资金支付授权审批制度范本

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资金支付审批制度

.资金支付审批制度第一条为有效执行企业资金管理内部控制制度,规 X 资金支付审批程序, 明确审批权限,提高资金使用效率,控制资金风险,结合本公司实际情况 ,特制定本制度.第二条本制度主要规 X 公司各部门、各子<分〕公司、各专业合作社、奶吧资金支付.第三条本制度合用于公司内部调拨、生物资产购置、固定资产构建、维修、供应商货款、物资采购、借款、费用报销等付款业务.第四条支付原则为"分级会审、适当授权、分工明确、各司其职〞 .第五条资金支付的依据是国家法规、公司章程、公司相关制度、批准的采购计划文件、授权相关人员的签字、必要的合同和验收手续、合法的内外部凭证等.第六条出纳是付款业务的惟一执行者,惟独相关人员按各自职权签完字后,才可付款.第七条根据公司资金支付的性质,将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付.〔一〕采购支出：包括采购设备、材料〔综合材料、兽药、饲草料〕、辅助材料过程中发生的买价、运杂费、保险费、装卸费与其他杂费等；〔二〕日常经营管理费：包括办公费、差旅费、款待费、通讯费、车辆费、水电费、会议费、修理费、中介费、低值易耗品、物料消耗、排污费、绿化费、其他；〔三〕日常销售费用：包括办公费、差旅费、款待费、车辆费、运输费、会议费、广告费、宣传费、销售佣金、赠送礼品、其他；〔四〕工薪支出：包括工资、奖金、津贴、补贴、福利费等；〔五〕税费支出：包括公司应上交的各项税款、附加费、管理费等；〔六〕对付账款：主要指已签订合同尚未付清款项的公司对外欠款以与虽未签订合同但已经收到货物尚未付清的公司对外欠款.〔一〕购建长期资产：指公司购置生物资产、购建固定资产、在建工程、无形资产等长期资产的购置、建造支出；〔二〕非经营性资金往来：指公司经营以外的借款、还款、融资等；〔三〕对外长短期投资：指公司对公司已外的公司与新设公司进行投资；〔四〕其他：包括公司捐赠、赞助、公益活动等支出.第八条资金支付的审批流程开始用款人填写报销单或者付款申请表并签名各单位、部门负责人审核签字分管总监审核签字财务部会计、财务部长审核签字财务总监、审计总监、总经理〔或者授权〕审批财务部会计编制记账凭证出纳付款第九条资金支付的审批权限.结束采购支出其他经营性支出〔战略采购〕50 万元〔含〕以下50 万元以上100 万元〔含〕以下100 万元以上√√√√√√√√√√√√√√√√√ √ √ √√ √ √ √经营性支出备用金〔10 万元以下〕特殊暂时借款预付款项支付日常费用、工资薪酬缴纳税费生物资产10 万元〔含〕以下10 万元以上标准 X 围内日常费用超标准费用、单次金额 2000 元以上的款待费、礼品费滞纳金、罚款、违约金、固定资产报废、饲草料、兽药等非正常报废等工资薪酬〔综合办初审〕金额 1 万以下的增值税、附加税、个人所得税、印花税金额 1 万以上的增值税、附加税、个人所得税、印花税与其他税费100 万元〔含〕以下100 万元以上生产性固定资产 100 万元〔含〕以下固定资产无形资产生产性固定资产 100 万元至 500 万元〔含〕生产性固定资产 500 万元以上管理用固定资产土地使用权的取得经营性资金调拨非经营性资金调拨对外借贷款与偿还本息、股金分红对外投资对外捐赠无关经营√ √√√√√√√ √√√√√√√ √ √√√√ √ √ √√ √√√√√√√√√√√√ √ √√ √ √ √√√√√√√√√√√√ √ √√ √√ √√√√√√√ √√√√√√√ √ √√√√ √ √ √ √ √√√√√√√ √√√√√√√ √ √√√√ √ √ √√√√√√√√√√√√ √√√√√ √ √√√√√√√√ √ √√√√√ √ √第十条借款规定资本性支出内部转账其他借款必须填写由财务部统一印制的《借款申请单》 ,注明借款人##、部门、金额、借款用途、估计还款时间等.按《借款审批程序》办理审批.员工凭审批后的《借款申请单》到财务部领取现金.原则上前款不清,后款不借.员工借款必须用于公司事务,若遇特殊情况之私人借款,按《借款审批程序》办理审批.长期借支的备用金必须于每一会计年度终结前归还财务部 .次年根据工作需要,按借款审批程序重新办理借支备用金的手续.因工作或者其他事务需要暂时性借支现金,应于办妥事务后,在估计还款时间内报账或者退还现金.上述借款如未能在规定期限清还,且未能提供合理解释的情况下,财务部有权作出相应措施,直至清还借款为止.员工离职时,必须清偿借款.在支付工资给离职员工前 ,必须经财务部确认该员工是否有借款,借款是否已清偿.否则由此产生的损失由责任部门负责.员工向公司借款的借据 ,在财务部收回现金时 ,将另开收据,不退还原借款凭据.第十一条费用报销规定:〔一〕差旅费按公司《差旅费报销制度》办理.〔二〕业务款待费按公司《业务款待费管理制度》办理.〔三〕挪移费：公司员工通信费原则上不予报销,因工作业务和管理需要,经公司总经理审批可予以暂时补贴 .补贴话费由员工本人凭发票按补贴标准直接到财务部报销.〔四〕车辆使用费按公司《车辆管理制度》办理.对路桥费、停车费、洗车费、加油费等汽车费用,要求司机应在业务发生后 2 日内办妥报账事宜.对出车途中 500 元以下的汽车小修理费用,司机应取得正式发票,详细注明修理项目.对 500 元与以上的汽车大、中型修理,修理前,司机必须填写《车辆维修申请单》报经批准.报账时详细列时修理项目,并附上《车辆维修申请单》方可凭正式发票报账.司机违章罚款原则上不予报销 ,如遇特殊情况需要报销的需提供书面报告,详细说明罚款原因,并经部门主管审核,总经理批准.〔五〕运输费：运输费由经办人提供与运输商签订的运输合同、运输商运送货物之运单、发票办理付款申请.小额运费可由经办人提供运输商运送货物运单、发票办理付款申请.该运输费用不包括自有运输车辆〔鲜奶运输车队〕发生的运费, 自有运输车辆〔鲜奶运输车队〕发生的运费按照日常经营费用报账.〔六〕保险费：车辆保险费,由车辆管理部门〔小车班、鲜奶运输车队〕负责根据实际情况与国家有关规定予以办理.除车辆以外的动产与不动产保险费 ,由财务部负责根据实际情况与国家有关规定予以办理.团体意外保险由公司综合办部门负责根据实际情况与公司经营策略予以办理.