推荐-信用社上半年经营分析及下半年工作计划安排意见

信用社上半年经营分析及下半年工作计划安排意见
同志们：
今年是全面实施深化农村信用社改革工作的重要一年，也是我们按照市联社年初确定的“改革、调整、创新、服务、规范”的十字经营方针，抢抓机遇，加快发展的关键一年。

年初以来，虽然我们紧紧围绕ⅩⅩ年工作跨越式、超常规发展的总体目标，自加压力、防化风险、优化服务，确保了深化改革顺利进展，但由于个别信用社工作飘浮、缺乏创新精神，致使全县上半年业务经营发展很不理想。

为此，我们根据市联社会议安排，结合我县实际，认真总结上半年业务经营管理中的不足，求实创新、扎实苦干，采取得力措施，扎实细致地做好下半年各项工作，迎头赶上拉下的步子，保证我县全年各项经营目标的圆满完成。

现将上半年工作回顾分析并对下半年工作安排如下：一、上半年经营运行情况分析
(一)经营目标增幅不大，完成不理想
——各项存款增长缓慢。

截止6月底，全县农村信用社各项存款余额达xxx 万元，较年初净增xxx万元，存款增长率为xx％，仅完成全年存款净增计划的xx％，同比少增xxx万元；
——股本实力不断增强。

股本金余额xxx万元，当年增(扩)股金xxx 万元，完成全年计划的xxx％，同比多增xxx万元。

——信贷投放较大，存贷比例较高。

各项贷款余额xxx万元，当年累计发放贷款xxx 万元，累计收回xxx 万元，实际投放xxx万元，同比少xxx万元；存贷比例为xx％，剔除支农再贷款后存贷比例为xx％，
较年初增加x个百分点，当年新增比例高达xx％。

——支农服务力度加大。

农业贷款余额xxx 万元，比年初增加xxx万元，占各项贷款当年净投放的xx％。

其中农户小额信用贷款余额xxx万元，比年初增加xxx万元，占各项贷款当年净投放的xx％。

农户联保贷款余额xxx万元，比年初增加xx万元，占各项贷款当年净投放的xx％。

——不良贷款清收缓慢。

不良贷款余额xxx 万元，其中逾期贷款xx万元，双呆贷款xxx万元，分别占xx％和xx％，不良贷款占比比年初下降了xx个百分点，比全年计划相差xx个百分点。

当年累计绝压不良贷款xx万元，占全年绝压计划的xx％，其中绝压逾期贷款xxx万元，绝压双呆贷款xx万元，与全年“双下降”的目标相差很远。

——流动风险基本控制。

存款备付率达xx％，一般准备金为xxx 万元，流动性资产和流动负债比重合理，资金头寸把握基本适度，未出现拆借资金支付存款的现象。

——增盈创利成效显著。

累计实现贷款利息收入xxx万元，同比多收xxx万元，收息率为x％。

全县实现利润xx万元，占全年利润计划的xx％，同比增盈xxx万元，xx个核算单位中，盈余面达到xx％，经营效益进一步提升。

(二)深化改革进展顺利。

我们把深化农村信用社改革当作今年的头等大事来抓，作为历史赋予我们的重任积极落实，重点围绕三个方面抓好改革。

1、稳步推进三制改革，为经营管理激发活力。

一是抓好产权制度改革。

全县通过不断强化管理和增资扩股，力争在ⅩⅩ年实现一级法人核算。

二是积极参与筹建省联社的管理体制改革。

按照有关程序，我县出资入股省联社xx万元，参与了省联社的筹建工作。

三是推进经营机制改革。

我们结合全县农村信用社经营管理状况，以科学的发展观为指导，通过进一步改革用人机制和分配制度、不断拓展新业务种类、加大电子化建设等举措，实现科学规范管理。

2、大力开展增资扩股，为深化改革奠定基础。

全县农村信用社按照增资扩股要求重新设置股权，合理调整结构，公开信息披露，规范原有股金，确保真实合规，通过信合职工带头入股、优惠政策激励入股、优质服务吸引入股等方式，努力扩大股金总额，从而使全县农村信用社增资扩股工作顺利进展。

