
截止3月31日，募集资金专户余额XXXX元，与12月31日期末余额人民币XXXX元的差异金额为人民币XXXX元。
产生上述差异的原因是：文档仅供参考，不当之处，请联系改正。
（1）募集资金累计利息收入人民币XXXX元；（2）募集资金专户累计支出银行手续费人民币XX元。
二、募集资金管理情况（一）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，公司按照〈〈中华人民共和国公司法》、〈〈中华人民共和国证券法》、中国证监会〈〈中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2月第二次修订）的相关要求制定并修订了〈〈募集资金使用管理办法》（以下简称“办法”），对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了规定。
募集资金置换专项鉴证报告模板
XXXXXX股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告XXX核字（20 ）第SD-0-000号XXXXXX股份有限公司全体股东:我们接受委托,对后附的XXXXXXXX股份有限公司(以下简称XX公司) 管理层编制的截止日为2017年X月X日《以本次募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项报告》(以下简称募集资金置换专项报告)进行了专项审核。
一、管理层的责任XX公司管理层的责任是按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（请按公司归属选择适用文件）等相关规定编制募集资金置换专项报告。
这种责任包括设计、实施和维护与募集资金置换专项说明编制相关的内部控制,提供真实、合法、完整的证据,保证募集资金置换专项说明的真实、准确、完整,以及不存在由于虚假记录、误导性陈述或重大遗漏而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上,对XXXX公司管理层编制的募集资金置换专项报告发表审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作,以对募集资金置换专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。
在执行审核工作的过程中,我们实施了包括检查有关资料和文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核结论我们认为,XX公司管理层编制的募集资金置换专项报告已按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（请按公司归属选择适用文件）的有关规定编制，并在所有重大方面反映了贵公司截至2017年X月X日止的先期投入情况。
证券从业主题业务培训题库
一、单选题：1、保荐机构应当于每年（A）月份向中国证监会报送年度执业报告A、4B、6C、5D、72、投资银行类项目终止或完成后，项目组应当在（C）个工作日内完成项目底稿的整理归档工作A、15B、30C、45D、603、保荐机构辅导工作完成后，应由（A）的中国证监会派出机构进行辅导验收A、发行人所在地B、发行人上市地C、保荐代表人所在地D、保荐机构所在地4、深交所在中小板和创业板首次公开发行股票，都必须具备的条件是（A）A、发行人都应当是合法存续三年以上的股份有限公司B、发行人都应当主营一种业务C、发行人发行前股本总额都应当不少于3000万元D、发行人最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损E、发行人都应当最近三年实际控制人没有发生变更5、根据《关于进一步加强保荐机构内部控制有关问题的通知》，以下说法正确的有（D）A、保健机构应当在《发行保荐书》中详细说明问核的实施情况、问核中发现的问题，以及在尽职调查中对重点事项采取的核查过程、手段和方式B、保荐机构履行问核程序时，应要求项目的两名签字保健代表人及项目协办人填写《问核表》，誊写该表所附承诺事项，并签字确认C、保荐业务负责人和保荐业务部门负责人应当参加问核程序D、《问核表》在受理发行人上市申请文件时一并提交，在首发企业审核过程中，不再设问核环节6、下列关于保荐机构保荐业务工作底稿的说法，错误的是（B）A、保荐机构对发行人相关人员进行辅导所形成的文字资料属于工作底稿B、重要的工作底稿应当同时采用纸质和文档和电子文档的形式进行保存C、保荐工作底稿应当至少保存10年D、发行人子公司对发行人业务经营或下午状况有重大影响的，保荐机构可对该子公司单独编制工作底稿E、工作底稿是保荐机构出具发行保荐书、发行保荐工作报告、上市保荐书、发表专项保荐意见的基础7、证券发行审核过程中，需要进行预先披露的文件是（）A、招股说明书摘要B、招股说明书（申报稿）C、发行保荐书D、发行保荐工作报告8、下列那些日期可以作为主板上市公司非公开发行股票的定价基准日（C）A、董事会决议公告日B、股东大会决议公告日C、发行期首日D、证监会核准发行日9、新三板挂牌公司定向发行特定对象的范围包括下列机构或自然人（B）A、挂牌公司员工B、挂牌公司持股比例3%股东C、认缴出资600万元，实缴出资400万元的合伙企业D、注册资本600万元的仅以认购股份为目的的有限责任公司E、具有2年以上证券投资经验的个人投资者，其名下前一交易日日终证券类资产市值700万元，其中用于融资融券的信用证券账户资产250万元10、下列各项资产减值准备中，在相应资产的持有期间可以转回的（B）A、固定资产减值准备B、以摊余成本计量的金融资产计提的信用损失准备C、商誉减值准备D、长期股权投资减值准备11、下列项目中，属于投资性房地产的是（D）A、企业拥有并自行经营的酒店B、企业以经营租赁方式租入的建筑物C、房地产开发企业持有的准备出售的房屋D、已出租的投资性房地产租赁期满，因暂时空置但继