〔七〕培训费：员工因公司工作需要,参加之级主管部门,如财政、税务、劳动、社保、畜牧、安全、质检等政府部门硬性规定的短期业务培训,其费用由参加培训人员书面申请并附上级主管部门通知,按规定程序报销.员工经过批准参加主管部门硬性规定的培训班 ,其参加学习的时间按在岗处理.培训后考试不合格者,培训费不予报销.〔八〕福利费：员工发生工伤治疗期预借款按照借款规定办理.员工发生工伤,其所在部门应与时通知综合办并当天完成《工伤报告表》, 交人力资源管理部门通知保险机构.报销时,需附《工伤报告表》于报销单后,并经部门负责人、综合办加签.扣除保险赔款后不足部份公司福利费中报销.新进员工体检费,由新近员工自行承担；于该员工进厂满 1 个月后由人力资源行政部统一申请报销.伙食费与食材采购,由综合办提供相关采购清单报账.节假日福利费,由综合办根据公司核定额度和定员 ,统一采购并发放,费用按照日常经营费用报销审批流程办理.费用分摊至相应部门或者单位.第十二条物料采购付款供应部在下达采购定单前,属单价变动的,须提供供应商最新之报价单给财务部比价与审价,财务部审价后再呈总经理批准；对于新增供应商,供应部须提供经总经理批准的供应商资料.惟独经过审批报价与总经理批准的供应商 ,采购部才可据此下达采购单或者采购合同.采购单或者采购合同与采购付款按《审批权限表》进行审批.申请物料采购付款时 ,须附上经有效批准的采购单验收单、供应商资料等.第十三条固定资产与在建工程付款设备部、供应部、基建部在申请固定资产付款时,须提供经事先批准的《购置申请表》、采购单或者采购合同、报价单、《固定资产使用验收单》等.购买各种机动车辆,须以公司名义入户.报账时,须附上行驶证复印件.对按进度付款的在建工程,在申请进度款时,须提供经审核的每月工程进度报表与阶段验收报告,并确保付款进度与合同列明工程的完工程度同步.在支付固定资产或者在建工程尾款时 ,须提供经相关部门确认的竣工验收报告与工程结算书、发票.第十四条综合材料、辅助材料采购付款申请综合材料、辅助材料付款,除属于一次性交易的供应商,且金额低于2000 元的可不提供供应商报价单、供应商资料.申请综合材料、辅助材料付款,须附上经有效批准的请购单或者采购单、采购合同,需提供报价单、供应商资料的,还须提供该等附件.第十五条其他支出付款购买材料或者零配件用于改良设备,应在《请购单》上注明需改良设备的名称、规格、资产编号与摆放位置.自制设备,需给此项自制工程一个工程名称,每次购买用于该工程的材料或者零配件时,须在《请购单》上注明该项工程名称与设备名称、规格.工程竣工后, 须在最后一 X 《付款申请单》上注明"完工〞 ,或者书面通知财务部.设备维修,在维修之前设备使用部门应会同维修人员然后填写《设备维修申请单》 ,并确认该设备是否处于免费保修期或者属于免费保修项目.申请付款时, 须附上经有效签批的《设备维修申请单》 .房屋建造物、构造物设施维修,在维修之前由使用部门填写《房屋维修申请单》 .申请付款时,须附上经有效批准的《房屋维修申请单》与结算书与发票.第十六条对于制度未明确规定的费用报销 ,应事先咨询财务部审批人 , 以严肃财务制度.第十七条审批事项说明：款项支付根据类别性质,必须严格按照《资金支付报销审批流程》进行审批.审批人必须按照《审批权限一览表》进行签单.所有审批人在批单时应审查申请付款的单据是否已执行有效的批准程序.对于各审批人如出差、请假的授权,在取得审批人书面授权文件并抄送财务部后,被授权人在授权期间的批准权限最高可等于审批人 .各审批人未委托授权,该期间的审批权限由其直属上司执行 .授权人要对授权期间的所有批单承担责任.第十八条为保证时效与不影响公司日常运作 ,对于金额较大且付款时间紧迫,如迟延付款将导致公司损失〔如缴付滞纳金,罚款、其他急需付款的开支等〕的部份特殊款项,可先由公司相关部门负责人签批,付款后再补加签.第十九条各部门申请对外款项支付,包括采购物品与接受其他服务、劳务等,应尽量通过银行办理转账.特殊情况需现金支付时,需附上合理解释并经部门负责人批准,收款方领款人须提供加盖其单位公章的委托书与本人 ##,同时需申请部门经办人签字证实.第二十条对于分期且带质量保证之付款申请,财务部需收到使用部门或者经办部门书面通知后,才安排付款.第二十一条申请款项支付须提供相关附件资料,包括以下内容：已签署的合同、采购定单与其附件；支付进度款的,必须提供进度证明；材料、固定资产、综合材料、兽药、辅助材料等实物类购置付款须有验收人签字,并提供验收单；收款单位必须提供合法的正式发票或者相关证明,收款单位与发票出具单位不一致时,财务部将不予付款；合同执行过程中存在争议的事项必须有与对方单位达成的补充协议；其他能够说明该项付款确有真实、准确的债权、债务关系的原始证明文件、法律文件.第二十二条报销单据所附原始凭证与报销内容必须一致.发票内容必须填写完整.报销单据批准人必须是申请人之直接上级, 自批无效.报销单据必须由有权审批人签名认可,每单金额不得超过其批单限额.报销单据须按规定的程序审批后才干办理款项支付.在审核过程中核单人若对报销项目有疑问,将直接向审批人或者经手人询问,对方应予以配合.第二十三条对弄虚作假、严重##的原始凭证,在不予受理的同时,财务人员应当即扣留,并与时向公司领导报告,请求查明原因,追究当事人的责任.对记载不许确、不完整的原始凭证,应与时予以退回,要求经办人员更正、补充.第二十四条用款人应如实反映资金支付内容,在资金申请单、报销单上签字,对资金支付结果负直接责任.第二十五条各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性与必要性负责,并在此基础上审核签字,对资金支付的结果负部门领导责任.第二十六条对资金支付具有最终审批权限的人员,对资金支付的结果负领导责任.第二十七条所有资金支出必须由财务总监根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出,对于不合法、不真实、不许确、不完整的支付凭证有权利退回.第二十八条出纳人员对于不符合本制度关于资金支出依据的规定和未经财务总监签批的资金支出承担挪用公司资产的直接或者连带法律责任.第二十九条违反本制度的责任人,对公司造成直接损失者,按照公司相关制度予以处罚；涉嫌犯罪的,移交司法机关处理.第三十条本制度由公司财务部负责制定、修订与解释,监督检察权归监察部、审计部第三十一条本制度自 2022 年 5 月 1 日起执行,前期相关规定同时废止, 未尽事宜另行补充.。

