银行从业-(初级)法律法规与综合能力-考点精讲-第二部分-第四章：银行体系

银行业专业人员职业资格
银行业法律法规与综合能力（初级）
第四章银行体系
【本章教材结构】
【本章内容讲解】
第一节银行起源与发展
本节主要考点：
1、商业银行的产生与发展
2、中央银行的产生与发展
第一节银行起源与发展
本节主要内容：
一、商业银行的产生与发展
1、商业银行的含义
商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经营货币的金融企业。

商业银行在银行体系中占有重要的地位，在信用活动中起着主导作用。

【例题1：单选】商业银行是以（）为经营对象的金融企业。

A．实物商品B．股票
C．利率D．货币
【答案】D
【解析】商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以盈利为主要经营目标，经
营货币的金融企业。

【例题2：单选】在信用活动中起着主导作用的金融机构是（）。

A．中央银行
B．政策性银行
C．投资银行
D．商业银行
【答案】D
【解析】商业银行在银行体系中占有重要的地位，在信用活动中起着主导作用。

2、商业银行的产生（早期银行）
货币产生以后，出现了货币兑换业和货币保管业。

货币兑换业发展成为既办理兑换，又经营货币存款、贷款、汇款等业务的早期银行。

早期银行贷款利息很高、规模不大，不能满足资本主义工商业的需要。

因此，客观上迫切需要建立能按适度的利率向企业提供贷款的现代商业银行。

3、商业银行的发展（现代商业银行）
（1）现代商业银行是随着资本主义生产方式的产生而发展起来的。

主要是通过两条途径建立起来的：
①高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行；
②按照资本主义经济的要求组建股份商业银行。

（2）现代商业银行具有三个特点：
①利息水平适当；
②信用功能扩大；
③具有信用创造功能。

【例题3：判断】现代商业银行是随着资本主义生产方式的产生而发展起来的。

（）
A．正确
B．错误
【答案】A
【解析】现代商业银行是随着资本主义生产方式的产生而发展起来的。

【例题4：多选】现代商业银行的特点包括（）。

A．不以盈利为目的B．利息水平高
C．利息水平适当D．信用功能扩大
E．具有信用创造功能
【答案】CDE
【解析】现代商业银行具有三个特点：
①利息水平适当；
②信用功能扩大；
③具有信用创造功能。

二、中央银行的产生与发展
1、中央银行的产生
中央银行是从现代商业银行中分离出来逐渐演变而成的。

（1）中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要。

早期银行除办理存、放、汇业务外，也都办理银行券发行业务，以增加自己的资金。

但银行券的分散发行逐渐不能适应经济发展的需要：许多银行分散发行，不能保证货币流通的稳定性；小银行的信用能力有限，所发行的银行券不能广泛流通，给生产和流通带来不便。

因此，随着经济的发展，客观上要求资力雄厚并有权威的大银行来集
中发行。

（2）中央银行的产生是统一票据交换及清算的需要。

随着商品经济的发展扩大，银行业务与日俱增，所收受的票据数量不断扩大，银行之间的债权债务关系复杂化，票据清偿和结算的矛盾日益突出，客观上要求有一个统一的交换票据和清算债务的中心机构。

（3）中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。

商业银行贷款的过度发放，会使一些资力薄弱的银行丧失清偿力，挤兑、破产时有发生，于是迫切需要把各家银行的现金准备集中起来，当某家银行发生支付困难时给予支持，避免在危机中破产。

因此，客观上需要一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些在资金周转困难的银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”。

（4）中央银行的产生是对金融业统一管理的需要。

随着经济的发展，银行数量不断增加，资金日益雄厚，业务范围越来越广，金融对国民经济的影响越来越大。

要保证金融稳定、经济稳定，必须建立专门机构对金融业的经营活动进行必要的管理和监督。

正是由于银行券发行的集中、票据清算、最后贷款人和监管的需要，一些大的商业银行逐渐从商业银行体系中分离出来，演化成为中央银行。

2、中央银行的发展
第一次世界大战爆发后，主要国家先后放弃了金本位制，由此出现金融混乱和严重的通货膨胀。

各国政府都感到有必要利用中央银行来加强对货币信用的控制，实行稳定的金融政策，以共同维持国际货币体系和经济稳定，由此推动了中央银行的普遍建立。

第二次世界大战后，由于各国政治、经济发生了重大变化，大多数参战国受到严重的战争破坏，经济困难，通货膨胀。

为了恢复经济，稳定经济金融秩序，各国都加强了对中央银行的控制，将货币政策作为调节国民经济的主要杠杆，中央银行成为制定与执行货币政策的重要机构，许多国家的中央银行开始了国有化进程，并制定新的银行法，强化中央银行货币金融政策。