续用于出租的12、承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的，分摊未确认融资费用所采用的分摊率是（D）A、银行同期贷款利率B、租赁合同中规定的利率C、出租人出租资产的无风险利率Ｄ、使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率13、证券公司长期次级债可按照一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，计入净资本的比例分别为（C）A、100%，50%，25%B、100%，50%，15%C、100%，70%，50%D、100%，70%，25%14、以下哪些主体可以担任公司债券的受托管理人（A）A、保荐人B、律师C、银行D、提供担保的公司15、根据《上交所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》，受托管理人每年采取现场方式进行风险排查的关注类债券发行人家数不得少于当年末受托管理的全部关注类债券发行人家数的（C）A、四分之三B、三分之二C、三分之一D、四分之一16、当审计范围受到限制，但不具有广泛性时，注册会计师应当出具（B ）审计意见类型的报告A、无保留意见B、保留意见C、否定意见D、无法表示意见17、可转债可转换为股票的起算时间是（C ）A、股东大会通过之日B、审核通过之日C、发行结束之日D、上市之日18、管理人应当自证券公司资产专项计划成立日起5个工作日内将设立情况报（A）备案A、中国基金业协会B、证监会C、中国证券业协会D、证券交易所19、根据《关于完善首次公开发行股票上市首日交易机制有关事项的通知》，股票上市首日开盘集合竞价阶段有效竞价范围有（C）A、发行价的上下10%B、发行价的上下30%C、发行价的上下20%D、发行价的上下40%20、以下人员能进入首次公开发行股票簿记现场的有（A）A、主承销商合规人员B、对本次网下发行验资的会计师C、发行人董事会秘书D、分销商负责发行实务的人员21、下列关于上市公司并购重组委及委员的说法，正确的是（C）A、上市公司重大资产重组应当提交并购重组委审核B、并购重组委由专业人员组成，人员不多于35人名，其中证监会人员不少于5人C、并购重组委委员两次以上无故不出席并购重组委会议的，证监会应当予以解聘D、并购重组委会议对申请人的并购重组申请投票表决后，证监会不会公布表决结果22、已协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期，下列在上市公司协议收购过渡期内的做法正确的是（A）Ａ、在有充分理由的情况下，收购人甲公司通过协议方式改选了被收购上市公司董事会，被收购上市公司董事会由9名董事组成，改选后来自收购人的董事为4名B、收购人丁公司为挽救被收购上市公司的财务危机，通过关联方向该上市公司购买积压存货C、收购人乙公司资金暂时紧张，被收购上市公司为其银行贷款提供担保，支付收购款项D、上市公司可以公开增发股份23、根据《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2018年版）》的规定，下列关于外商投资准入特别管理的说法，正确的是（D）A、证券公司的外资股比不超过51%，且在2020年取消外资股比限制B、境外自然人可以作为个人独自企业投资人，从事投资经营活动C、对于投资有股权要求的领域，可以设立外商投资合伙企业，同时须进行外资准入许可D、境外投资者不得成为国内律师事务所合伙人24、甲某拟任上市公司独立董事，以下构成其任职障碍的是（B）A、由该上市公司控股股东提名B、其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务C、一年前为上市公司提供咨询服务D、持有上市公司100股股票25、深交所中小板上市公司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，下列关于置换距募集资金的到账时间，正确的是（D）A、不超过1个月B、不超过3个月C、不超过12个月D、不超过6个月26、下列可以作为主板上市公司发行可转换公司债券担保人的是（B）A、上市信托公司B、上市商业银行C、上市保险公司D、上市证券公司27、根据《全国股份转让系统股票挂牌条件使用基本标准指引》，应当满足的挂牌条件是（B）A、主营多种业务的，最近一年营业收入比重最大的业务占营业收入比重不得低于50%B、报告期末股本不少于500万元C、公司申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日D、报告期内实际控制人未发生变更E、最近两个完整会计年度的营业收入累计不低于3000万元28、下列关于上市公司并购重组“小额快速”审核说法正确的有（E）A、上市公司最近12个月内三次发行股份购买同一公司资产，累计交易金额为4亿元，适用“小额快速”审核B、上市公司发行股份购买资产并同时募集配套资金用于支付本次交易现金对价，不构成重大资产重组，适用“小额快速”审核C、上市公司发行股份购买资产，不构成重大资产重组，最近12个月内累计发行的股份不超过本次交易前上市公司总股本的5%，则证监会受理后直接交并购重组委审核D、上市公司发行股份购买资产并同时募集配套资金5000万元，无论是否构成重大资产重组，均不适用“小额快速”审核E、上市公司发行股份购买资产，按照“分道制”分类结果属于审慎审核类别的，无论是否构成重大资产重组，均不适用“小额快速”审核29、关于科创板发行时的网下发行比例规则：公开发行后总股本不超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的（B）A、60%B、70%C、80%D、90%30、下列有关首次公开发行股票并在科创板上市的持续督导期正确的是（D）A、股票发行结束当年剩余时间及其后2个完整会计年度B、股票发行结束当年剩余时间及其后3个完整会计年度C、股票上