企业资金支付授权审批制度

企业资金支付授权审批制度一、制度目的1.明确资金支付的授权边界，形成明确的监督责任和权限范围，保证决策的合理性和透明性；2.提高资金支付决策的效率，降低成本和风险，保证资金的安全性；3.防止因资金支付不当而引发的违法违规行为。

二、制度适用范围适用于企业内部各级管理人员、财务人员和相关执行部门。

三、制度内容1.资金支付的审批权限层级建立明确的资金支付审批权限层级，包括高层管理层、财务部门和相关执行部门。

不同层级的审批权限应明确规定，避免权限的滥用或不当分配。

2.资金支付的审批程序（1）资金支付申请：申请人需明确填写资金支付申请表格，包括支付的金额、收款方、支付事由以及相关附件。

（2）资金支付审批：根据不同金额和支付事由，设立不同级别的审批人，并明确审批的时间要求。

（3）资金支付决策：审批人对资金支付申请进行审议，并根据公司的战略、政策和内部控制要求做出决策。

（4）资金支付审计：对于重大的资金支付，公司内部审计部门可以进行相应的审计，以确保支付的合法、合规和准确性。

3.资金支付的控制措施（1）支付风险评估：在资金支付审批过程中，应严格按照公司规定的控制措施进行支付风险评估，对潜在的风险进行识别和评估。

（2）支付额度限制：对于不同级别的审批人员，应规定不同的支付额度限制，避免一人单笔支付金额过大，增加风险。

（3）支付凭证管理：对于每笔资金支付，应及时生成和管理支付凭证，保证支付的可追溯性和审计的便捷性。

（4）支付监督和检查：公司内部可设置相应的监督和检查机构，对支付决策和行为进行监督和检查。

同时，加强内部审计和风险控制，控制支付的合规性。

四、制度执行和监督1.制度宣传和培训：公司应定期进行制度的宣传和培训，使相关人员了解和掌握资金支付授权审批制度的要求。

2.执行和绩效评估：相关部门应按照制度要求进行执行，并建立相应的绩效评估机制，对执行情况进行考核和评估。

3.监督和反馈：公司内部可以设立独立的监督机构，对资金支付的执行情况进行监督，并及时反馈监督结果，以及时发现和纠正问题。

企业资金支付授权审批制度

企业资金支付授权审批制度第一章总则第一条为了规范企业资金支付行为，加强资金管理，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于企业所有货币资金支付活动，包括现金支付、银行转账、支票支付等。

第三条企业资金支付应遵循合法性、合规性、审慎性、及时性原则。

第四条企业应设立财务管理部门，负责制定资金支付政策、审批支付申请、监督支付过程。

第二章授权审批流程第五条企业内部各部门如需进行资金支付，应向财务管理部门提交支付申请，包括支付金额、支付对象、支付理由、支付时间等。

第六条财务管理部门应在收到支付申请后，根据以下情况分别处理：（一）支付申请是否符合国家法律法规和企业内部控制要求；（二）支付金额是否在预算范围内，是否存在超预算现象；（三）支付对象是否具备相应的资质和信誉；（四）支付内容是否符合合同约定和业务实际。

第七条财务管理部门审批通过的资金支付申请，由财务部门负责执行支付操作。

第八条财务管理部门应建立支付记录，对每笔支付进行登记，确保支付的透明度和可追溯性。

第三章审批权限和责任第九条财务管理部门负责人应对支付申请的真实性和合规性负责。

第十条各部门负责人应对所提交支付申请的准确性负责。

第十一条财务部门应对支付操作的准确性负责。

第四章监督与检查第十二条企业应定期对资金支付情况进行内部审计，确保授权审批制度的有效执行。

第十三条企业应建立支付异常报告和处理机制，对违规支付行为及时纠正。

第五章附则第十四条本制度自发布之日起实施。

第十五条本制度的解释权归企业所有。

资金支出审批管理制度（五篇）

资金支出审批管理制度包括日常的办公费、差旅费、业务招待费、会务费、营销费用、租金、培训费等项目，支出的基本流程依据公司现有的“财务报销审批管理制度”执行，其中：(1)单笔支出在____万元以内的，总经理为最终审批人，单笔支出超过____万元(含)的，董事长为最终审批人。

二、经营性采购支出(一)经营性采购的申请及付款流程依据公司“采购管理制度”执行，其中单笔采购支出在____万元以内的，总经理为最终审批人，单笔采购支出____万元(含)以上的，董事长为最终审批人。

(二)经营采购的项目和金额，必须控制在月度预算或专项项目预算范围内，预算外采购，必须单独上报采购申请说明。

三、职工薪酬支出(一)公司员工工资、绩效奖金、年终奖及福利费等支出，由人力资源部根据相关法律法规、考勤记录和内部绩效考核文件等规定，会同财务部提出相应的考评、发放方案，经财务总监审核后，报总经理审批；(二)高级管理人员(总监及副总经理)的固定薪酬，由总经理拟订标准，报董事长审批；高级管理人员的考核奖励，根据年度预算完成情况由总经理拟订方案，报董事长审批。

(三)总经理的固定薪酬、考核奖励及其它补贴，由董事长拟订方案，报董事会审议决定；(四)外聘高级专家(顾问)的薪酬，由总经理拟订标准，并报董事长审批。

(五)临时劳务人员的劳务费，由业务部门总监拟订标准，报财务总监审核，并由总经理审批。

四、中介机构服务费资金支出审批管理制度（二）是一个组织机构内的管理规定，旨在规范和控制资金支出过程，确保资金使用符合组织的政策和要求，合理、高效地使用组织的资金资源。