截止6月底，全县农村信用社股金余额达到xxx万元，其中法人股xx万元，自然人股xxx万元。

法人股金中，基层信用社入股xxx万元，企业法人入股x万元；自然人股金中，其中职工资格股xxx万元。

3、积极落实扶持政策，为加快发展添薪助燃。

我们精心组织，严格操作，确保各项扶持政策及时到位。

一是根据市联社安排布署，全县信用社克难攻关，积极努力，于6月初已认购专项中央银行票据xxx万元，其中：置换不良贷款xxx万元、弥补历年亏损挂帐xxx万元，取得了阶段性成效。

二是根据全省统一安排，目前我县农村信用社的保值储蓄利息补贴已按照有关程序，经省财经办等有关部门审查验收基本通过。

三是在税务、财政等部门的大力支持下，全县农村信
用社已按照国家有关规定，享受三年内免征所得税和减征营业税的税收优惠政策。

(三)支持三农成效显著。

为了认真贯彻落实各级经济工作会议和深化农村信用社改革工作会议精神，进一步做好支农服务工作，各信用社做到思想到位、措施到位、资金到位、服务到位，积极开展支农服务工作。

一是架起信用社与农民的“连心桥”。

全县信用社充分发挥点多面广与农民联系密切的优势，大力吸收农村闲散资金，加大资金组织力度，增加支农资金的供应；二是进一步推广农户小额信用贷款和联保贷款，缓解农民“贷款难”问题。

全辖根据当地农村经济发展实际、农户信用等级状况、农村信用社资金实力等情况，及时调整农户小额信用贷款限额，进一步扩大规模、简化手续、强化管理，提高小额农贷的使用效益，在核定的信用贷款额度内，随到随办、不误农时，尽力满足农民资金需求。

截止目前，累计发放农户小额信用贷款xxx万元，同比增加xxx万元，余额达到xxx万元，发放农户联保贷款xx万元、余额xxx万元；三是根据县委政府农业发展规划，结合当地经济发展特点因地制宜地制定信贷计划，合理确定投向投量，确保当前信贷资金重点向粮食生产、棉花种植、果树管理等项目以及节水灌溉等设施农业倾斜，进一步扩大发放面、加大投放量。

上半年累计发放各项贷款xxx万元，其中累放“三农”贷款xxx万元，发放种植业贷款xxx万元，发放农业基础设施贷款xxx万元，大力支持粮棉生产，使以全县优质麦棉产业进一步巩固；发放高科技特色农业贷款xxx元，因地制宜支持无公害蔬菜、立体种植等特色农业；累计发
放畜禽养殖业贷款xxx万元，支持农民发展山区畜牧、河滩养鱼，使全县优质畜牧产业带逐步形成。

(四)经营风险不断弱化。

县联社对防范各类案件、化解经营风险工作高度重视，常抓不懈，不断增强风险防范意识，狠抓员工教育和稽核监察工作，有效控制了支付风险、案件风险、员工风险、安全事故风险、凭证印章风险和违规经营风险，促使农村信用社基本实现了稳健发展。

第一，进一步修订完善内控制度。

县联社结合农村信用社新的管理体制要求，重点围绕员工管理、信贷管理、财务管理、安全保卫、廉政建设、风险防范、学习教育、会计出纳、统计制度等方面初步拟定出一系列新的规章制度。

同时，全辖针对案件高发的会计、出纳、储蓄、信贷等岗位和工作环节，进行员工岗位轮换制，并严格抓好规章制度的落实，加强员工思想道德教育和法律法规教育，提高员工的政治、思想、业务素质，提高员工遵守法规、制度的自觉性。