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度D、股票上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度二、多选题1、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，下列关于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件，说法正确的有（BCD）A、实收资本应不低于人民币1亿元B、净资本应不低于人民币5000万元C、应具有良好的保荐业务团队且专业机构合理，从业人员不少于35人D、符合保荐代表人资格条件的从业人员应不少于4人E、最近3年从事保荐业务的人员应不少于25人2、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。
投行总结-募集资金2011
募集资金管理比较笔记专户存储置换预先投入的资金：暂时补充流动资金：节余资金的使用：单项节余✓在募投项目范围内，董事会通过即可，三方发表意见（深交所不用独立董事、监事会），小额的连董事会都可以省（50万元或1%，上交所100万元或1%）✓在募投项目范围外的，适用变更程序，要股东大会通过，三方发表意见总节余✓全部节余超过10%的，要股东大会通过，三方发表意见（与10%补充流动资金类似，股东大会且网络投票，三方发表意见）✓低于10%的，董事会通过即可，三方发表意见（不用独立董事，深交所还不用独立董事、监事会），小额的连董事会都可以省（300万元或1%，上交所500万元或5%）✓四个板：变更中仅变更实施地点是董事会通过的，董事会通过，保荐机构发表意见（独立董事、监事会不用发表意见）变更募集资金用途将募投项目转让或置换（通过重大资产重组程序的除外）：✓都要卖掉了，肯定要上股东大会；三方发表意见（与董事会决议一起披露）发行股份购买资产或用募集资金收购资产✓上交所没有规定，仅深交所主板有规定✓规定内容是：资产所有权转移，律师要出具专项法律意见书✓应遵守承诺，且承诺事项要在年报中说明监督管理深主板和中小板、创业板6.3.4 上市公司应当在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的进展情况。
（上交所没有规定）募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在定期报告中披露最近一次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等。
6.3.5 募集资金投资项目出现下列情形的，上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：（也适用于上交所）（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；（二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；（三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的；（四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。
中小板保荐机构持续督导时间节点汇总
中小板保荐机构持续督导时间节点汇总适用法律法规《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称《保荐管理办法》）《深圳证券交易所股票上市规则》（2008年修订）、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修订）《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》（2008年修订）（以下简称《保荐工作指引》）表一保荐机构持续督导日常性工作流程节点汇总时间节点或事项所需保荐工作（一）募集资金使用：1、上市公司募集资金到账后一个月以内，应由保荐机构与上市公司、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。
（二）现场检查和对上市公司的持续培训：保荐机构及保荐代表人每季度至少进行一次定期现场检查，保荐机构及保荐代表人至少每半年对上市公司董、监事、高管、中层以上管理人员以及控股股东相关人员进行一次培训，《现场检查报告》和培训情况都应在检查完成后五个工作日之内报交易所。
（三）定期工作报告：保荐机构应当在每年１月３１日前和７月１５日前分别向本所报送年度保荐工作报告书和半年度保荐工作报告书。
（一）《保荐总结报告书》：持续督导期届满，上市公司公布年报后十个工作日内报交易所。
（一）对保荐代表人及项目组的持续培训：保荐机构至少每半年对保荐代表人以及其他与保荐工作有关人员进行一次上市推荐和持续督导业务培训，并将培训情况在培训结束五个工作日之内报交易所。
（二）执业质量考核机制：在每年５月３１日前对保荐代表人上一年度的保荐工作进行考核，并在考核结束后五个工作日内将考核结果报交易所。
持续督导期期间持续督导期期满后其他需报交易所的事项表二保荐机构持续督导偶发性工作流程节点汇总时间节点或事项所需保荐工作（一）募集资金使用：1、上市公司一次或十二个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过1000万元或募集资金净额的5%的，上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构，保荐机构应在两个交易日之内出具独立意见报交易所。
2、上市公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的，保荐机构应当在经上市公司董事会审议通过、注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会意见后出具明确同意意见，并在两个交易日内报交易所。