以下是一个典型的资金支出审批管理制度的内容：1. 审批权限：明确资金支出审批的权限范围，规定不同层级和岗位的审批权限，确保审批过程中的合规性和透明度。

2. 审批流程：规定资金支出的审批流程，包括申请、审批、备案等环节，明确每个环节的责任人和时间节点。

3. 申请材料和要求：规定资金支出申请所需的必要材料和申请要求，包括事由、金额、支出方式、预算结构等信息。

资金支付授权审批制度

XXXXXXXXXXX公司资金支付授权审批制度第一章总则1.1 为了有效地执行资金支付内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权责，有效控制公司成本费用和资金风险，保证资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

1.2 本制度是依据《公司法》、《会计法》、《现金管理暂行条例》及集团有关制度而制定。

1.3 本制度适用于瑞利山河各部门、子（分）公司的各种对外付款和费用报销。

包括：各种物资采购、维修外协费用、职工借款、日常办公经费和其他零星款项等的付款业务。

1.4 本制度所称付款报销是指为保证公司经营活动正常进行，通过现金、银行存款支付所有发生的符合国家法律法规等规定，合法有效支付费用和款项的行为。

第二章资金支付的分类2.1 根据资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付，非经营性支付。

2.2 经营性支付包括：日常经营性支出（如材料采购资金、日常销售以及管理费用等）及其他经营性支出（如股权投资、技改、信息化支出等）。

2.3 非经营性支付：包括捐赠支出、罚款、利润分配等非日常资金支出。

第三章资金支付审批流程及权限3.1 公司实行分级授权审核审批制度。

费用支出及资金往来应经过审核、审批程序后支付。

审核、审批程序应遵守国家有关的财经法律法规和公司规章制度，严格执行审批权限分工，提高工作质量和效率。

3.2 费用支出业务审核审批程序。

3.2.1. 申请。

各职能部门经办人应核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相符，发票是否规范，用途是否合理等内容。

并OA提交费用支付申请流程，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，随附有效合同或相关证明。

3.2.2 审核。

费用支付申请由经办人所在部门负责人进行确认和审核，并签署审核意见。

3.2.3. 复核。

财务中心负责人应当对审核后的费用支付申请进行复核，复核支出手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。

3.2.4. 审批。

公司领导按照审批权限对支出事项审批。

资金支付管理制度细则模板

第一章总则第一条为加强公司资金支付管理，确保资金安全、高效使用，防范财务风险，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本细则。

第二条本细则适用于公司所有资金支付行为，包括但不限于支付给供应商、员工、合作伙伴及其他相关方的款项。

第三条资金支付管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度执行；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失；（三）效率性原则：提高资金支付效率，确保业务正常开展；（四）透明性原则：确保资金支付过程的公开透明。

第二章资金支付审批第四条资金支付实行分级审批制度，具体如下：（一）小额支付：由部门负责人审批；（二）一般支付：由财务部负责人审批；（三）大额支付：由公司总经理或其授权的副职审批；（四）重大支付：由董事会审批。

第五条资金支付审批流程：（一）部门提出支付申请，附相关合同、发票等证明材料；（二）财务部对申请材料进行审核，确保符合国家法律法规和公司内部规章制度；（三）审批人根据审批权限对申请进行审批；（四）财务部根据审批结果办理支付手续。

第三章资金支付方式第六条资金支付方式包括：（一）银行转账；（二）现金支付；（三）支票支付；（四）其他合法支付方式。

第七条银行转账支付：（一）支付前，财务部应核对收款人信息、账号、金额等；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。

第八条现金支付：（一）支付前，财务部应核对收款人身份；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。

第九条支票支付：（一）支付前，财务部应核对收款人信息、账号、金额等；（二）支付时，财务部应严格按照审批权限办理；（三）支付后，财务部应保存相关凭证，并通知相关部门。

第四章资金支付监督第十条财务部负责对资金支付进行监督，主要内容包括：（一）审核支付申请材料；（二）跟踪支付过程；（三）核对支付结果；（四）检查支付凭证；（五）对违规行为进行处理。

[企业资金支付授权审批制度]资金授权审批制度

[企业资金支付授权审批制度]资金授权审批制度一、背景和目的为了保障企业资金支付的合法性、规范性和安全性，提高资金使用的效益和透明度，特制定本资金支付授权审批制度。

该制度的目的是明确企业内部资金支付的审批程序和权限，确保资金支付符合相关法律法规和企业内部规章制度，有效避免资金支付过程中的风险和漏洞。

二、适用范围本制度适用于企业内部所有资金支付行为，包括但不限于供应商付款、员工工资、费用报销、投资支付等。

三、审批流程1.申请-资金支付需由支付申请人填写《资金支付申请表》并提交给所在部门负责人；-资金支付金额大于一定额度（该额度需根据企业实际情况确定）需提供相关支持材料，如合同、发票等。

2.部门负责人审批-部门负责人审核资金支付申请，确保资金支付符合企业的预算和政策；-对于较大金额的资金支付，部门负责人需将申请表和支持材料上报给财务部门进行审批。

3.财务部门审批-财务部门审核资金支付申请，确认资金支付是否合规、合法，并核对申请表和支持材料的真实性和完整性；-财务部门对于金额超过一定额度（该额度需根据企业实际情况确定）的资金支付，需报经公司领导审批。