【例题5：多选】从历史上看，建立中央银行制度的必要性主要体现在（）。

A．集中统一银行券发行的需要
B．集中黄金买卖权的需要
C．统一票据交换及清算的需要
D．“最后贷款人”的需要
E．对金融业统一管理的需要
【答案】ACDE
【解析】正是由于银行券发行的集中、票据清算、最后贷款人和监管的需要，一些大的商业银行逐渐从商
业银行体系中分离出来，演化成为中央银行。

第二节银行业分类与职能
本节主要考点：
1、中央银行
2、开发性金融机构和政策性银行（2019年变动新增）
3、商业银行（2019年变动）
4、非银行金融机构（2019年变动新增）
本节主要内容：
一、中央银行
1、中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。

我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。

它是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。

它既是为商业银行的普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。

中国人民银行在国务院的领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、社会团体和个人的干涉。

2、中央银行的业务活动特征
（1）不以营利为目的；
（2）不经营普通银行业务；
（3）在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性。

【例题6：单选】下列关于中央银行业务活动特征的说法，错误的是（）。

A．中央银行可以为企业提供担保或直接发放贷款
B．中央银行不以营利为目的
C．中央银行不经营普通银行业务，中央银行的服务对象是政府部门、商业银行及其他金融机构
D．中央银行在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性
【答案】A
【解析】中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政
策时具有相对独立性等特征。

3、中央银行的职能
（1）中央银行是“发行的银行”。

发行的银行是指中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行，并通过调控货币流通，稳定币值。

（2）中央银行是银行的银行。

银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。

具体包括：
①集中商业银行的存款准备；
②办理商业银行间的清算；
③对商业银行发放贷款。

（3）中央银行是政府的银行。

政府的银行是指中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务。

具体包括：
①代理国库，中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳职能；
②对国家提供信贷；
③在国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务联系，处理各种国际金融事务。

【例题7：多选】银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，具体包括的内容有（）。

A．垄断货币发行权
B．集中商业银行的存款准备
C．办理商业银行间的清算
D．对商业银行发放贷款
E．代理国库
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【答案】BCD
【解析】中央银行是银行的银行，具体包括：
①集中商业银行的存款准备；
②办理商业银行间的清算；
③对商业银行发放贷款。

【例题8：多选】我国中央银行的职能可以概括为（）。

A．中央银行是“发行的银行”
B．中央银行是银行的银行
C．中央银行是政府的银行
D．中央银行是监管的银行
E．中央银行是惠普金融的银行
【答案】ABC
【解析】中央银行的职能其主要有：（1）中央银行是“发行的银行”；（2）中央银行是银行的银行；
（3）中央银行是政府的银行。

二、开发性金融机构和政策性银行（2019年变动新增）
（一）开发性金融机构——国家开发银行（2019年变动新增）
1、开发性金融机构的含义
开发性金融机构是政策性金融机构的深化和发展，以国家信用为基础，以市场业绩为支柱，通过融资贯彻国家政策，实现政府的发展目标。

简单地说，就是既开展政策性金融业务、又开展商业性金融业务的金融机构。

我国开发性金融机构是国家开发银行。

国家开发银行成立于1994年，是直属国务院领导的政策性金融机构。

2008年12月改制为国家开发银行股份有限公司。

2015年，国务院明确国家开发银行定位为开发性金融机构。

2017年4月，名称变更为国家开发银行、组织形式变更为有限责任公司。

2、开发性金融机构的基本内涵
开发性金融的基本内涵包括以下方面：以服务国家战略为宗旨，以国家信用为依托、以市场运作为基本模式，以保本微利为经营原则，以中长期投融资为载体。

在我国，开发性金融是传统政策性金融的深化和发展，它以服务国家发展战略为宗旨，依托国家信用，运用开发性方法和市场化运作，主要从事中长期投融资业务，以保本微利为经营原则，在实现政府发展目标、弥补市场失灵、提供公共产品、提高社会资源配置效率、熨平经济周期性波动等方面具有独特优势，是金融体系中不可替代的重要组成部分。

3、国家开发银行的主要业务
国家开发银行的主要业务包括：规划业务、信贷业务、资金业务、营运业务、综合金融业务等。

2017年11月，中国银监会第13次主席会议通过《国家开发银行监督管理办法》，自2018年1月1日起施行。

该办法明确国家开发银行应当紧紧围绕服务国家经济重大中长期发展战略，建立市场化运行、约束机制，发展成为资本充足、治理规范、内控严密、运营安全、服务优质、资产优良的开发性金融机构。

