医院采购付款管理制度

第一章总则
第一条为规范医院采购付款行为，加强财务管理，提高资金使用效益，防范财务
风险，根据国家相关法律法规和医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院各部门、科室及其所属单位的采购付款活动。

第三条医院采购付款应当遵循以下原则：
1. 合法合规：采购付款活动必须遵守国家法律法规和医院规章制度；
2. 审批严格：采购付款活动应当经过严格的审批程序；
3. 责任明确：各部门、科室及其所属单位负责人对本部门的采购付款活动承担直
接责任；
4. 透明公开：采购付款活动应当公开透明，接受监督。

第二章采购付款审批程序
第四条采购付款审批程序分为以下步骤：
1. 采购申请：采购部门根据医院工作需要，提出采购申请，包括采购项目、数量、单价、总价、供应商等；
2. 部门审批：采购申请经部门负责人审核同意后，报分管领导审批；
3. 财务审核：财务部门对采购申请进行审核，包括采购预算、合同、发票等；
4. 领导审批：财务部门将审核后的采购申请报送院长或其授权的领导审批；
5. 付款执行：经领导审批同意后，财务部门办理付款手续。

第五条采购付款审批权限如下：
1. 50万元（含50万元）以下的采购付款，由分管领导审批；
2. 50万元以上的采购付款，由院长或其授权的领导审批。

第三章采购付款方式
第六条医院采购付款方式主要包括以下几种：
1. 银行转账：通过银行转账方式支付采购款项；
2. 现金支付：对于小额采购，可采取现金支付方式；
3. 汇票支付：对于大额采购，可采取汇票支付方式。

第七条采购付款方式的选择应当根据采购金额、供应商要求、资金周转等因素综
合考虑。

第四章财务监督与审计
第八条财务部门应当加强对采购付款活动的监督，确保采购付款活动的合法合规、审批程序完备、资金使用效益。

第九条医院审计部门应当定期对采购付款活动进行审计，发现问题及时报告医院
领导，并采取措施予以纠正。

第五章附则
第十条本制度由医院财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

注：本制度可根据医院实际情况进行调整和补充。