4.公司领导审批-公司领导审核资金支付申请，决定是否批准；-对于较大金额或具有较高风险的资金支付，公司领导还可要求申请人提供更多的解释和说明。

5.资金支付-资金支付审批通过后，财务部门按照申请表上的账户信息进行支付，并及时通知申请人；-资金支付完成后，需要自动生成支付凭证并归档备查。

四、权限分配1.普通员工-只能作为支付申请人提交资金支付申请，不能审批资金支付。

2.部门负责人-可以审批金额一定额度以下的资金支付申请；-对于较大金额的资金支付申请，需将申请表和支持材料上报给财务部门进行审批。

3.财务部门-可以审批金额超过一定额度以下的资金支付申请；-对于金额超过一定额度的资金支付申请，需报经公司领导审批。

4.公司领导-可以审批所有金额的资金支付申请；-对于较大金额或具有较高风险的资金支付申请，可以要求申请人提供更多的解释和说明。

公司企业资金支付授权审批制度范本

公司企业资金支付授权审批制度范本一、总则为规范公司企业的资金支付行为，保障公司资金的安全合理运作，特制定本制度，以在资金支付过程中明确权限和责任，确保合规运作。

二、适用范围本制度适用于公司企业内部资金支付行为，包括但不限于薪资支付、供应商付款、费用报销、借款和投资支出等。

三、资金支付授权层级根据公司层级和岗位权限设定不同的资金支付授权层级，制定相应的审批流程。

1.薪资支付：a.执行层级：直接负责薪资支付的财务部门经理。

b.审批层级：公司高层、财务总监。

2.供应商付款：a.执行层级：财务部门经理或负责供应链管理的部门经理。

b.审批层级：公司高层、财务总监、供应链管理部门经理。

3.费用报销：a.执行层级：报销部门经理。

b.审批层级：费用所属部门经理、财务总监。

4.借款：a.执行层级：财务部门经理。

b.审批层级：财务总监、公司高层。

5.投资支出：a.执行层级：财务部门经理。

b.审批层级：财务总监、公司高层。

四、资金支付流程1.资金支付申请相关部门或人员在需要进行资金支付时，需按照规定的格式填写资金支付申请。

申请内容应包括支付金额、收款方信息、支付用途等必要信息。

2.资金支付审批根据资金支付的性质和金额，按照相应的审批流程进行审批。

审批层级的人员需仔细核对申请内容，确保支付流程的合规和合理性。

3.资金支付执行经过审批的资金支付申请，由财务部门经理或相关部门经理执行。

执行人员需核实收款方信息，并按照支付要求进行操作。

4.资金支付记录和报告财务部门需及时记录每笔资金支付的相关信息，包括支付时间、金额、收款方、支付用途等数据。

定期报告给公司高层和相关部门。

五、其他规定1.资金支付需遵守相关法律法规和公司规章制度，严禁违反规定进行支付行为。

2.资金支付需核实支付对象的真实身份和合法收款资格，严禁支付给非法或未授权的个人或机构。

3.资金支付需按照预算和费用管理制度进行，不得超出预算或滥用公司资金。

4.资金支付需进行风险评估和内部控制，防范内外部欺诈和风险造成的资金损失。

公司资金支付授权审批制度

公司资金支付授权审批制度第一章总则第一条为了规范公司资金支付行为，加强财务管理，防范资金支付风险，根据《企业内部控制基本规范》和《企业会计准则》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称资金支付，是指公司支付现金、银行存款和其他货币资金的活动。

第三条本制度适用于公司各职能部门、分支机构及子公司（以下简称“各部门”）的资金支付行为。

第四条公司资金支付应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保资金支付的安全、及时、准确。

第二章组织架构与职责分工第五条公司设立财务部门，负责公司资金支付的归口管理。

财务部门负责制定资金支付政策和流程，审核支付申请，办理支付业务，监督资金支付情况。

第六条各部门负责本部门预算内资金支付的申请和执行，确保资金支付符合预算和审批要求。

第七条公司设立审计部门，负责对公司资金支付情况进行内部审计，确保资金支付的合规性和有效性。

第三章授权审批体系第八条公司建立分级授权审批体系，根据支付金额和性质，分为三个审批层次：（一）日常经营性支付：10万元（含）以下的支付，由部门负责人审批；10万元以上的支付，由部门负责人报财务部门审核，总经理审批。

（二）资本性支付：50万元（含）以下的支付，由部门负责人报财务部门审核，总经理审批；50万元以上的支付，由部门负责人报财务部门审核，总经理提交董事会审议。

（三）特别重大支付：100万元（含）以上的支付，由部门负责人报财务部门审核，总经理提交董事会审议，董事会批准后执行。

第九条各部门负责人应对审批权限内的资金支付事项负全部责任，超出审批权限的支付事项，必须报上级领导审批。

第四章资金支付流程第十条各部门在发生资金支付需求时，应提前向财务部门提交支付申请，并提供支付依据、预算执行情况、资金使用效果等相关材料。

第十一条财务部门对支付申请进行审核，重点审查支付事项的合规性、合理性、效益性，确保资金支付符合预算和审批要求。

第十二条财务部门根据审批结果，办理资金支付业务，确保资金支付的及时、准确。

公司资金支付授权审批制度

公司资金支付授权审批制度一、制度目的为了保障公司资金支付安全、规范，确保公司资金的有效运作和使用，加强资金支付管理，本制度制订。

二、适用范围本制度适用于本公司所有部门、分支机构、项目。

三、申请程序1、财务人员先审核付款申请的真实性、凭证齐全性和政策符合性，将审批结果汇总并作出意见（包括支出经济性、账务处理、整体可持续性、营运效率等），交由主管领导审核签字。

2、主管领导审核后，将付款申请及财务人员审核意见送给公司总经理进行最终审批，签署授权支付。

3、总经理提出审批意见和审核结果，将合法规范的支付请求转发给财务或银行进行支付。

四、涉及的应用程序1、公司所有应用程序在维护和管理时，均应尽可能遵守隐私法规。

2、在审核进程中，一定要保证只有特定人员可以进行授权。

审核人员应具备充分授权，但必须在规定程度内进行操作。

3、在获取公司数据信息时，一定要保证数据安全性，避免信息外泄或者信息丢失。

4、在支付程序中，必须保证支付实体内容符合商业道德规则，并遵从相关法规和税务规定。

五、透明度及报告1、公司应当根据其在当地的银行规则和法律框架，在每个季度结束时收集和制作财务报告。

财务报告汇总并公开给合法、注册的公司股东和有关政府机构。

2、公司应当将其支付结果和货币交易记录固定至少五年，并且在第五年后完成报废。

六、违规责任1、未经授权，违规支付公司资金及拨款的，该同事将受到处罚，具体至经济扣减、警告及其他处罚措施。

2、如涉及一定数额的支付问题，可能涉及到相关部门的调查，甚至有可能涉及到警方依法进行调查，并由相关部门对员工进行纪律处理。

七、制度更新与修订1、公司应定期对该制度进行更新和修订。

2、公司要将制度的修订向所有相关部门公开，并在人员培训时加强制度改进的传达和交流。

资金支付授权审批制度范文

资金支付授权审批制度范文第1 章总则第1 条为有效执行公司资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。