第二，建立案件防范工作的长效机制。

一是县联社将案件防范和查处工作提上重要日程，层层制定案件防范工作目标，建立和完善以一把手为第一责任人的案件防范责任制，签定案件防范责任书，把案件防范和查处落到实处。

二是继续加强安全防范设施建设，加强安全保卫队伍建设，不断提高安全防范能力；三是牢固树立内控优先、审慎经营的思想，消除片面追求业务扩张、忽视内部控制和风险管理的现象，并针对案件易发环节或内部控制较为薄弱的岗位进行专项治理，加大打击和治理力度，遏制案件发生；四是健全稽核队伍，有效
发挥稽核部门的监督作用，在加大常规稽核力度和频率的基础上，有针对性地进行跟踪检查，对违规违纪人员从严从重处理；五是对信用社整体管理工作实行二级问责制，通过检查及时发现工作中的隐患，把问题消灭在萌芽状态，确保了农村信用社稳定健康发展。

第三，深入开展防范操作风险暨案件专项治理工作。

为认真落实各级银监部门及省办“加强防范操作风险暨案件专项治理工作”会议精神，真正建立起案件防范治理的长效机制，县联社专门召开会议，对防范操作风险及案件专项治理工作进行了周密部署。

全县信用社重点从“员工道德风险、经营管理风险、安全设施风险、内控制度风险”四个方面进行细致排查，查找员工道德上的风险苗头、安全设施上的缺陷、经营管理上的断层、内控制度上的“盲区”、防范风险工作中的问题和漏洞。

对检查出的问题进行归纳、整理、分析，找出“症结”，查缺补漏，对症施治，边查、边看、边处理，确保了该项工作扎实有序开展，从根本上遏制了案件发生，保障了全县农村信用社改革与发展的顺利进行。

(五)经营效益大幅提升。

今年以来，全县信用社牢固树立“以效益为目标”的经营理念。

一是努力吸收存款，扩大新的盈利资产。

上半年全辖各项存款净增xxx，贷款纯投xxx，为增盈创利奠定了良好基础；二是加强财务核算，降低资金成本，严格会计、出纳、结算、储蓄等一线业务岗位的工作流程和操作标准，保证各岗位职责明确、相互衔接、相互制约，不断提高核算质量；三是严格控制费用开支，按照“提足专用部分、确保个人部分、节约公用部分”的要求，最大
限度地克服跑、冒、滴、漏现象，压缩一切不合理开支。

全辖营业费用支出xxx万元，同比减少xx万元；四是积极拓展中间业务，增加新的收入渠道，部分信用社已开办了代收代付等中间业务，提高了非利息收入比重；五是继续做好增盈创利重点帮扶，严格落实扭亏增盈监测报告制度，按照“扭亏增盈流程图”有计划、有目标地帮助经营难度大的信用社做好减亏增盈工作。

二、当前管理中存在的主要问题及成因
今年上半年，虽然全县农村信用社各项业务较去年同期相对较好，增盈创利也取得了重大突破，为全年经营目标的实现奠定了良好基础。

但是，在认真总结经验，寻找不足的同时，必须清醒地认识到当前工作中薄弱环节，这些问题已严重阻碍了全县农村信用社的经营和发展，其突出表现在以下六个方面：
第一、存款增长缓慢。

截止六月底，全县各项存款当年净增xxx万元，仅完成年任务xxx万元的xx％，同比少增xxx万元，和其他兄弟县市相比差距更大，且各社之间发展极不平衡：例.........究其原因，虽然主观上来看我县是一个传统农业小县，经济环境较差，农民平均收入相对偏低；但我们要从主观上找原因，为什么县邮政储蓄上半年存款净增高达xxx多万元，而我们的网点及从业人员使其的几倍之多，但存款净增不及其xx％，这充分说明我们的工作力度不够，措施不硬！
第二、不良贷款清收缓慢，盘活难度特别大，部分社贷款形态存在严重不真实的表现。