【例题9：多选】开发性金融机构的基本内涵包括（）。

A．以服务国家战略为宗旨
B．以国家信用为依托
C．以市场运作为基本模式
D．以保本微利为经营原则
E．以短期投融资为载体
【答案】ABCD
【解析】开发性金融机构的基本内涵包括：以服务国家战略为宗旨，以国家信用为依托、以市场运作为基
本模式，以保本微利为经营原则，以中长期投融资为载体。

【例题10：多选】国家开发银行的主要业务有（）。

A．规划业务
B．信贷业务
C．资金业务
D．营运业务
E．综合金融业务
【答案】ABCDE
【解析】国家开发银行的主要业务包括：规划业务、信贷业务、资金业务、营运业务、综合金融业务等。

（二）政策性银行
政策性银行主要是指那些多由政府创立、参股或担保的，不以盈利为目的，专门为贯彻并配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，从事政策性融资活动，协助政府发展经济，进行宏观经济管理的金融机构。

一般来说，政策性银行具有特殊的融资原则、坚持经济效益而不以盈利为目的。

【例题11：单选】下列对政策性银行的含义理解有误的是（）。

A．政策性银行多由政府创立B．政策性银行多由政府参股
C．政策性银行多由政府担保D．政策性银行以盈利为目的
【答案】D
【解析】政策性银行主要是指那些多由政府创立、参股或担保的，不以盈利为目的，专门为贯彻并配合政
府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，从事政策性融资活动，协助政府发展经济，进行宏观经济管理的金融机构。

我国政策性银行包括中国进出口银行、中国农业发展银行。

1、政策性银行的职能
政策性银行的职能主要包括经济调控职能、政策导向职能、补充性职能、金融服务职能。

政策性银行以其服务对象的特殊性，为企业和社会提供各方面的金融和非金融服务，可以充当政府经济政策和产业政策的顾问，为经济发展在这些领域提供专业化的有效服务，从而发挥其服务性职能。

【例题12：多选】政策性银行的职能主要包括（）。

A．发行货币职能B．经济调控职能
C．政策导向职能D．补充性职能
E．金融服务职能
【答案】BCDE
【解析】政策性银行的职能主要包括：经济调控职能、政策向导职能、补充性职能和金融服务职能。

2、政策性银行机构
（1）中国进出口银行
中国进出口银行成立于1994年，是由国家出资设立、直属国务院领导、支持中国对外经济贸易投资发展与国际经济合作、具有独立法人地位的国有政策性银行。

依托国家信用支持，积极发挥在稳增长、调结构、支持外贸发展、实施“走出去”战略等方面的重要作用，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，促进经济社会持续健康发展。

经营宗旨：进出口银行的经营宗旨是紧紧围绕服务国家战略，建设定位明确、业务清晰、功能突出、资本充足、治理规范、内控严密、运营安全、服务良好、具备可持续发展能力的政策性银行。

进出口银行支持领域主要包括外经贸发展和跨境投资，“一带一路”建设、国际产能和装备制造合作，科技、文化以及中小企业“走出去”和开放型经济建设等。

（2）中国农业发展银行
中国农业发展银行于1994年挂牌成立，是直属国务院领导的农业政策性银行，主要职责是按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础筹集资金，承担农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

中国农业发展银行依托国家信用，服务经济社会发展的重点领域和薄弱环节。

主要服务维护国家粮食安全、脱贫攻坚、实施乡村振兴战略、促进农业农村现代化、改善农村基础设施建设等领域。

2014年，国务院审议通过中国农业发展银行改革实施总体方案，确定了政策性银行的改革方向，进一步明确了中国农业发展银行政策性银行的定位。

中国农业发展银行进入了重要发展机遇期。

【例题13：多选】下列属于我国政策性银行的是（）。

A．中国进出口银行B．中国农业发展银行
C．国家开发银行D．中国农业银行
E．中国建设银行
【答案】AB
【解析】我国政策性银行包括中国进出口银行、中国农业发展银行。

国家开发银行是我国的开发性金融机
构。

【例题14：单选】按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础筹集资金，承担农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务的政策性银行是（）。

A．国家开发银行B．中国农业发展银行
C．中国进出口银行D．中国人民银行
【答案】B
【解析】中国农业发展银行于1994年挂牌成立，是直属国务院领导的农业政策性银行，主要职责是按照
国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础筹集资金，承担农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

三、商业银行（2019年变动）
我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。

与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。

我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

【例题15：单选】与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是（）。

A．以盈利为目的
B．提供金融服务
C．吸收活期存款，创造货币
D．执行国家金融政策
【答案】C
【解析】与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。

【例题16：多选】我国《商业银行法》规定，商业银行的经营原则是（）。

A．安全性B．流动性
C．效益性D．政策性
E．盈利性
【答案】ABC
【解析】我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，
自担风险，自负盈亏，自我约束。