第2 条本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《公司会计准则》及公司相关制度。

第3 条本制度所涉及的对控股股东及其附属公司的资金支付项目，均应符合年度股东大会预先批准的范围和额度。

第4 条本制度主要规范公司资金支付，下属公司均应参照本制度制定相应执行文件。

第2 章资金支付的分类及审批权限第5 条根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。

第6 条资金支付的审批流程。

资金支付的审批流程如下图所示C开姙二）用飙人埴埠报钳匹或窃全申诗单井签各各业务部门笊贡人审枝響字，• ■财务负责人核准卄财务部会计中核井编制记账凭皿出纳•打九88金支忖审扯渝料閨第7条资金支付的审批权限。

经营性支付与非经营性支付的审批权限如下表所示支忖种类栋杵支付与非绅料件盍付的审批权限馄刪卷审批駆執3万元以内（fr $万无，外帀按记抵汇率.小颔经营性支付d财务总恤折算-下同）**3万元以上"总裁*村非黄联方支付.50万元以内【會刊万”经晋性支付"元.外帀按记账？率折算）** 人额经营性支付,对非黄联方支时.M万元畑**对关联方支时.30万兀以内（含30万尤，」A**外币按记贱在平折算）・非经営性付”+无事吐■*-对关联方支付.30万兀以匕■p蚩事知无合同、30万兀以内（含30 JjJlr外市按记账汇.*对择股r率折算）.a■iJ30万元以匕* 300万元U内屮董爭釦僭報除加300 Ji JL W t-第3章资金支付审签人的责任规定第8条用款人应如实反映资金支付内容，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。

第9条各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任。

企业资金支付授权审批制度

企业资金支付授权审批制度一、制度背景和目的随着企业规模的不断扩大和经营范围的日益拓宽，企业的资金支付越来越频繁和复杂。

为了加强对资金支付的控制和监督，保障企业资金的安全性和合规性，制定企业资金支付授权审批制度变得尤为重要。

该制度的目的是确保企业资金支付的合理性、真实性和规范性，加强对资金的监控和管理，有效防范和化解财务风险，提高企业资金运营的效益和风险防控能力。

二、适用范围该制度适用于企业内部所有部门资金支付的授权审批，包括但不限于货款支付、费用支付、借贷支付等。

三、制度内容1.申请与审批程序（1）资金支付申请：由资金支付申请人填写《资金支付申请表》，明确申请资金支付的原因、金额和支付方式，并提交相关证明材料。

（2）资金支付审批：资金支付申请经部门负责人审批同意后，提交给财务部门审批。

（3）资金支付授权：财务部门根据申请的金额和支付方式，进行资金支付授权，并记录在《资金支付授权表》中。

（4）支付执行：资金支付授权审批后，财务部门进行资金支付执行，并保存相关证明文件。

2.审批权限（1）资金支付审批权限由公司设立专门的资金支付委员会来核定，不同级别的资金支付权限由委员会根据职务和职级进行划分。

（2）委员会成员由公司高层管理人员组成，定期进行会议，审批重要的资金支付申请。

（3）部门负责人对该部门内的资金支付申请进行初步审批，负责在合规范围内进行审批决策。

3.监督与报告（1）财务部门对资金支付进行监督，并定期进行内部审计，确保支付的合规性和规范性。

（2）财务部门制定规范的资金支付报告，定期向高层管理层汇报企业资金支付情况，及时发现和解决潜在的问题。

4.其他要求（1）资金支付申请人必须保证申请表的真实性和准确性，提供完整的证明材料。

（2）严禁以虚假或欺诈手段申请资金支付。

（3）资金支付申请应符合公司财务制度和相关法律法规的要求。

（4）财务部门应加强岗位培训，提高员工的财务风险意识和工作能力。

（5）严禁滥用职权进行资金支付。

资金审批制度范文(4篇)

资金审批制度范文标题：资金审批制度一、目的与适用范围本制度的目的是确保资金的合理使用、公正分配和审慎管理，适用于公司所有部门和员工。

二、资金审批的原则1. 合法合规原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司相关规定。

2. 适度节俭原则：资金使用应合理节约，不得浪费或挥霍。

3. 公开透明原则：资金审批过程应公开透明，相关记录应妥善保管。

4. 填报真实原则：资金审批申请、报告和相关文档应真实、准确、完整。

三、资金审批流程1. 资金预算：各部门负责编制年度资金预算计划，并报公司财务部门审核和批准。

2. 资金申请：各部门需要使用资金时，必须填写资金审批申请表，并提供必要的支持文件。

3. 资金审批：资金审批由相应部门负责人审核，并根据授权范围做出决策。

4. 资金报告：申请部门必须按照规定定期向公司财务部门提交资金使用报告。

四、审批权限1. 小额资金：由各部门负责人自行审批，金额不超过一定额度（根据公司规定）。

2. 中额资金：由公司财务部门负责人审批，金额在小额资金和大额资金之间。

3. 大额资金：由公司高层管理人员或经理层会议审批，金额超过一定额度（根据公司规定）。

五、资金审批记录1. 资金审批记录包括审批申请表、支持文件、审批决策及相关沟通记录。

2. 资金审批记录应妥善保管，备查以备核查和审计需要。

六、违反规定的处理对于违反资金审批制度的行为，公司将采取相应的纪律处分和经济处罚，并保留追究法律责任的权利。

七、制度的宣传和培训公司将通过各种渠道向全体员工宣传企业资金审批制度，并定期进行培训，以加强员工对制度的理解和遵守。

八、制度的修改和解释本制度由公司财务部门负责解释和修改，并及时向全体员工发布通知。

以上是资金审批制度的范本，具体内容可根据实际需求进行调整和修改。

资金审批制度范文（2）以下是一份资金审批制度范本的架构，供参考：1. 背景和目的：- 说明制定资金审批制度的目的和背景。

- 强调该制度的重要性，在确保资金使用合规、控制风险、提高效率方面的作用。

《资金支付审批管理制度》

《资金支付审批管理制度》第一章总则第一条为规范资金支付审批管理工作，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本单位财务部门负责资金支付审批工作的组织和管理，全体相关人员必须严格按照本制度执行。