虽然从账面上看全县信用社不良贷款占比压缩
到xx％，当年减少了xx个百分点，提前超额完成全年不良贷款“双降”计划。

据4月底稽核股统计全县xx家信用社中就有xx家信用社存在贷款形态不实等问题，个别社甚至严重不实。

究其原因，一是客观上受政府干预以及农民欠收等因素影响，造成部分农业设施贷款形成沉淀；二是主观上由于部分社贷款管理松懈，工作极不负责，发放贷款把关不严，贷款清收责任不明。

个别社领导违背贷款管理规定，强制信贷人员违规放贷还不签字，想逃避责任，已给信用社贷款造成损失。

有的甚至内勾外联，套取信贷资金，致使不良贷款前清后增，形成新的沉淀，在职工中引起强烈反响；三是人为因素纵容了贷户赖账行为。

少数社主任、信贷员对贷款“借新还旧”政策把握不准、理解不透，把“借新还旧”作为消化不良贷款的主要手段，盲目更换合同，不仅严重掩盖了不良贷款的真实情况，淡化了信贷人员责任意识，增加了不良贷款监测难度，而且弱化了社会诚信意识，使信用社丧失清收良机，最终导致信贷资金恶性循环。

第三、资产保全工作完成较差。

截止六月底全县重点不良贷款仅完成xx万元，占年任务的x％；20XX年以来新形成的不良贷款完成xxx 万元，占年任务的xx％；不完善合同贷款完成xxx万元，占年任务的xx％；低债资产未分文进展，职工个人贷款仅完成x万元，占应完成任务的xx％；国家公职人员贷款仅完成xxx万元，占应完成任务的x％。

以上各项任务完成如此差的原因主要是社领导对此项工作重视不够，没有啃硬骨头的决心和信心，没有创新精神，没有扎实苦干的务实工作。

第四、增资扩股工作不规范。

当前全辖增资扩股工作进展较快，股本金总额大幅增加，超额完成全年增资扩股计划，基本达到了深化改革工作关于资本充足率和专项票据认购的相关要求。

但是当前仍面临着股本结构不合理、增资扩股不规范以及股金不稳定等问题。

增资扩股工作不规范的主要原因：一是思想上重视不够。

部分信用社主要领导对增资扩股工作的重要性、必要性和紧迫性认识不足，没有充分认识到此项工作是事关体制改革大局、事关信用社发展的一项基础工作，增资扩股抓得不紧，措施不力，缺乏积极性和主动性；二是行为上敷衍应付。

部分信用社对深化改革工作宣传不到位，不能全面、客观、准确地做好信息披露和增资扩股宣传，使大多数农户、企业和经济组织对增资扩股政策理解不透、不深，盲目入股，导致股金结构不合理、不稳定；三是作风上不实不细。

一些信用社不能结合实际，有针对性地研究和解决增资扩股工作中出现的困难和问题，服务方向不清，工作作风不实，民主管理不够，优惠政策和服务宗旨难以落实，直接影响着增资扩股工作的开展，股本金的波动也对国家扶持政策的兑付带来了严重的不稳定因素。

第五、支农服务仍有“死角”，农民贷款难的问题未能彻底解决。

个别信用社没有真正树立为“三农”服务的思想，在支农服务上存在认识不到位、资金不到位、服务不到位等问题，贷款投向偏离“三农”，重大额轻小额，信贷发放存在一定随意性和盲目性，农民小额信用贷款难以解决，个别乡镇农民小额贷款难的问题还特别严重，挫伤了农民的情绪。

