公司发票管理制度

公司发票管理制度
第一章总则
第一条为规范公司的发票管理工作，促进公司财务制度的健康发展，根据国家相关法律法规及公司内部管理要求，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有发票管理工作。

第三条公司发票管理工作应遵循“合规、规范、严谨、高效”的原则，确保公司财务数据真实、准确、完整。

第四条公司发票管理部门应当负责全面监管公司的发票管理工作，定期进行检查和评估，及时发现问题并提出改进措施。

第五条全体员工都有责任维护公司的财务利益，严格执行发票管理制度，不得违反相关规定。

第二章发票的种类和用途
第六条公司有权开具合法有效的增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票等各类发票。

第七条发票主要用于记录公司之间的经济交易和对外销售服务的成本和利润。

必须在符合法律规定的情况下使用发票，并不得私自挪用。

第八条开具发票的主体应当按照规定的流程和程序办理，确保开票时的内容准确无误。

第九条发票一经开具即为有效票据，不得随意修改或废弃。

如有误操作，应当及时向财务部门报告，由财务部门及时处理。

第三章发票管理的流程和要求
第十条公司发票的管理流程主要包括发票的申领、开具、备案、存储和销毁等环节。

第十一条发票的申领应当由有权人员向财务部门提出申请，并提交相关证明资料。

财务部门审核无误后，方可发放相应的发票。

第十二条开具发票应当按照公司的发票开具规范和相关法律法规的规定，确保开票时的内容真实准确。

第十三条发票必须按照规定的流程备案并进行存储，不得私自保存或销毁。

存储时间不得少于法定期限，严格保管防止遗失和损坏。

第十四条当发票因为遗失或者损坏无法继续使用时，应当立即向财务部门报告，由财务部门跟进处理。

第十五条发票的销毁应当按照相关规定进行，保证销毁的发票不会再被使用。

销毁记录应当保存备查。

第四章发票管理的监督和评估
第十六条公司发票管理部门有权对公司内各部门的发票管理工作进行监督和检查，发现问题应及时通知相关部门并提出整改建议。

第十七条公司应当定期开展发票管理工作的评估和考核，对表现突出的部门和个人进行奖励，对存在问题的进行谈话和警示。

第十八条发票管理部门应当建立健全的档案管理制度，保证相关文件资料的安全和完整。

第五章法律责任
第十九条违反发票管理制度的行为将受到公司相关法律法规的惩罚，严重者将承担法律责任。

第二十条对于挪用、篡改、伪造、销毁发票等违法违规行为，一经发现，公司将严肃处理，并报请相关部门处理。

第二十一条公司职员如有违规发票行为，公司将依据公司相关规定，给予相应处理，甚至追究法律责任。

第六章附则
第二十二条本制度自发布之日起正式施行，如有需要进行修订，应经公司领导批准。

第二十三条本制度未尽事宜，按照公司相关规定办理。