第三条资金支付审批包括日常资金支付审批和特殊资金支付审批两类。

第四条日常资金支付审批指的是按照预算计划和财务预算法规定范围内的资金支付审批事项。

特殊资金支付审批指的是超过财务授权范围或者特殊情况下的资金支付审批事项。

第五条资金支付审批的基本原则是合规、公平、公开、效率、风险可控。

第六条财务部门应建立健全资金支付审批的内部控制制度，明确职责分工，确保资金支付审批程序规范、制度稳定。

第二章日常资金支付审批第七条日常资金支付审批由各部门负责人或者授权人员根据预算计划和财务预算法规定相关权限进行审批。

第八条各部门提交资金支付申请时需提供完整的相关资料，包括支付用途、支付金额、支付对象等。

第九条资金支付审批程序应包括申请、审批、支付三个环节，各环节均需盖章签字确认。

第十条财务部门应定期对资金支付审批情况进行检查，发现问题及时进行整改。

第十一条对于违反财务预算法规定的资金支付审批，责任人员应承担相应的法律责任。

第三章特殊资金支付审批第十二条特殊资金支付审批由财务部门负责人或者授权人员进行审批，审批过程需写明审批理由和审批依据。

第十三条特殊资金支付审批需报备本单位领导，并经核准方可支付。

第十四条对于超出财务授权范围的特殊资金支付审批事项，需报备上级主管部门，并经核准方可支付。

第十五条对于特殊情况下的资金支付，需提供相关证明材料并在审批文件中详细记录。

第十六条特殊资金支付审批程序应包括申请、报备、审批、支付四个环节，各环节均需盖章签字确认。

第十七条财务部门应定期对特殊资金支付审批情况进行检查，发现问题及时进行整改。

第四章审批管理第十八条财务部门应建立审批管理档案，将日常资金支付审批和特殊资金支付审批的审批文件、审批意见等相关资料归档保存。

企业资金支付授权审批制度

企业资金支付授权审批制度一、总则为规范企业资金支付行为，明确资金支付审批权限和程序，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于企业内所有涉及资金支付的部门、员工及外部合作伙伴。

三、资金支付原则合法合规原则：资金支付必须符合国家法律法规和企业内部规章制度。

预算控制原则：资金支付必须在批准的预算范围内进行。

授权审批原则：资金支付必须按照规定的授权审批程序进行。

真实完整原则：资金支付必须依据真实、完整、准确的支付申请和相关单据。

四、资金支付授权审批权限企业法定代表人或授权代表：负责审批超过企业最高管理层审批权限的资金支付事项。

企业最高管理层（如董事会、总经理等）：负责审批企业日常经营活动中一定金额范围内的资金支付事项。

财务部门：负责审核资金支付申请的真实性、完整性和合规性，以及是否符合预算要求。

相关部门负责人：负责审核资金支付申请与其部门业务活动的相关性、合理性。

五、资金支付授权审批程序资金支付申请：由用款部门或个人填写资金支付申请表，注明付款理由、收款方信息、支付金额等内容，并附上相关单据或证明材料。

部门初审：相关部门负责人对资金支付申请进行初审，核实其真实性、合理性和合规性，并签署意见。

财务部门审核：财务部门对资金支付申请进行复核，确保申请符合预算要求，单据齐全、真实、完整，并签署意见。

授权审批：根据资金支付金额和性质，按照规定的授权审批权限进行审批。

审批人员应认真审核资金支付申请，确保符合企业规定和法律法规要求。

资金支付：财务部门根据审批后的资金支付申请，办理资金支付手续，确保资金安全、及时支付。

六、监督与责任财务部门应定期对资金支付情况进行检查，确保资金支付符合企业规定和法律法规要求。

审计部门或内部审计人员应对资金支付情况进行定期审计，发现问题及时提出改进建议，并向企业管理层报告。

对违反本制度规定，擅自进行资金支付或未经授权审批进行资金支付的行为，将追究相关人员的责任，并视情节轻重给予相应处罚。

授权审批制度模板

授权审批制度模板一、目的为确保公司各项业务活动的合规性、提高工作效率、防范风险，根据《公司法》、《合同法》等相关法律法规，特制定本授权审批制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有业务活动中的授权审批事项，包括但不限于合同签订、资产采购、费用报销、资金支付等。

三、授权原则1. 权责对等原则：授权人应根据被授权人的职责、能力和信誉，合理授予相应的权力，并对其行为承担责任。

2. 逐级授权原则：授权应遵循上级对下级、领导对部门、部门对岗位的逐级授权方式。

3. 明确授权原则：授权应明确具体事项、权限范围、审批程序和责任要求，确保被授权人正确理解授权内容。

四、授权等级及权限1. 授权等级：根据业务重要性、金额大小和风险程度，将授权分为一般授权、重要授权和特别授权。

2. 权限范围：授权人可根据业务需要，授予被授权人一定的决策权、签字权和其他相关权力。

3. 授权名单：公司应制定授权名单，明确各级授权人员的姓名、职务、授权范围和有效期限。

五、授权程序1. 申请：业务办理人向上级或相关部门提出授权申请，说明业务性质、金额、风险等情况。

2. 审核：上级或相关部门对申请事项进行审核，确认无误后报授权人审批。

3. 审批：授权人根据授权等级和权限范围，对申请事项进行审批。

审批通过后，将授权书或其他授权文件交被授权人。

4. 执行：被授权人按照授权书或其他授权文件的要求，办理相关业务。

5. 记录：授权人和被授权人应将授权过程进行记录，以备查阅。

六、授权撤销和变更1. 授权撤销：授权人可随时撤销授权，如有需要，应书面通知被授权人。

2. 授权变更：授权人可根据业务需要，对已授权的事项进行变更。

变更授权应书面通知被授权人。

七、授权审批责任1. 授权人：授权人应对授权事项的合规性、合理性和有效性负责。

2. 被授权人：被授权人应按照授权要求办理业务，对授权范围内的行为承担责任。

3. 审核人：审核人应对授权申请的合规性进行审查，对审查结果承担责任。

资金支付制度范本

资金支付制度范本第一条总则为了加强公司资金支付管理，规范资金支付行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《合同法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司所有资金支付活动，包括货款支付、劳务报酬支付、租金支付、税费支付等。