【例题17：单选】下列关于商业银行的说法不正确的是（）。

A．我国商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则
B．我国商业银行实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束
C．商业银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构
D．与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币
【答案】C 考证微信/QQ:3026287336 百万大学生关注
【解析】中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。

我国商业银行是以办理存贷款和转
账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。

（一）商业银行的职能
（1）充当信用中介——最基本的职能
银行通过吸收存款，动员和集中社会上一切闲置的货币资本，然后又通过放款把这些货币资本贷放给需要资本的企业使用。

这样，银行就成了货币资本的贷出者和借入者之间的中介人。

银行作为信用中介，克服了企业之间直接借贷的种种局限性，如在资本数量、借贷时间、空间上不一致性及不了解信用能力等局限性。

通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。

（2）充当支付中介
商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。

商业银行为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从而最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。

（3）信用创造功能
商业银行是通过吸收活期存款，发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款，发挥信用创造功能，扩大社会货币供应量。

（4）金融服务
金融服务是指商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通的特殊地位和优势，借助于电子计算机等先进手段和工具，为客户提供信息咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。

经济发展和电子网络技术在银行业务中的应用，为商业银行开展金融服务提供了广大空间。

金融服务职能大大拓展了商业银行的业务范围，增加了利润增长点，已成为当代商业银行的重要职能。

【例题18：多选】商业银行的职能包括（）。

A．充当信用中介B．充当支付中介
C．信用创造功能D．金融服务
E．发行货币
【答案】ABCD
【解析】商业银行职能可以概括为：
（1）充当信用中介；（2）充当支付中介；
（3）信用功能创造；（4）金融服务。

选项E “发行货币”是中央银行的职能。

【例题19：单选】商业银行最基本的职能是（）。

A．提供金融服务B．信用创造功能
C．充当支付中介D．充当信用中介
【答案】D
【解析】商业银行的职能有：充当信用中介、充当支付中介、信用创造功能、金融服务。

其中，充当信用
中介是银行最基本的职能。

（二）商业银行机构
1、大型商业银行（2019年有新增）
我国大型商业银行包括：中国工商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、
中国建设银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、中国邮政储蓄银行（2019年新增）。

【例题20：多选】下列属于我国大型商业银行的是（）。

A．中国工商银行B．中国农业银行
C．中国邮政储蓄银行D．交通银行
E．中国银行
【答案】ABCDE
【解析】我国大型商业银行包括：中国工商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国银行股
份有限公司、中国建设银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、中国邮政储蓄银行。

2、股份制商业银行
多年来，股份制商业银行采取股份制形式的现代企业组织架构，按照商业银行的运营原则，高效决策、灵活经营，逐步建立了科学的管理机制和市场化的管理模式。

股份制商业银行已经成为我国商业银行体系中一支富有活力的生力军，成为银行业乃至国民经济发展不可缺少的重要组成部分。

目前全国性股份制商业银行包括招商银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、广发银行、兴业银行、平安银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行等12家。

【例题21：多选】下列属于我国全国性股份制商业银行的是（）。

A．中信银行B．平安银行
C．北京银行D．招商银行
E．渤海银行
【答案】ABDE
【解析】目前全国性股份制商业银行包括招商银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展
银行、中国民生银行、广发银行、兴业银行、平安银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行等12家。

3、城市商业银行
20世纪90年代中期，以城市信用社为基础，我国开始陆续组建城市合作银行，后改称城市商业银行。

经过多年的发展，城市商业银行已经逐渐发展成熟，已经基本完成了股份制改革，转变经营模式，在当地占有相当大的市场份额。

【例题22：判断】城市商业银行是在原城市信用社的基础上组建并发展的。

（）
A．正确
B．错误
【答案】A
【解析】20世纪90年代中期，以城市信用社为基础，我国开始陆续组建城市合作银行，后改称城市商业
银行。

4、农村中小金融机构（2019年有新增）
我国农村银行业中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行和村镇银行。

（1）农村信用社也称农村信用合作社，指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。

（2019年新增）
农村信用合作社是20世纪50年代，在农村合作化过程中开始组建的。

1996年与中国农业银行脱钩，由中国人民银行托管，继续按合作金融改革。

2003年国务院关于《深化农村信用社改革试点方案》，明确要把农村信用社办成为“三农”服务的社区和地方金融机构，对不同地区，实行不同的股权制度和组织形式。

在股权制度选择上，分别实行股份制、股份合作制、合作制等几种制度。

在组织形式上，分别成立农村商业银行、农村合作银行、县（市）农村信用合作联社等几种方式。

（2）农村商业银行简称农商银行，是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。

（2019年新增）
（3）农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构。

（2019年新增）
（4）村镇银行是指由境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农。