《上市公司监管指引第上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求为了加强对上市公司募集资金的监管，提高募集资金使用效益，根据《证券法》以及《上市公司证券发行管理办法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》等规定，现明确监管要求如下：一、上市公司董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行充分论证，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
二、上市公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促上市公司规范使用募集资金，自觉维护上市公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容上市公司擅自或变相改变募集资金用途。
三、上市公司应当建立并完善募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求。
四、上市公司应当将募集资金存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理和使用，并在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。
募集资金专项账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
五、上市公司募集资金应当按照招股说明书或募集说明书所列用途使用。
上市公司改变招股说明书或募集说明书所列资金用途的，必须经股东大会作出决议。
六、上市公司募集资金原则上应当用于主营业务。
除金融类企业外，募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
七、暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合以下条件：（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；（二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，上市公司应当及时报交易所备案并公告。
使用闲置募集资金投资产品的，应当经上市公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。
300225金力泰2023年三季度财务分析结论报告
金力泰2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2022年三季度利润总额亏损3,259.25万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利926.49万元。
利润总额主要来自于内部经营业务。
营业收入有所下降，但经营亏损局面完全扭转，企业所采取的减亏政策取得了预期效果，但要注意营业收入下降带来的不利影响。
二、成本费用分析2023年三季度营业成本为12,995.83万元，与2022年三季度的16,376.88万元相比有较大幅度下降，下降20.65%。
2023年三季度销售费用为1,602.65万元，与2022年三季度的1,844.5万元相比有较大幅度下降，下降13.11%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用大幅度下降，营业收入也有所下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。
2023年三季度管理费用为1,302.53万元，与2022年三季度的1,898.39万元相比有较大幅度下降，下降31.39%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为7.15%，与2022年三季度的10.1%相比有所降低，降低2.96个百分点。
2023年三季度财务费用为107.47万元，与2022年三季度的17.08万元相比成倍增长，增长5.29倍。
三、资产结构分析2023年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2023年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2022年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，金力泰2023年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析金力泰2023年三季度的营业利润率为5.03%，总资产报酬率为3.50%，净资产收益率为3.67%，成本费用利润率为5.38%。
朗源股份：关于公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告 2011-03-03
关于朗源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告中喜审字[2011]第01074号朗源股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的朗源股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的《朗源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》（以下简称“自筹资金投入募投项目专项说明”）。