第三条支付原则1. 预算控制原则：资金支付应严格按照公司预算执行，未经预算批准的项目不得支付资金。

2. 授权审批原则：资金支付应实行授权审批制度，各级管理人员应在授权范围内进行审批。

3. 及时支付原则：资金支付应遵循及时性原则，确保支付及时到账，避免逾期支付产生滞纳金等费用。

4. 安全支付原则：资金支付应确保支付安全，防范支付风险，避免公司资金损失。

第四条支付程序1. 申请：支付申请人应向财务部门提交支付申请，并提供相关合同、发票、收据等证明材料。

2. 审批：财务部门对支付申请进行审核，确保支付符合预算规定和授权要求。

审批通过后，将支付申请提交给出纳员。

3. 支付：出纳员根据审批通过的支付申请，进行资金支付。

支付完成后，出纳员应向财务部门提供支付凭证。

4. 核算：财务部门对已支付的资金进行核算，确保支付金额与申请金额一致。

5. 报销：支付申请人应按照公司规定，将相关支付凭证提交给财务部门进行报销。

第五条支付方式1. 银行转账：公司资金支付优先采用银行转账方式，确保支付安全及时。

2. 现金支付：确需现金支付的，应严格按照国家相关规定和公司制度执行，确保现金支付安全。

3. 电子支付：公司可采用电子支付方式，如支付宝、微信支付等，需确保支付安全并遵守相关法规。

第六条支付管理1. 财务部门应加强对支付业务的监督和管理，定期对支付情况进行检查。

2. 各级管理人员应加强对支付审批的监督，防止滥用职权和违规支付。

3. 公司应加强对支付凭证的保管，确保支付凭证的完整性和可追溯性。

4. 出纳员应按照支付职责进行操作，确保支付安全和资金正常流转。

资金审批授权书范本

授权编号：_______一、授权背景鉴于我单位（以下简称“单位”）在日常经营活动中，为提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及单位内部管理规定，现授权以下人员对特定金额范围内的资金进行审批。

二、授权范围1. 审批金额：人民币_______元（大写：_______元整）以下。

2. 审批事项：包括但不限于以下事项：（1）支付合同款项；（2）采购原材料、设备等；（3）支付员工工资、奖金等；（4）支付水电费、物业管理费等；（5）支付其他必要支出。

三、授权期限1. 本授权书自签署之日起生效，有效期为_______年，自授权书生效之日起计算。

2. 如需延长授权期限，需提前_______个工作日向授权人提出书面申请，经授权人批准后方可延长。

四、授权条件1. 审批人须严格遵守国家法律法规、单位内部管理规定及本授权书的规定。

2. 审批人应在授权范围内行使审批权，不得超越授权范围。

3. 审批人应确保审批事项的真实性、合法性和合规性。

4. 审批人应定期向授权人报告资金使用情况，接受授权人的监督。

五、责任与义务1. 审批人应对授权事项承担法律责任，如因审批不当导致单位遭受损失，审批人应承担相应责任。

2. 审批人应妥善保管本授权书，不得擅自转借、复制或泄露。

3. 审批人应积极配合授权人开展审计、检查等工作。

六、终止与变更1. 如出现以下情况，授权人有权终止本授权书：（1）审批人违反国家法律法规、单位内部管理规定及本授权书的规定；（2）审批人因故无法继续履行审批职责；（3）单位内部管理制度发生重大变化。

2. 如需变更授权事项、审批人或其他相关内容，双方应协商一致，签署补充协议。

七、其他事项1. 本授权书一式两份，授权人和审批人各执一份，具有同等法律效力。

2. 本授权书未尽事宜，可由双方另行协商解决。

3. 本授权书自签署之日起生效。

授权人（盖章）：授权人代表（签字）：授权日期：_______审批人（盖章）：审批人姓名：审批日期：_______备注：（1）本授权书所涉及的金额、事项、期限等内容，如需调整，双方可另行协商。

资金支付授权审批制度(范本)

资金支付授权审批制度（范本）第一章总则第1条为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。

第2条本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度。

第3条本制度所涉及的对控股股东及其附属企业的资金支付项目，均应符合年度股东大会预先批准的范围和额度。

第4条本制度主要规范公司资金支付，下属公司均应参照本制度制定相应执行文件。

第二章资金支付的分类及审批权限第5条根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。

第6条资金支付的审批流程资金支付的审批流程如下图所示。

资金支付审批流程图第7条资金支付的审批权限经营性支付与非经营性支付的审批权限如下表所示。

经营性支付与非经营性支付的审批权限说明表第三章资金支付审签人的责任规定第8条用款人应如实反映资金支付内容，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。

第9条各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任。

第10条对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。

第11条违反本制度的责任人，未对公司造成直接损失者，视情节严重予以批评；对公司造成直接损失者，按照相关法律、法规予以处罚；涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

第四章附则第12条本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。

北京×××有限公司×年×月×日注：因各企业规模、所属行业、部门设置等不尽相同，故建议您可以根据自己的实际情况，在上述制度模板的基础上进行删减和修改，使之能够更适合于您的企业。

企业资金支付管理制度范本

企业资金支付管理制度范本企业资金支付管理制度一、目的和适用范围该制度的目的是规范企业内部资金支付行为，保障资金的合理使用，防范风险。

适用于企业内部所有资金支付活动。

二、资金支付的原则1. 合法合规原则：资金支付活动必须符合所有法律法规和内部规章制度的要求。

2. 审慎原则：支付资金必须经过审慎考虑，确保支付的合理性和必要性。

3. 公平原则：支付资金应当公平、公正地对待各方，并维护企业的利益。

4. 审批授权原则：支付资金必须经过相应的审批和授权程序。

三、支付权限设置1. 设立支付权限设置委员会，负责制定支付权限设置方案，并定期进行评估和调整。

2. 根据岗位职责和资质要求，明确各岗位的支付权限等级。

3. 颁发支付权限等级证书，明确各人员的支付权限范围。

四、支付流程管理1. 支付申请：支付申请人填写支付申请单，明确支付金额、用途、付款方式等相关信息。

2. 审批流程：支付申请需经过上级主管部门的审批，确保支付事项合理、合规。

3. 资金划付：经过审批的支付申请，由财务部门进行资金划付。

4. 支付凭证管理：财务部门必须妥善保存支付凭证，包括付款凭证、发票、付款交易记录等，以备随时查验。

5. 支付统计和分析：财务部门应定期对支付情况进行统计和分析，及时发现问题并提出改进措施。

五、风险控制和监督1. 风险评估：在支付申请审批环节，必须进行风险评估，确保支付款项能正常到账，并减少可能的损失。

2. 内部控制：建立健全的内部控制制度，确保资金支付活动符合法律法规和内部规章制度的要求。

3. 监督和检查：内部审计部门定期对资金支付活动进行监督和检查，发现问题及时跟进和整改。

六、责任追究对于违反本制度的行为，将采取相应的纪律和法律措施追究相关责任人的责任。

七、附则该制度的最终解释权归企业所有，并可根据实际情况做出相应的调整和变更。

（以上为企业资金支付管理制度的范本，可根据实际情况进行适当修改）。