这完全不符合农村信用社的经营宗旨，也严重违背了深化
农村信用社改革工作的基本要求。

第六、信贷尺度把握不准。

没有把握好信贷尺度，盲目超比例发放贷款，导致备付能力不足，流动资产与流动负债的比例失衡，个别社甚至潜在着支付风险。

第七、深化农村信用社改革工作运行还有一定差距。

虽然上半年专项票据认购基本到位，但专项票据兑付还需要大量工作要做，深化改革工作任务依然十分艰巨。

一是深化改革工作宣传不到位。

部分党政领导、农民对改革认识不足，不能积极参与；二是内控制度建设不到位，各信用社的一系列具体制度仍未得到健全和完善；三是政府对农村信用社不良贷款清收工作支持不够、力度不大、效果不佳，直接影响着深化改革工作的顺利开展。

针对上述问题，各信用社必须对照自查、逐条分析，及时研究对应措施，认真加以解决。

为此，县联社要对上半年各项经营目标完成较差或经营不实的信用社提出严厉批评；对组织纪律焕散、工作作风漂浮的信用社主要领导提出警示；对经营目标完成较差、风险防范工作不力的信用社负责人进行谈话。

通过此举进一步加强作风建设，分析存在问题，落实工作责任，增强完成全年任务的信心和决心。

三、下半年经营管理工作安排意见
根据上半年工作中存在的问题及成因分析，下半年，全县农村信用社要认真贯彻落实各级行业管理及银监部门的工作部署与监管要求，坚持积极、稳妥、科学、合法的基本经营方针，进一步求实创新，负重加压，防化风险，优化服务，确保全年各项经营目标全面超额完
成，农村信用社改革顺利进行，推动全县农村经济快速发展，实现农社双赢。

具体为：落实八项工作，开好三个会议，狠抓两个整顿,加强一个考核。

落实八项工作
(一)抢抓机遇，加快农村信用社改革步伐
日前，省联社的创立，标志着全省农村信用社改革进入了一个实质性阶段，预示着我省农村信用社即将迎来一个改革与发展并重、管理与创新并举、机遇与挑战并存的新时期。

为此，要求全县农村信用社务必以高度的责任感和使命感，扎实开展工作，加快改革步伐，努力开创改革与发展的新局面。

1、全面完成增资扩股规范工作。

要按照投资主体多元化、股权结构多样化的基本原则和“额小、面大、规范、适度、合规”五个基本要求，全面规范股本金，确保全县农村信用社的股本金完全符合改革要求。

下半年的重点是理顺结构，调整比例。

也就是入股起点要把关，入股对象的范围要合理，投资股、自然人股、职工股的持股比重要合规。

对不足入股起点的股金该清退的清退，该增补的增补；对行政事业单位或不具备法人资格的集体组织入股的，要全部进行清理；对投资股、自然人股、职工股的持股比重要严格按照增资扩股要求把握。

要在积极、稳妥的基础上，逐步发展投资股。

2、千方百计狠抓存款净增。

各社积极采取得力措施，严格考核，全员动手，多管齐下，紧紧抓住资金这个“牛鼻子”，切实加大资金组织力度，壮大资金实力，具体做到：首先，召开专门会议，重点强
调组织资金的重要性及具体考核措施，明确计划，变共识为共为；其次，开展全方位、大众化、立体式的宣传，提升信用社社会形象和地位；第三，开展各种形式的公关活动，与社会各界、广大客户交朋友，吸引储户，拓展储源；第四，进一步提升服务水平，发挥信用社点多面广优势，把上门服务、电话服务、服务承诺进一步做实，把服务延伸到千家万户。

3、克难攻艰降低不良贷款。

各社要把清收不良贷款作为下半年工作的一个硬骨头来啃，一项重要任务来抓，在做好常规清贷工作的同时，要以清收党政干部贷款为主攻目标，借助各级党委、政府关心支持信用社改革的良好环境，积极沟通、协调，一方面以当地政府或改革领导小组的名义在电视、电台或报纸上对不积极归还、有意拖赖信用社贷款的党政干部进行公开亮相，促其还款。