一、管理层的责任按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引——第六章募集资金管理》的要求编制自筹资金投入募投项目专项说明，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的自筹资金投入募投项目专项说明发表审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。
该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序，并根据所取得的材料做出职业判断。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见经审核，我们认为，贵公司管理层编制的自筹资金投入募投项目专项说明与实际情况相符。
四、强调事项本报告仅提供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
中喜会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：李力中国注册会计师：陈翔中国北京报告日期：2011年2月25日朗源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明截止2011年2月25日（除特别说明外，金额以人民币万元表述）根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：一、募集资金基本情况本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕88号《关于核准朗源股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》批准的发行方案，由主承销商国信证券股份有限公司向社会公开发行人民币普通股（A股）27,000,000股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币17.1元，募集资金净额为人民币423,261,263.50元。
掌趣科技：以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告
北京掌趣科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告大华核字[2012]3355号大华会计师事务所有限公司BDO CHINA DA HUACertified Public Accountants CO., LTD.地址：中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road, HaiDian District,Beijing,P.R.China邮政编码：100039Postcode: 100039电话：86-10-5835 0011Telephone: 86-10-5835 0011传真：86-10-5835 0006Fax: 86-10-5835 0006北京掌趣科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告（截至2012年6月30日止）目录页码一、以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告1-2二、附件1-3 以自筹资金预先投入募集资金项目的专项说明三、事务所及注册会计师执业资质证明以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告大华核字[2012]3355号北京掌趣科技股份有限公司股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的北京掌趣科技股份有限公司股份（以下简称“掌趣科技”）编制的截至2012年6月30日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行了鉴证。
一、管理层对专项说明的责任按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定编制专项说明是掌趣科技管理层的责任。
这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
金力泰：使用部分超募资金偿还银行贷款公告 2011-06-17
证券代码：300225 证券简称：金力泰公告编号： 2011-005上海金力泰化工股份有限公司使用部分超募资金偿还银行贷款公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海金力泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）为提高资金使用效率，减少当期财务费用，公司董事会决定使用部分超募资金偿还银行贷款。
现将有关情况公告如下：一、公司募集资金到位基本情况上海金力泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2011〕693号”文核准，公司公开发行人民币普通股（A股）1700万股,发行价格为28.00元/股，募集资金总额为人民币47,600万元，扣除发行费用共计人民币3365.867万元，募集资金净额为人民币44,234.133万元。
信永中和会计师事务所有限责任公司已于2011年5月26日对公司募集资金进行了审验，并出具了《验资报告》(XYZH/2010SHA1039-7)。
其中超募资金为13,614.133万元。
公司对募集资金采取了专户存储制度。
截止本次计划使用超募资金之前，公司未披露过超募资金使用计划，剩余可使用超募资金合计仍为13,614.133万元，公司不存在前期使用超募资金的情况。
公司本次超募资金使用计划为：2700万元用于偿还银行贷款。
二、以部分超募资金偿还银行贷款的必要性公司本次计划使用部分超募资金人民币2700万元偿还银行贷款。
偿还贷款的使用计划如下：上述贷款均为流动资金贷款，未用于募集资金投资项目预先投入。
截止到2011年5月31日，公司银行贷款余额为10341.26万元，贷款金额、财务费用支出较高。
由于银行贷款利率和募集资金专户存款利率之间存在着较大的利差，公司以2700万元偿还银行贷款，按一年期银行贷款利率计算，至贷款到期日可减少约29.5万元财务费用，每年可减少约160万元财务费用。
公司将2700万元的超募资金用于偿还银行贷款，能够减少公司财务支出，提高募集资金使用效率，符合公司实际经营需要，用途是合理的，也是必要的，符合全体股东的利益。
募集资金鉴证报告
募集资金鉴证报告
尊敬的投资人：
我们向您报告，根据您对我们公司于XX年XX月XX日至XX 年XX月XX日持有的募集资金进行的鉴证工作，本公司已严格按照相关规定履行了募集资金管理职责，确保了您的合法权益。
首先，我们已经建立了完整的募集资金管理制度，并聘请了具
备执业资格的会计师事务所对募集资金的收支进行了核实和审计。
同时，我们还委托了独立第三方法律机构对我们相关的募集资金
相关协议、文件和程序等进行了审查和鉴定，确保了相关业务的
合法性和有效性。
其次，我们对募集资金的重要利用方向进行了分类和细化，并
建立了相应的中央管理系统进行监督。
对于每笔资金的支出和使用，我们都严格按照相关规定进行了审核、审批和监控，确保了
募集资金的实际利用情况符合您的期望和要求。
最后，我们特别重视与您的沟通和交流，对于您提出的任何疑
问和建议，我们都会及时回复并积极处理。
同时，在申报相关政
府监管部门的审核阶段，我们提供了全面的募集资金使用情况报告，确保了相关政策法规的合规性。
在此，我们郑重承诺，我们将一如既往地执行募集资金管理制度和相关政策法规，为您的投资保驾护航，在实现我们公司的经济效益和社会效益的同时，为您带来最大的投资回报。
敬礼！
XX公司
XX年XX月XX日。
金力泰：特定对象接待和推广管理制度(2011年8月) 2011-08-11
上海金力泰化工股份有限公司特定对象接待和推广管理制度第一章总则第一条为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，规范上海金力泰化工股份有限公司（以下简称"公司"）特定对象接待和推广行为的管理，增加公司信息披露透明度及公平性，提高公司透明度，改善公司治理结构，促进公司与投资者之间的良性关系，增进外界对公司的了解和认知，根据法律法规和中国证监会、深圳证券交易所有关文件以及《上海金力泰化工股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）和《上海金力泰化工股份有限公司投资者关系管理制度》（以下简称“《管理制度》”）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司应依据《管理制度》确立的投资者关系管理的基本原则，做好特定对象的接待或推广工作。
特定对象是指《管理制度》确立的投资者关系管理工作对象。
接待和推广工作是指公司通过接受投资者调研、邮寄资料、一对一沟通、现场参观、电话咨询、业绩发布与说明会、分析师会议、投资者恳谈会和路演、新闻采访等活动，加强公司与投资者之间沟通，增进投资者对公司了解的工作。
第二章接待和推广工作机构及人员第三条公司董事长为公司接待和推广工作第一责任人。
董事会秘书全面负责公司接待和推广工作，负责制订和实施公司接待和推广的工作制度。
第四条公司董事会办公室为负责公司接待和推广具体工作的职能部门，设专人协助董事会秘书组织开展接待和推广工作。
第五条本公司董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人在接受调研、沟通、采访及宣传、推广等活动前，应由公司董事会书面授权同意，并及时告知公司董事会秘书，按照本制度规定执行。
第六条除非得到明确书面授权并经过培训，公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人等相关信息披露义务人不得在接待和推广活动中代表公司发言。
第三章接待和推广行为规范第七条特定对象接待工作中公司与接待对象沟通的内容主要包括：1.公司的发展战略，包括公司的发展方向、发展规划、竞争战略和经营方针等；2.法定信息披露及其说明，包括定期报告和临时公告等；3.公司已公开披露的经营管理信息及其说明，包括生产经营状况、财务状况、新产品或新技术的研究开发、经营业绩、股利分配等；4.公司已公开披露的重大事项及其说明，包括公司的重大投资及其变化、资产重组、收购兼并、对外合作、重大合同、关联交易、重大诉讼或仲裁、管理层变动以及大股东变化等信息；5.企业文化建设；6.公司其他依法可以披露的相关信息及已公开披露的信息。
中航三鑫：关于公司预先已投入非公开发行股票募集资金投资项目资金
中瑞岳华会计师事务所有限公司Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng DistrictBeijing PRCTel： +86(10)88091188传真：+86(10)88091199邮政编码：100140 PostCode:100140Fax： +86(10)88091199关于中航三鑫股份有限公司预先已投入非公开发行股票募集资金投资项目资金使用情况的专项鉴证报告中瑞岳华专审字[2010]第1377号 中航三鑫股份有限公司：我们接受委托，对中航三鑫股份有限公司（以下简称“中航三鑫”）及其子公司海南中航特玻材料有限公司（以下简称“海南特玻”）截至2010年4月20日止预先已投入非公开发行股票募集资金投资项目的资金使用情况进行了鉴证。
中航三鑫及海南特玻的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，编制《关于预先已投入非公开发行股票募集资金投资项目资金使用情况的专项说明》并确保其真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》实施鉴证工作的基础上提出专项鉴证结论。