另一方面对拒不归还贷款的党政干部，要通过纪委等有关部门对其及时采取必要的组织措施或法律手段进行治裁。

各社要不断加强与当地乡政府的沟通，取得乡政府及有关职能部门的最大支持，通过多管齐下，切切实实使党政干部贷款清收工作起到示范作用，带动社会各界群众还款的积极性，促使不良贷款尽快达到兑付专项中央银行票据“较20XX年末下降50％”的要求。

与此同时，要注重对专项票据置换后不良贷款的清收，该找人的找人，该落实责任的落实责任，不能松懈，不能漏网。

收回后作为信用社的自有资金，充实壮大信贷资金。

4、切实提高资本充足率。

资本充足率是农村信用社自身实力和抗风险能力的综合体现，是产权制度选择及获取各项改革扶持政策的
重要依据。

各社务必将其作为经营管理的一项重要业务指标认真落实，通过增扩股金、清收贷款、增盈创利等途径，不断提高资本充足率，达到和保持认购、兑付专项中央银行票据标准，力争使全县提前兑付专项中央银行票据。

5、认真落实好各项扶持政策。

各社要以对信用社自身发展高度负责的精神认真对待专项票据兑付工作，尤其要明确落实专项票据兑付，股金必须规范，贷款形态不能有一笔不真实，否则都难以按期兑付。

6、加强信息传递。

各社要责成专人搜集、整理改革工作的各种典型和经验，通过简报、通报等形式进行交流、沟通和表彰，并要及时上报县联社，做到下情上传，上情下达，推动改革工作顺利运行。

(二)齐抓共管，深入做好防范操作风险及案件专项治理工作
为进一步抓好防范操作风险及案件专项治理，消除风险隐患，下半年要求重点做好五项工作：
1、加强道德教育。

各信用社要通过讨论、竞赛、学习等形式，集中时间、集中精力，在全社大力开展全员职业道德教育活动，并将此作为一项长期的思想政治工作坚持下去，用身边事、身边人去教育、警醒、感化、激励广大员工，消除各种不良行为和习惯，切实增强全员遵纪守法、按章操作的自觉性，增强与违规违纪行为做斗争的主动性，使人人树立正确的道德观、人生观和价值观，自尊、自省、自警、自励；人人自觉维护信用社的良好形象，诚实、爱岗、敬业、奉献，有效防止道德风险。

2、健全内控制度。

联社将按照农村信用社业务发展的需要和全面控制、不留空白的原则，于近期全面完成内控制度建设。

对照现有制度，该整合的整合，该废止的废止，该补充的补充，而且要覆盖到农村信用社经营管理的各个岗位、各个环节，各社必须全面、彻底地搞好制度落实工作。

3、依法合规经营。

严格遵守资产负债比例管理规定以及各项金融法规政策，消除片面追求利润思想和不违规就不能盈利、不违规就不能发展的歪理，严格按照银监部门的监管要求和行业管理规定，按章操作，依法经营，绝不能有任何侥幸心理和“撞红灯”现象。

否则，从严追究有关人员责任。

4、加大查处力度。

一是进行层层监控。

即按照“下管一级”的原则，信用社班子成员由县联社进行监控；信用社员工由其主管领导进行监控。

以便随时掌握全员动向，及时发现和解决问题。

二是全面摸底排查。

县联社和各信用社要在8月底前对所有干部职工进行一次全面彻底的排查，尤其对高级管理人员和涉及存款、贷款、凭证、印章、安全保卫等方面的重要岗位人员要重点排查。

各级负责人要逐级如实汇报排查结果，并在排查表上签章负责。

若有意隐瞒不报的，追究主管领导责任。

三是严格责任追究。

对发生的各类事故和案件，按照银监部门要求，除依法追究当事人责任外，同时实行上追两级的责任追究制。

四是从严查处。

对各类违规违纪现象要严厉打击，从重处理，该经济赔偿的赔偿，该解除合同的解除合同，该交司法机关的交司法机关惩治。

必要时在全县范围内召开违规违纪行为公开处理大。