本专项鉴证报告系根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求出具。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《关于预先已投入非公开发行股票募集资金投资项目资金使用情况的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。
募集资金专项培训
上市公司应当对募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风 险控制措施及信息披露程序作出明确规定。
募集资金专户存储
专项账户制度：
上市公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户（以下简称“专户”）集中管理，募集资金 专户数量（包括上市公司的子公司或上市公司控制的其他企业设置的专户）原则上不得超过募投项 目的个数。
告以下内容： （一）原项目基本情况及变更的具体原因； （二）新项目的基本情况、可行性分析和风险提示； （三）新项目的投资计划； （四）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）； （五）独立董事、监事会、保荐人对变更募投项目的意见； （六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明； （七）证券交易所要求的其他内容。 新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相关规则的规定进行披露。
的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且上市公司应当控股，确保对募投项目的有效控制。
募集资金变更用途
6、闲置募集资金暂时用于补充流动资金 ——条件：
（1）不得变相改变募集资金用途； （2）不得影响募集资金投资计划的正常进行； （3）单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的50%； （4）单次补充流动资金时间不得超过6个月； （5）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）； （6）保荐人、独立董事、监事会出具明确同意的意见。
划（如有）
募集资金变更用途
3、置换预先投入
程序：董事会审议通过、独立董事、监事会、保荐人发表明确意见。 外部监管文件：注册会计师出具鉴证报告、独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履
行信息披露义务后方可实施。 要求：置换时间距募集资金到账时间不得超过6个月。 披露：应当在完成置换后2个交易日内报告本所并公告。
企业信用报告_上海金力泰化工股份有限公司
新劲刚：使用募集资金置换预先投入募集资金项目自筹资金的鉴证报告
广东新劲刚新材料科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募集资金项目自筹资金的鉴证报告天职业字[2020]29076号目录鉴证报告 1 关于使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金专项说明 3鉴证报告天职业字[2020]29076号广东新劲刚新材料科技股份有限公司全体股东：一、鉴证意见我们接受委托，对后附的广东新劲刚新材料科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2020年5月25日《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》（以下简称“募集资金置换专项说明”）进行了鉴证。
我们认为，贵公司使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金专项说明编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2020年5月25日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。
二、形成鉴证意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了鉴证工作。
鉴证报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、董事会的责任按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金置换专项说明，并提供相关的证明材料，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
四、注册会计师的责任我们的目标是在实施鉴证工作的基础上对贵公司募集资金置换专项说明发表意见。
在按照审计准则执行鉴证工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：（一）计划和执行鉴证工作，以对募集资金置换专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告（续）天职业字[2020]29076号（二）在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。
五、其他说明事项本报告仅供贵公司用于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作其它目的。
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关于上海金力泰化工股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金
投资项目的专项鉴证报告
XYZH/2010SHA1039-8
上海金力泰化工股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海金力泰化工股份有限公司（以下简称金力泰）编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。
按照中国证券监督管理委员会发布的《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定提供真实、准确、完整的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》是金力泰管理层的责任。
我们的责任是在进行了鉴证调查并实施了我们认为必要的鉴证程序的基础上，根据鉴证过程中所取得的材料和证据做出职业判断，发表鉴证意见。
我们的鉴证是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价以及其他我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，金力泰的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》已经按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定编制，并与实际情况相符。
本鉴证报告仅供金力泰以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金之
目的使用，不得用于任何其他目的，因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
信永中和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京二○一一年六月十七日
上海金力泰化工股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
深圳证券交易所：
根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：
一、公开发行股票募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可字[2011] 693号”文《关于核准上海金力泰化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股17,000,000股，发行价格每股28元。
截至2011年5月26日止，本公司实际已向社会公开增发人民币普通股17,000,000股，募集资金总额476,000,000.00元，扣除承销费和保荐费25,800,000.00元后的募集资金450,200,000.00元已于2011年5月26日存入本公司在中国建设银行上海青村支行31001971700050014675银行账号内。
此外，本公司累计发生审计费、律师费、信息披露费等共7,858,670.00元。
上述募集资金扣除承销费用、保荐费用以及贵公司累计发生的其他相关发行费用后，募集资金净额人民币442,341,330.00元。
上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所验证，并出具“XYZH/2010SHA1039-7”号验资报告。
二、自筹资金预先投入募投项目情况
1、截至2011年5月31日止，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况如下：
本公司公开发行股票募集资金投资项目已于2010年1月21日召开的2010年度第一次临时股东大会审议通过，并取得上海市发展和改革委员会沪发改产（2008）043 号《关于上海金力泰化工股份有限公司汽车涂料研发生产基地建设工程项目建议书的批复》。
本次募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由本公司利用自筹资金先行投入，具体情况如下：
单位：万元募集资金投资项目计划投资额预先投入自筹资金
募集资金投资项目计划投资额预先投入自筹资金一、汽车涂料研发生产基地建设工程项目
工程建设费用18,794 1,504 其它建设费用1,320 377 土地费用2,015 1,799 预备费用1,491 191 铺底流动资金7,000
合计30,620 3,871
截至2011年5月31日止，本公司已利用自筹资金累计投入汽车涂料研发生产基地建设工程项目中的工程建设费用1,504万元、其他建设费用377万元、土地费用1,799万元、预备费用191万元。
2、募集资金投资项目预先投入自筹资金情况与招股说明书承诺内容对照如下：
单位：万元
募集资金投资项目招股说明书承诺
投资总额
累计实际
投资总额
累计实际投资总额与
承诺投资总额的差异
一、汽车涂料研发生产基地建设工程项目
工程建设费用18,794 1,504 17,290 其它建设费用1,320377943 土地费用2,015 1,799 216 预备费用1,491 191 1,300 铺底流动资金7,000 7,000 合计30,620 3,871 26,749
三、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2011年5月31日止，本公司无变更募集资金投资项目的情况。
四、募集资金的其他使用情况
截至2011年5月31日止，本公司不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。
上海金力泰化工股份有限公司
2011年6月17日。